HALLITUS TAMMI-SYYSKUUN 2015 TOIMINNAN JA TALOUDEN SEURANTA 238/02/02/00/01/2014 HALL 128

Transkriptio

1 HALLITUS TAMMI-SYYSKUUN TOIMINNAN JA TALOUDEN SEURANTA 238/02/02/00/01/2014 HALL 128 Yhteenveto Syyskuussa sekä toiminnan tuottavuus että sitovat nettokulut toteutuivat talousarviota paremmin; syyskuun kokonaistuotavuus oli talousarvion 1,5 prosentin tavoitetta korkeampi ja syyskuun sitovat nettokulut alittivat talousarvion 0,4 %. Syyskuun hyvän kehityksen ansiosta sitovien nettokulujen budjettiylitys pienentyi elokuun lopun tilanteesta ja on tammi-syyskuussa 1,9 %. Syyskuussa muiden kuin jäsenkuntamaksajien laskutus oli ennätyksellisen suuri. Voimakas palveluiden kysynnän kasvu sekä jäsenkunnista että ulkokunnista yhdistyneenä HUS:n kykyyn tuottaa tätä vastaten lisää palveluja on kasvattanut tammi-syyskuussa palveluvolyymiä 4,9 % verrattuna vuoden 2014 tammisyyskuuhun. Talousarvion palvelusuoritetavoite ylittyy 5,7%. Kysyntäpaineesta on selvitty ja jonot ovat hieman lyhentyneet verrattuna viime vuoden syyskuun lopun tilanteeseen. Toiminnan tuottavuus on parantunut viime vuodesta, henkilötyön tuottavuus + 2,8 % (tavoite oli 1,5 %) ja DRG-pisteen hinta on alentunut 1,2% (tavoite oli 1,5 %). Tammi-syyskuun sitovat nettokulut kasvoivat vuoden 2014 vastaavaan ajanjaksoon verrattuna 3,9%. Toimintavolyymin leikkaaminen talousarvion mukaiseksi eli lähes 6 % pienemmäksi ei loppuvuoden aikana ole realistista ja se johtaisi myös väistämättä jonojen kasvuun. Kulujen kasvua koko vuodelta rajoitetaan loppuvuoden aikana useilla toimenpiteillä, joiden suunnittelu käynnistettiin elokuun lopussa ja joita esiteltiin tammi-elokuun osavuosikatsauksessa. Osa loppuvuoden toimenpiteistä tulee myös vähentämään erityisesti joulukuussa potilashoidon volyymia. Sopeutustavoitteet elokuussa päivitettyyn vuosiennusteeseen verrattuna on yhtymäjohdon toimesta kohdennettu yksiköittäin ja niiden toteutus on käynnissä. Laajempi katsaus Syyskuun tuotanto oli poikkeuksellisen suuri; laskutusosuudella painotettu volyymi ylitti syyskuussa talousarvion 10,2 % ja kasvoi edellisen vuoden syyskuuhun verrattuna 12,3 %. Tammisyyskuussa palvelutuotannon laskutusosuudella painotettu volyymi on kasvanut 4,9 % edelliseen vuoteen verrattuna ja se ylittää talousarvion sisältämän suunnitelman 5,7 %. Verrattuna edellisvuoteen on sekä NordDRG-tuotteiden kokonaislukumäärä + 6,0 % että käyntituotteiden lukumäärä kasvanut. Käyntituotteiden kasvu somatiikassa on + 3,8 % ja psykiatriassa + 5,2 %. Psykiatristen hoitopäivien lukumäärä on sen sijaan laskenut 4,9 % palvelurakenteen muutoksen ja avohoidon

2 lisääntymisen johdosta. Syyskuussa kasvua oli erityisesti käyntituotteiden (+ 8,9 %) laskutuksessa edellisvuoteen verrattuna. Avohoidon osuus koko palvelutuotannosta on hieman noussut viime vuoden tasosta ollen 42,2 % (1-9/2014: 41,6 %). Suurinta laskutuksen kasvu oli syyskuussa sairaanhoitoalueista Hyksissä, Porvoossa ja Lohjalla. Euromääräisen laskutuksen lisäksi on kaikilla kolmella sairaanhoitoalueella kasvanut myös hoidettujen potilaiden lukumäärä, tuotettujen tuotteiden määrä, sekä käyntien määrä. Mitään yksittäistä syytä syyskuun ennätyksellisen suurelle tuotannolle ei sairaanhoitoalueilla ole löytynyt. Tekijöitä on useita, mm. Lohjalla lääkäritilanne on ollut poikkeuksellisen hyvä ja sekä Lohjalla että Porvoossa laskutusta on nostanut uusi yhteispäivystystoiminta. Esimerkiksi Lohjalla erikoissairaanhoidon päivystyskäynnit ovat lisääntyneet noin 17% verrattuna aikaisempien kuukausien keskiarvoihin, kun ns. vaativan päiväpäivystyksen toiminta on sovitusti siirtynyt terveyskeskuksesta erikoissairaanhoitoon. Hyksin osalta syyskuun laskutus ylitti 14,7 milj. euroa edellisen vuoden syyskuun. Tästä 9,1 milj. euroa tulee DRG-tuotteiden laskutuksen kasvusta. Sairaiden vastasyntyneiden/keskosten DRG-tuotteita laskutettiin 1,4 milj. euroa / 15 tuotetta enemmän kuin edellisenä vuonna. Sydämen läppä- ja ohitusleikkaus- sekä rintakehän muu avosydän- tai verisuonileikkaus DRG-tuotteista laskutettiin 1,3 milj. euroa /15 tuotetta enemmän kuin edellisenä vuonna. Silmätautien pientoimenpidettä (DRG 802O), joka sisältää silmäpohjalääkehoidot (Eylea-lääke), tehtiin enemmän kuin edellisenä vuonna (laskutus + 0,6 milj. euroa / +729 tuotetta). Syöpäkeskuksen laskutus oli +1,1 milj. euroa / tuotetta ja elinsiirrot +0,5 milj. euroa edelliseen vuoteen verrattuna. Kokonaistasolla henkilötyön toteutunut tuottavuus (2,8 %) on parantunut tavoitetta (1,5 %) enemmän. Somaattisen palvelutuotannon kokonaistuottavuutta kuvaa DRG-pistekustannus -mittari. Tavoitteeksi on asetettu 1,5 %:n deflatoitu DRG-pistekustannuksen lasku. Syyskuussa kokonaistuottavuus parantui tammi-elokuun tilanteesta. Tammi - syyskuussa deflatoimaton pistekustannus on laskenut edellisestä vuodesta 0,6 %. Huomioiden arvioitu kustannustason muutos (peruspalveluiden hintaindeksi 0,6 %, Tilastokeskus 5.10.) on deflatoitu DRG-pistekustannus laskenut 1,2 %. Käyttämämme tuottavuusmittari DRG-pistekustannus ei täysimääräisesti kalenterivuoden aikana huomioi tuotantorakenteen muutosta avohoitopainotteiseen suuntaan. Muiden kuin jäsenkuntamaksajien laskutus on kehittynyt positiivisesti; syyskuussa muiden maksajien toteutunut laskutus oli ennätyksellisen suuri (14,3 milj. euroa). Tammi-syyskuun toteutunut laskutus (114,0 milj. euroa) ylittää talousarvion 11,3 milj. eurolla (+ 11,0 %). Budjettiylitys on syyskuussa lisääntynyt 2,1 milj. euroa. Muiden sairaanhoitopiirien laskutus ylittää talousarvion 6,7 milj. eurolla (+ 12,4 %) ja ERVA -alueen laskutus ylittää talousarvion 1,9 milj. eurolla (6,9 %). Muiden maksajien talousarvion toteutumisessa on jatkuvaa epävarmuutta, koska

3 vaativien erityistason hoitojen laskutuksen suuruus yhteensä ja erityisesti kohdentuminen eri maksajille vaihtelee kuukausittain ja vuosittain kokoontunut HUS:n valtuusto päätti, että tammi - huhtikuussa toteutuneesta ylijäämästä palautetaan kesäkuussa jäsenkunnille 25 milj. euroa sairaanhoitoaluekohtaisen tammihuhtikuussa toteutuneen kuntakohtaisen palvelukäytön mukaisessa suhteessa. Palautuksen jälkeen jäsenkuntien yhteenlasketut maksuosuudet ylittivät tammi-syyskuussa kuukausijaksotetun talousarvion 4,8 % (52,5 milj. euroa) (1-8/: + 3,8 %). Toteumassa on kuitenkin suuria kuntakohtaisia eroja, kuten aikaisempinakin vuosina. Tammisyyskuussa 16 jäsenkunnan toteutunut laskutus ylitti kuukausijaksotetun talousarvion ja 8 kunnan laskutus vastaavasti alitti talousarvion. Talousarvioon verrattuna jäsenkuntien palveluiden määrällisen kysynnän vaikutus oman palvelutuotannon laskutuksen kasvuun oli + 4,8 % (määräero) ja käytettyjen palveluiden keskihinnan vaikutus oli + 1,4 % (hintaero). Hinta-määräeroanalyysissä ei ole huomioitu jäsenkuntapalautusta. Jos se huomioidaan, tulee laskutuksen kasvu kokonaan määräeron eli volyymin kautta. Syyskuun sitovat nettokulut alittivat talousarvion 0,4 % ja kasvoivat viime vuoden toteumaan verrattuna 1,2 %. Syyskuun hyvä kehitys alensi toteutunutta kumulatiivista talousarvioylitystä. Tammi-syyskuussa sitovat nettokulut ylittivät talousarvion 1,9 % ja kasvoivat viime vuoden toteumaan verrattuna 3,9 % eli 42,0 milj. euroa. Toteutunut kumulatiivinen talousarvioylitys johtuu pääasiassa volyymin kasvusta aiheutuvasta toiminnan kulujen budjettiylityksestä. Kesäkuussa toteutettu jäsenkuntapalautus ei vaikuta sitoviin nettokuluihin. Tammi-syyskuussa toiminnan kulut (toimintakulut + poistot + rahoituskulut) ylittivät talousarvion 2,8 % eli 40,6 milj. euroa ja vastaavasti toimintavolyymi ylitti 5,7 % talousarvion. Toiminnan kulut ylittivät syyskuussa talousarvion 1,8 %. Aineissa ja tarvikkeissa erityisesti lääkkeiden kulut ovat kasvaneet viime vuodesta. Jäsenkuntien tartuntatautilääkkeiden myynti on kasvanut tammi-syyskuussa 4,1 milj. euroa (26 %) vuoden 2014 vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Kasvu aiheutuu lähinnä uusien lääkkeiden käytöstä C-hepatiitin hoitoon (+3,2 milj. euroa). Tammi-syyskuun toteutunut tilikauden tulos on 23,8 milj. euroa ylijäämäinen ja se ylittää 32,0 milj. euroa suunnitellun ja kasvoi 7,5 milj. euroa edellisvuoteen verrattuna. Ilman kesäkuussa toteutettua 25 miljoonan euron jäsenkuntapalautusta ylijäämä olisi ollut 48,8 milj. euroa ja se olisi ylittänyt 57,0 milj. euroa suunnitellun ja kasvanut 32,5 milj. euroa edellisvuoteen verrattuna. Elektiivisten lähetteiden määrä oli tammi-syyskuussa 3,2 % (1-8/: + 3,4 %) edellisvuoden määrää suurempi. Kuluvan

4 Ennuste / tulevaisuuden näkymät vuoden tammi-syyskuussa oli saman verran arkipäiviä (188), kuin edellisen vuoden vastaavana aikana. Päivystyskäyntien määrä on pysynyt edellisvuoden tasolla + 0,0 % (1-8/: + 0,3 %). Potilaiden pitkäaikaissairauksien sivudiagnoosien kirjaaminen helpottui olennaisesti viime vuoden syyskuussa tehdyn Uranus-päivityksen myötä. Tammi-syyskuussa pitkäaikaisdiagnoosi on kirjattu 49,1 %:lle somatiikan vuodeosastohoitojaksoista (1-9/2014: 18,2 %). Pitkäaikaisdiagnoosit voivat lisätä vuodeosastohoitojaksojen painoarvoa (ns. klassiset DRG-ryhmät) ja siten lisätä laskutusta. Syyskuun lopun tilanteessa vuodeosastohoitoon odottavien potilaiden kokonaismäärä on vähentynyt 3,0 % viime vuoden vastaavasta ajankohdasta ja yli 6 kk odottavien potilaiden lukumäärä on vähentynyt 57,4 % edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Erikoisaloista eniten yli 6 kk odottajia oli kirurgiaan (165 potilasta) ja silmätaudeille (95 potilasta). Kiireettömään polikliiniseen tutkimukseen ja hoitoon odottavien potilaiden kokonaismäärä on vähentynyt 1,1 % ja yli 3 kk odottavien määrä on vähentynyt 23,0 % viime vuoden vastaan ajankohtaan verrattuna. Laskutettavien siirtoviivehoitopäivien kehitys oli tammi-syyskuussa edelleen erittäin myönteistä (- 45,0 %) viime vuoteen verrattuna. Muut sairaanhoitopiirit ovat tammi-syyskuussa laskuttaneet HUS:lta hoitopaikan vapaasti valinneiden potilaiden poliklinikkakäyntejä kpl / 1,7 milj. euroa ja vuodeosastohoitopäiviä 411 kpl / 0,8 milj. euroa. Kokonaisuutena HUS-alueen vapaasti hoitopaikan valinneiden potilaiden hoitoja on toteutettu muissa sairaanhoitopiireissä 2,5 milj. euron arvosta. Potilaan vapaaseen valintaan perustuen HUS:ssa puolestaan hoidettiin tammi-syyskuussa potilasta, joiden hoidoista laskutettiin 4,2 milj. euroa. talousarvio sisältää valtuuston huhtikuun lopussa hyväksymät muutokset. Merkittävimmät muutokset eli vaativan erityistason saattohoito ja Helsingin fysiatrian poliklinikkatoiminta toteutuivat 1.3. alkaen. Helsingin kaupungin apteekkitoimintojen ensimmäinen siirto osaksi HUS-Apteekkia tuli voimaan Kuukausikohdennetussa talousarviossa on myös huomioitu HYKS sairaanhoitoalueen tarkennus henkilöstökulujen osalta. Vuoden toiminnan ja talouden raportointiaikataulun mukaisesti kaikki HUS-kuntayhtymän yksiköt päivittivät elokuun lopussa koko vuoden toiminnan ja talouden ennusteen. Ennuste sisältää kesken vuoden toteutetun 25 miljoonan euron ylijäämän palautuksen jäsenkunnille. Ennuste on päivitetty kuukausikohtaisena kalenterivuoden jäljellä olevien kuukausien osalta. Yhtymäjohdon päätöksen perusteella kuntayhtymätason virallisena vuosiennusteena käytetään eri yksiköiden johdon

5 päivittämän yksikkökohtaisen ennusteen perusteella muodostettua ennustetta tavoitteellisempaa ennustetta. Yksikoiden johdon päivittämä vuosiennuste päätyy sitovien nettokulujen osalta 2,8 %:n (41 milj. euron) ylitykseen. Johdon tavoite on talouden sopeuttamistoimenpiteiden avulla pitää ylitys enintään 2 %:n (29 milj. eurona) suuruisena. Ero yksiköiden ennusteeseen on 11,6 milj. euroa. Yksiköiden johdon elokuussa laatimaa vuosiennustetta on tavoitteellisesti kuntayhtymätasolla pienennetty 12 milj. euroa toimintakulujen ja sitovien nettokulujen osalta. Tavoitteeseen pyritään talouden sopeutusohjelmalla. Seuraava yksikkökohtainen vuosiennustepäivitys toteutetaan lokakuun lopussa. Lokakuun lopussa laadittavaa vuosiennustetta käytetään 2016 talousarviomateriaalissa edellisen vuoden vertailulukuina kokoontunut HUS:n valtuusto päätti, että tammihuhtikuussa toteutuneesta ylijäämästä palautetaan kesäkuussa jäsenkunnille 25 milj. euroa sairaanhoitoaluekohtaisen tammihuhtikuussa toteutuneen kuntakohtaisen palvelukäytön mukaisessa suhteessa. Palautus jäsenkunnille sisältyy kesäkuun raporttiin. Palautus pienentää jäsenkuntien laskutusta ja ylijäämää, mutta sillä ei ole vaikutusta sitovien nettokulujen euromäärään. Hallitus päätti lokakuussa varautua esittämään joulukuussa kokoontuvalle valtuustolle vuoden mahdollisen ylijäämän palauttamista jäsenkunnille tilinpäätöksen laadinnan yhteydessä. Tammi-elokuun toteuman perusteella toteutettiin tukipalveluyksiköiden osalta sisäinen asiakaspalautus yhtymähallinnolle. Varsinainen sisäinen asiakaspalautus tehdään toteutuneen palvelukäytön mukaisessa suhteessa tilinpäätöksen laadinnan yhteydessä. Tunnusluvut Tammi-syyskuu Sairaanhoidollinen palvelutuotanto Palvelutuotanto Tot. 1-9 TA 1-9 Tot Tot. / TA Tot. / Edv. - Laskutusosuudella painotettu volyymimuutos 5,7% 4,9% - Psykiatrian hoitopäivät, lkm ,9% - NordDRG-tuotteet, lkm ,1% 6,0% DRG-ryhmät ,8% 2,6% DRG-O-ryhmät ,4% 5,5% Tähystykset ,9% -1,2% Pientoimenpiteet ,1% 17,6% 900-ryhmä ,8% 5,1% Kustannusperusteinen jakso ,9% -6,9% - Käyntituotteet, lkm, somatiikka ,8% - Käyntituotteet, lkm, psykiatria ,2% - Tk-päivystyskäynnit, lkm ,7% 26,5% - Laskutettavat siirtoviivehoitopäivät, lkm ,0% - Käyntisuoritteet, lkm ,1% Päivystyskäynnit (sis. myös DRG-laskutetut) ,0% Ensikäynnit, lkm ,0%

6 - Hoitopäivävälisuoritteet, lkm ,2% - Leikkaukset, lkm ,9% Päiväkirurgiset, lkm ,4% - Synnytykset, lkm ,6% - Hoidetut eri erikoissairaanhoidon potilaat ,2% - Hoidetut eri tk-päivystyspotilaat ,1% - Keskimääräinen hoitoaika (vuodeosasto) Somatiikka, vrk 3,7 3,7-0,2% Psykiatria, vrk 18,9 20,0-5,3% Hoidon saatavuus ja hoitoonpääsy - Lähetteiden määrä (elektiiviset) ,2% - Lähetteiden käsittelyaika > 21 vrk, lkm ,0% > 21 vrk, lkm Hoitoonpääsyä osastolle odottavat potilaat 1) > 6 kk ,4% kaikki ,0% > 6 kk Polikliiniseen hoitoon odottavat potilaat 1) > 3 kk ,0% kaikki ,1% > 3 kk Tuottavuus - Somaattinen palvelutuotanto DRG-pistekertymä (pistettä) ,4% Henkilötyön tuottavuus DRG-pisteet/htv 2) 204,2 198,6 2,8% DRG-pisteen kustannus euroa/drg-piste 3) 717,8 721,8-0,6% - Psykiatria Toteutuneet kokonaiskustannukset (euroa) / ,1% hoidetut potilaat 1) Hoitotakuun piiriin kuuluvat 2) DRG pisteet/htv: + = paraneva tuottavuus ja = heikkenevä tuottavuus 3) Euroa/ DRG-piste (deflatoimaton): - = paraneva tuottavuus ja + = heikkenevä tuottavuus) HUS-Total & Tot. 1-9 TA 1-9 Tot Tot. / TA Tot. / Edv. Talous (1 000 euroa) - Jäsenkuntien maksuosuus ,8% 4,5% - Toimintatuotot ,1 % 5,5 % - Toimintakulut ,1 % 5,2 % - Poistot ,1 % 4,5 % - Tilikauden tulos ,2 % 43,3 % - Sitovat nettokulut ,9 % 3,9 % - HUS:n oman palvelutuotannon laskutuksen (kaikki maksajat) Määräero, % 5,7% 4,9% Hintaero, % 1,3% 1,5% Henkilöstö - Henkilöstömäärä (1. päivä) ,8% 1,5% - Henkilötyövuodet ,0% 2,4% - Henkilötyövuoden hinta (koko henkilöstö) ,1% 0,7% - Henkilöstökulujen hinta-määräero Määräero, % 2,4% 2,5% Hintaero, % -1,1% 0,8%

7 Syyskuu Sairaanhoidollinen palvelutuotanto Tot. 9 / TA 9 / Tot. 9 / 2014 Tot. / TA Tot. / Edv. Palvelutuotanto - Laskutusosuudella painotettu volyymimuutos 10,2% 12,3% - Psykiatrian hoitopäivät, lkm ,7% - NordDRG-tuotteet, lkm ,7% 16,4% DRG-ryhmät ,8% 18,0% DRG-O-ryhmät ,5% 9,4% Tähystykset ,7% 13,7% Pientoimenpiteet ,0% 33,3% 900-ryhmä ,7% 13,8% Kustannusperusteinen jakso ,3% -55,6% - Käyntituotteet, lkm, somatiikka ,1% - Käyntituotteet, lkm, psykiatria ,2% - Tk-päivystyskäynnit, lkm ,9% 37,6% - Laskutettavat siirtoviivehoitopäivät, lkm ,7% - Käyntisuoritteet, lkm ,4% Päivystyskäynnit (sis. myös DRG-laskutetut) ,3% Ensikäynnit, lkm ,4% - Hoitopäivävälisuoritteet, lkm ,0% - Leikkaukset, lkm ,1% Päiväkirurgiset, lkm ,0% - Synnytykset, lkm ,2% - Hoidetut eri erikoissairaanhoidon potilaat ,7% - Hoidetut eri tk-päivystyspotilaat ,2% - Keskimääräinen hoitoaika (vuodeosasto) Somatiikka, vrk 3,7 3,7-0,3% Psykiatria, vrk 21,4 21,3 0,6% Hoidon saatavuus ja hoitoonpääsy - Lähetteiden määrä (elektiiviset) ,6% - Lähetteiden käsittelyaika > 21 vrk, lkm ,9% > 21 vrk, lkm Hoitoonpääsyä osastolle odottavat potilaat 1) > 6 kk ,4% kaikki ,0% > 6 kk Polikliiniseen hoitoon odottavat potilaat 1) > 3 kk ,0% kaikki ,1% > 3 kk Tuottavuus - Somaattinen palvelutuotanto DRG-pistekertymä (pistettä) ,1% Henkilötyön tuottavuus DRG-pisteet/htv 2) 216,4 206,2 5,0% DRG-pisteen kustannus euroa/drg-piste 3) 662,7 677,1-2,1% - Psykiatria Toteutuneet kokonaiskustannukset (euroa) / ,9% hoidetut potilaat 1) Hoitotakuun piiriin kuuluvat 2) DRG pisteet/htv: + = paraneva tuottavuus ja = heikkenevä tuottavuus 3) Euroa/ DRG-piste (deflatoimaton): - = paraneva tuottavuus ja + = heikkenevä tuottavuus) HUS-Total & Talous (1 000 euroa) Tot. 9 / TA 9 / Tot. 9 / 2014 Tot. / TA Tot. / Edv. - Jäsenkuntien maksuosuus ,2% 9,9% - Toimintatuotot ,5 % 9,6 %

8 - Toimintakulut ,9 % 3,0 % - Poistot ,0 % 3,2 % - Tilikauden tulos ,6 % 118,0 % - Sitovat nettokulut ,3 % 1,3 % - HUS:n oman palvelutuotannon laskutuksen (kaikki maksajat) Määräero, % 10,1% 12,2% Hintaero, % 1,1% -1,0% Henkilöstö - Henkilöstömäärä (1. päivä) ,8% 1,5% - Henkilötyövuodet ,3% 1,5% - Henkilötyövuoden hinta (koko henkilöstö) ,4% 0,1% - Henkilöstökulujen hinta-määräero Määräero, % 3,9% 1,7% Hintaero, % -5,6% 0,1% Tuloslaskelma (kuntayhtymä) tammi-syyskuu Sisältää kesäkuussa toteutetun 25 milj. euron palautuksen jäsenkunnille KUMULATIIVINEN 2014 (1 000 euroa) Toteuma Budjetti (tot/bud) Ed.vuosi (tot/edv) Jäsenkuntien maksuosuus ,8 % ,5 % Muut palvelutulot ,9 % ,9 % Muut myyntitulot ,8 % ,8 % Valtion koulutus- ja tutkimusmääräraha ,8 % ,1 % Myyntituotot ,7 % ,3 % Maksutuotot ,1 % ,8 % Tuet ja avustukset ,6 % ,3 % Muut toimintatuotot ,2 % ,3 % Toimintatuotot yhteensä ,1 % ,5 % Palkat ja palkkiot ,3 % ,2 % Henkilöstösivukulut ,9 % ,8 % Henkilöstökulut ,2 % ,3 % Palveluiden ostot yhteensä ,7 % ,6 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat yht ,6 % ,0 % Avustukset ,7 % ,8 % Muut toimintakulut yhteensä ,3 % ,7 % Toimintakulut yhteensä ,1 % ,1 % Poistot ja arvonalentumiset ,1 % ,5 % Toimintakulut ja poistot yht ,9 % ,1 % Toimintakate poistojen jälkeen ,1 % ,8 % Rahoitustuotot ja -kulut yht ,4 % ,8 % Tilikauden tulos ,2 % ,7 % Sitovat nettokulut ,9 % ,9 % Sitovat nettokulut KUMULATIIVINEN

9 2014 (1 000 euroa) Toteuma Budjetti Poikkeama- % (tot/bud) Ed.vuosi (tot/edv) Toiminnan kulut ,8 % ,0 % Muut myyntitulot ,8 % ,8 % Maksutuotot ,1 % ,8 % Tuet ja avustukset ,6 % ,3 % Muut toimintatuotot + EVO ,1 % ,4 % Korkotuotot ,3 % ,7 % Muut rahoitustuotot ,2 % ,3 % Toiminnan nettokulut ,4 % ,8 % Myyntituotot sairaanhoidollisesta toiminnasta ,9 % ,9 % Sitovat nettokulut ,9 % ,9 % Päätösesitys Hallitus päättää merkitä tiedoksi HUS-kuntayhtymän tammi-syyskuun toiminnan ja talouden seurantaraportin (oheismateriaali 3) ja samalla todeta, että palveluvolyymin kasvu on ollut merkittävää heijastuen myös toimintakuluihin ja sitoviin nettokuluihin, jotka ovat ylittymässä, joskin parantuneen tuottavuuden ansiosta vähemmän kuin palveluvolyymin kasvu. Yhtymäjohto pyrkii linjaorganisaation kautta varmistamaan talouden sopeutustoimenpiteiden avulla, että koko vuoden sitovien nettokulujen talousarvioylitys ei ylitä 2 %. seurata toiminnan ja talouden toteutumista sekä sopeutustoimenpiteiden etenemistä marras- ja joulukuun kokouksissa. Päätös Asia jätettiin pöydälle käsiteltäväksi seuraavassa kokouksessa. Lisätietoja Aki Lindén, p. (09) , Mari Frostell, p