Valmistelija/lisätiedot: Strategia- ja rahoitusjohtaja Olli Naukkarinen, puh
|
|
- Ari Siitonen
- 8 vuotta sitten
- Katselukertoja:
Transkriptio
1 Kaupunginhallitus Kaupunginhallitus Investointien puiteohjelma / /2013 KH 586 Valmistelija/lisätiedot: Strategia- ja rahoitusjohtaja Olli Naukkarinen, puh Talous- ja palvelurakenneohjelman laadinnan viimeisenä vaiheena tulisi tehdä linjaus pitkän aikavälin investointien painotuksesta, jotta velkaantumiselle voidaan asettaa tavoitetaso. Suunnitelmia ei vuodesta 2017 eteenpäin tarvitse tehdä yksityiskohtaisesti, mutta valtuuston tulisi tehdä linjaukset kahdesta asiasta. Ensinnäkin tulisi päättää, mitkä kaupungin omistuksessa olevat rakennukset jäävät palvelutuotannon käyttöön eli talonrakennuksen investointiohjelmalle tulisi luoda pidemmän aikavälin puitteet. Toiseksi tulisi päättää taso, jonka puitteissa muita kuin talonrakennusinvestointeja vuositasolla keskimäärin tehdään. Käytännössä tämä tarkoittaa investointien jakamista seuraaviin osa-alueisiin: Irtaimisto Aineeton omaisuus Kiinteä omaisuus Yhdyskuntatekniikka Liikuntapaikat Lappeenrannan seudun ympäristötoimi Etelä-Karjalan pelastuslaitos EU- ja Elinkeinohankkeet TALONRAKENNUS Pääkäyttäjänä konsernihallinto Pääkäyttäjänä kasvatus- ja opetustoimi Pääkäyttäjänä kulttuuritoimi Pääkäyttäjänä nuoriso- ja liikuntatoimi Pääkäyttäjänä tekninen toimi (ulos vuokratut ja historiallisesti arvokkaat) Pääkäyttäjänä sosiaali- ja terveystoimi (Eksotelle vuokratut) Pääkäyttäjänä pelastuslaitos
2 Pääkäyttäjällä tarkoitetaan toimialaa, joka hallitsee suurinta osaa rakennuksesta. Tiloja on jonkin verran myös yhteiskäytössä. Toimialoja on pyydetty ottamaan kantaa tilojen yhteiskäyttöön. Investointiohjelman valmistelussa on ollut ajatuksena, että talonrakennuksen osalta rakennukset jaetaan kiinteistösalkkuihin ja muille investoinneille määritetään keskimääräinen eurokatto vuositasolla. Indeksitarkastuksen pitkän tähtäimen investointiohjelmaan tehtäisiin aina uuden valtuuston ensimmäisen talousarviokäsittelyn yhteydessä. Talonrakennus Valmistelun aikana toimialoja on pyydetty ottamaan kantaa, mitkä rakennukset ne aivan välttämättä tarvitsevat palvelutuotantonsa tarpeisiin. Tekniseltä lautakunnalta on pyydetty lausuntoa tilakeskuksen osalta rakennusten kunnon näkökulmasta sekä niiden rakennusten osalta, joissa on ulkopuolinen vuokralainen. Rakennukset on pyydetty sijoittamaan tilasalkkuihin seuraavin kriteerein: Salkku A Tilat pidetään kunnossa Arvoa parannetaan peruskorjauksilla ja vuosikorjauksilla Tilakeskus kerää vuokrassa peruskorjausvastiketta Vain näitä varten voidaan ottaa lainaa Salkku B Tila tarvitaan kaupungin palvelutuotannon käyttöön, mutta se vaatii muutostöitä käyttötarkoituksen muuttumisen vuoksi Tilat pidetään kunnossa Tilakeskus kerää vuokrassa peruskorjausvastiketta Tilaa varten voidaan ottaa lainaa Salkku C Vain aivan välttämättömät korjaukset tehdään Välitön turmeltuminen ehkäistään Kunnossapito vain viranomaisvaatimusten alarajalla Peruskorjataan vain jos jostain saadaan muuta kuin velkarahaa korjaukselle Salkku D Hoidetaan vain perusylläpito Rakennuksia ei kunnosteta, vain turvallisuusmääräykset täytetään Jos menee käyttökieltoon, niin toiminta siirretään salkkujen A ja B tiloihin Salkku E Saa myydä heti kun mahdollista!
3 Lautakuntien lausunnot asiasta saadaan Pelastustoimen osalta on pyydetty pelastusjohtajan lausunto, jonka tiedetään paloasemien osalta päätyvän siihen, että kaikki rakennukset ovat joko valmiiksi salkussa A tai niille täytyisi muutosten tapahtuessa rakentaa uusi tila. Eksoten osalta tarvittavat tilat tarkentuvat palveluverkkosuunitelmasta tehdyn esityksen myötä. Toimialojen ja tilakeskuksen esitykset sen sisältöisinä, kun ne ovat lautakuntaan esittelijän esityksenä menossa, ovat liitteenä 1. Muut investoinnit Teknisen toimen esityksessä yhdyskuntatekniikkaan esitetään käytettäväksi keskimäärin euroa vuosittain. Nuoriso- ja liikuntatoimenjohtajan esityksessä liikuntapaikkoihin esitetään käytettäväksi keskimäärin euroa vuosittain. Lisäksi esityksessä on runsaasti pieniä talonrakennuskohteita, joita esitetään siirrettäväksi liikuntapaikkabudjettiin. Maakunnallisessa palvelutoimessa pelastusjohtaja on esittänyt pelastuskalustoon käytettäväksi 7 euroa/asukas eli noin euroa. Nykytasolla ympäristötoimen investointeihin menisi euroa vuodessa. Irtaimistoon on varattu talousarviossa poistoja noin euroa. Aineettomaan omaisuuteen on vuosittain varattu euroa asuntotuotannon omarahoitusosuuksiin. Lisäksi tekninen toimi esittää yleiskaavoihin varattavaksi euroa jo vuodelle EU- ja elinkeinohankkeiden investointivaraus on vuosittain ollut euroa. Kiinteän omaisuuden eli käytännössä maanhankinnan budjetointi muuttui 2014 talousarvion laadinnan yhteydessä siten, että valtuusto määrittelee kaupunginhallitukselle puitesumman (vuoden 2014 talousarviossa 5 miljoonaa), jolla hallitus voi tehdä maanhankintaa sillä edellytyksellä, että hanke pystytään osoittamaan tuottavaksi kaupungille. Yhteenveto toimialojen esitysten tämänhetkisestä tilanteesta on koottu liitteeseen 2. Käytettävissä oleva tulorahoitus Investointeihin on käytettävissä tulorahoitusta poistojen verran eli nykytasolla euroa vuodessa eli vuosina yhteensä Lisäksi investointeja voidaan rahoittaa rakennusten ylläpidosta säästyvillä menoilla ja myyntivoitoilla, kun
4 kiinteistöomaisuutta myydään tai tappiollisista kiinteistöistä luovutaan. Loppuosa investoinneista on tehtävä velaksi. Velkarahoituksella on oma vaikutuksensa korkomenoihin, mikä puolestaan lisää säästöpainetta käyttötalousbudjetissa. On selvää, ettei kaupunki voi toteuttaa kaikkia investointeja toimialojen pyytämällä tasolla tai ylläpitää koko nykyistä peruskorjausikään tulevaa rakennuskantaansa. Tämän vuoksi valtuuston on tehtävä priorisointi, jossa päätetään mihin keskitytään ensisijaisesti ja mitkä hankkeet sidotaan sen varaan, että tulorahoituskyky tulevaisuudessa paranee ja omaisuutta saadaan myytyä yli talousarviossa arvioidun tason. Tavoitteeksi tulisi ottaa, että talonrakennuksen salkut A ja B sekä muut kuin talonrakennusinvestoinnit saataisiin karsittua tasolle, jossa tulorahoitus kattaa investointien tekemisen pitkällä aikavälillä. (ON) KH 607 Kj Kh Kaupunginhallitus merkitsee asian tiedoksi ja palaa valtuustolle tehtävään esitykseen kokouksessaan , kun toimialojen lausunnot on saatu. Asia jätettiin pöydälle. Liite: Kasvatus- ja opetuslautakunnan lausunto Liite: Teknisen lautakunnan lausunto Liite: Kulttuurilautakunnan lausunto Liite: Nuoriso- ja liikuntalautakunnan lausunto Liite: Eksoten toimitusjohtajan lausunto Liite: Pelastusjohtajan lausunto Liite: Ympäristötoimenjohtajan lausunto Liite: Tilasalkutus Liite: Yhteenveto investointien vaikutuksista Toimialojen lausunnot investointiohjelmaan ja kaupunginjohtajan esitys talonrakennusinvestointien salkutukseksi ovat liitteenä. Liitteen rakennusluetteloon ei ole otettu ennen 2013 valmistuneita peruskorjattuja rakennuksia, joiden peruskorjausikä ei tule täyteen ennen vuotta 2028 eikä jo valmiiksi myyntilistalla olevia rakennuksia, joissa ei ole kaupunkikonsernin toimintoja. Nämä on tarkoitus lisätä virkatyönä salkkuihin valtuuston päättämää logiikkaa noudattaen. Muut kuin talonrakennusinvestoinnit Alle on muiden kuin talonrakennusinvestointien osalta koottu esityksen pääkohtia. Liikuntapaikkarakentaminen
5 Nuoriso- ja liikuntalautakunta esittää lausunnossaan euroa liikuntapaikkarakentamisen vuositasoksi. Pyyntö on perusteltu, kun huomioidaan että liikuntatoimi esittää samalla vastuulleen siirrettäväksi yhteensä 0,9 miljoonalla eurolla peruskorjauksia tällä hetkellä tilakeskuksen budjetissa oleviin liikuntapaikkojen pienrakennuksiin. (Rakennusliitteen tunnus L ). Yhdyskuntatekniikka Tekninen lautakunta esittää lausunnossaan euroa käytettäväksi yhdyskuntatekniikkaan. Taloudellisista syistä määrärahan vuositasoksi esitetään vuodesta 2017 eteenpäin euroa. EU- ja elinkeinoinvestointien määrärahoja voi jatkossakin käyttää perustelluissa hankkeissa yhdyskuntatekniikkaan. Lisäksi yksittäisissä suuremmat hankekokonaisuudet, kuten Ikea tai Iso-Kristiinan laajennus, on jatkossakin perusteltua käsitellä omina kokonaisuuksinaan ja pyrkiä kattamaan kaupungille aiheutuneet menot hankkeeseen liittyvillä maanmyyntiin ja rakennusoikeuksiin liittyvillä tuotoilla. EU- ja Elinkeinohankkeet Eu- ja elinkeinotyöryhmä on tiedostanut kaupungin taloudellisen tilanteen ja esittää investointimäärärahaa pudotettavaksi euroon vuositasolla. Taloudellisista syistä määrärahaa esitetään vuodesta 2016 lähtien pudotettavaksi euroon. Määräraha on vaatimaton kaupungin kokoon nähden. Pelastuskalusto Pelastusjohtajan lausunnossa investointimäärärahaksi esitetään: 2014: 7 / asukas; 2015: 6 / asukas; 2016: 7 / asukas ja 2017: 8 / asukas. Vuosien osalta investointitarve on vähintään 7 / asukas / vuosi (netto). Tämä tarkoittaisi noin 8 miljoonan euron investointitasoa Lappeenrannan osalta. Summaa esitetään pitkällä tähtäimellä vakiinnutettavaksi 6 /asukas. Seudullinen ympäristötoimi Ympäristötoimen osalta esitykseen on sisällytetty hulevesikosteikkoihin ja kalustohankintoihin yhteensä euroa vuositasolla. Kivisalmen pumppaamoiden tapaiset hankkeet tulisi tehdä ulkoisella rahoituksella tai kattaa elinkeinohankkeista. Talonrakennus Talonrakennusinvestoinneissa on huomioitu rakennuksen käyttökulut ja siivous seuraavasti: Salkkujen A ja B rakennusten käyttökulujen on oletettu jatkuvan koko ajan. Uudiskohteissa käyttökulut alkavat investointivuonna. Salkun C rakennusten käyttökulujen on oletettu jatkuvan koko ajan. Salkun D rakennusten käyttökulujen on oletettu päättyvän sinä vuonna, kun ko. rakennuksen peruskorjausta korvaava investointi on suunniteltu aloitettavaksi. Salkun E
6 rakennusten käyttökulujen on oletettu päättyvän vuoden 2016 lopussa. Tämä on koko tarkastelun kenties riskialttein laskentaoletus, sillä voi hyvin olla ettei kohteita saada myytyä kahden vuoden kuluessa. Toisaalta ne saatetaan pystyä vuokraamaan ulkopuoliselle taholle siten, että vuokra kattaa käyttömenot tai sitten rakennus saatetaan purkaa ja jalostaa tonteiksi, jolloin myyntivoiton voidaan olettaa ainakin kattavan rakennuksen purkukustannukset. Tilasalkut A ja B Salkkujen A ja B rakennuksiin esitetään otettavaksi käyttöön pääomavuokran lisäksi peruskorjausvastike, jonka tilakeskus laskuttaa toimialoilta vuokrissaan. Peruskorjausvastiketta varten voidaan jakaa toimialoille määrärahat, koska tähän liittyvät poistot ja korot on varattu jo tilakeskuksen talousarvioon. Järjestelyllä on tarkoitus ohjata voimakkaasti tilojen käyttöä mahdollisimman tehokkaaksi ja hillitä kaupungin velkaantumisvauhtia. Kaupunginjohtajan esityksessä salkuissa olevien rakennusten perusparannusinvestointeihin tarvitaan vuosina yhteensä 230 miljoonaa euroa. Esityksessä salkkuihin A ja B on kasvatus- ja opetustoimen ja sosiaali- ja terveystoimen osalta sisällytetty vain ne rakennukset, joiden nähdään kaikissa mahdollisissa tilanteissa olevan joka tapauksessa kaupungin palvelutuotannon käytössä. Muilta toimialoilta on otettu vain aivan keskeisimmät rakennukset. Hallintokäytössä olevista rakennuksista mukana on ainoastaan kaupungintalo ja rakennushistoriallisesti arvokkaista rakennuksista Wollkoffin ja Tasihinin talot sekä raatihuone. Satamapaviljonki on salkussa A, koska kaupungilla on lakisääteisiä velvoitteita (rajanylityspaikka) satamatoimintaan liittyvien tilojen järjestämiseen. Rakennusluetteloa lukiessa on syytä huomioida, että toimialat ovat lausunnoissaan suhtautuneet hyvin myönteisesti tilojen yhteiskäyttöön. Tilakäytön tehostamisen edellytyksenä on periaate, jossa tilan pääkäyttäjä pystyy tarvittaessa hiukan joustamaan, jotta kaikki tilassa toimivat tahot pystyvät järkevästi tuottamaan palveluitaan. Tilasalkku C Tilasalkkuun C esitetään otettavaksi kaikki linnoituksen rakennukset. Kaupungilla on oma vastuunsa säilyttää historiallisesti arvokas alue, mutta linnoitus on rajattu velkarahalla toteutettavien hankkeiden ulkopuolelle. Yhtenä vaihtoehtona voisi olla koko alueen säätiöittäminen ja varainhankinta verorahoituksen ulkopuolelta. Salkkuun C on otettu esityksessä ne kohteet, jotka nähdään palvelutuotannon kannalta tarpeellisiksi, mutta heikossa
7 taloustilanteessa niiden peruskorjaaminen pitää rahoittaa muuten kuin vero- tai lainarahoituksella. Esityksessä on ajateltu, että omaisuuden myyntituotot voitaisiin siltä osin, kun niitä ei ole otettu käyttömenojen katteeksi (vuoden 2014 budjetissa 4,4 miljoonaa) käyttää näiden kohteiden peruskorjauksiin. Taloudellisen tilanteen kohentuessa olisi tärkeää, että myyntivoitot poistettaisiin kokonaan talousarvion käyttötalousosasta, jotta tämän salkun rakennusten korjaaminen olisi taloudellisesti mahdollista. Tilasalkun C kohteisiin pitäisi vuosien aikana hankkia 69 miljoonaa euroa ulkopuolista rahoitusta, jos rakennukset halutaan korjata. Tavoite on hyvin haastava, mutta saavutettavissa. Se tarkoittaisi, että vuosittain kiinteistöjen myyntituottoja tulisi saada vuosittain 9,3 miljoonaa euroa ja samalla saada myynnistä voittoa 4,4 miljoonaa. Pääomavuokrakohteet Talousarviotekstistä poiketen esitetään, että myös salkun C rakennuksista perittäisiin edelleen pääomavuokraa, jotta rakennukset pysyisivät kunnossa. Valtuusto antoi pääomavuokrien korottamiseen merkittävän lisäpanostuksen. Tekninen lautakunta kiinnittää lausunnossaan huomiota siihen, että pääomavuokrat tulisi määritellä rakennusten kunnon perusteella. Vaatimus on perusteltu, sillä aiempina vuosina määrärahoja on käytetty myös laajempiin peruskorjauksiin, mikä on osaltaan johtanut siihen, että muiden rakennusten korjausvelka on kasvanut. Pääomavuokrakohteita ei ole huomioitu liitteen rakennusluettelossa, koska niihin liittyvät investoinnit, kun niitä tehdään kuten alun perin on tarkoitettu, vaihtelevat vuosittain ja ovat yksittäisinä toteutuksina melko pieniä. Tulorahoitusta näihin on varattu toimialojen toimintamenoissa osana sisäisiä vuokria. Rakennusliitteessä on kaupunginjohtajan esityksessä jätetty ilman kirjainta ne pienet remontit, joita lautakunnat ovat esittäneet tehtäviksi, mutta ne kuuluvat luonteensa puolesta pääomavuokrilla toteutettaviin pienrakennushankkeisiin. Tilasalkku D Tilasalkkuun D on otettu rakennuksia lähinnä siltä osin, kun toimiala on esittänyt yksittäisille rakennuksille jatkoaikaa, mutta ei ole vielä varmaa tehdäänkö rakennukseen korjaus vai siirretäänkö toiminnot sieltä pois. Tilasalkku E Salkkuun E esitetään siirrettäväksi kohteita, joiden peruskorjauksiin tarvittaisiin noin 90 miljoonaa euroa vuoteen 2028 mennessä. Rakennusten tasearvo tällä hetkellä on noin 13,5 miljoonaa euroa. Peruskorjausten välttämistä olennaisempaa on, että kyseisen salkun kohteista luopumalla kaupunki pystyy vapauttamaan yhteensä 47
8 miljoonaa euroa ko. rakennusten ylläpitoon ja siivoukseen kuluja salkkujen A ja B peruskorjauksien kulujen ja näiden aiheuttamien korkokulujen kattamiseen. Salkkuun E on otettu käytännössä kaikki muussa kuin palvelutuotannon käytössä olevat kohteet. Hallintoa varten tiloja löytyy kaupungista aina. Musiikkiopiston rakennusten osalta on tarkoitus tutkia mahdollisuus rakennuksen lahjoittamisesta opistolle. Kylpylaitoksen ja Kasinon osalta tiloja ei ole tarkoitus myydä konsernin ulkopuolelle, vaan Lappeenrannan yritystila Oy:lle, koska tiloja käytetään liiketoimintaan. Muut rakennukset ovat aidosti myyntilistalla. Salkkua E tarkasteltaessa on syytä huomioida, että kauppakirjaan voidaan aina tarvittaessa laittaa maininta kaupungin etuosto-oikeudesta, ja tontin myymistä rakennuksen yhteydessä punnitaan aina erikseen. Laskennassa käytetyt indeksit ja korot Valmistelussa on ollut tarkoitus antaa kattavat tiedot investointitarpeista ja niiden suhteesta tulorahoitukseen. Laskenta on tehty vuoden 2014 kustannustasolla kustannusindeksejä käyttämättä. Vuoteen 2028 asti ulottuvien luotettavien arvioiden rakentaminen nopeasti muuttuvassa kuntien tehtäväkentässä, poikkeuksellisessa rahamarkkinatilanteessa ja talouden taantumassa ei ole mahdollista. Taloussuhdanteiden vaihdellessa rakennuskustannuksiin ja infran ja rakennusten ylläpitoon liittyvät indeksit vaihtelevat myös. Tämän takia esitetään valtuustokausikohtaista tarkastelua kustannusarvioihin ja rakennuskohteisiin. Pitää kuitenkin muistaa, että hintojen noustessa ja talouden kasvaessa myös kaupungin verotulopohja kasvaa ja tulorahoituskyky samalla paranee. Kun esimerkiksi rakennuskustannusindeksin keskimääräinen vuosikasvu vuosina oli 3,3% (joulukuun indeksipisteluvut) kasvoi kaupungin ansio- ja kiinteistöveropohja vastaavana aikana 4,2%:n vuosivauhtia. Puiteohjelman tarkoituksena on tehdä periaatepäätös keinoista vinoutuneen tulorahoitustilanteen korjaamiseksi ja rakennusten terveellisenä pysymisen varmistamiseksi. Korkotilanne on edelleen historiallisen alhainen. Korkokuluihin vaikuttaa yleisen taloustilanteen lisäksi maamme luottoluokitus ja pankkien varavakaisuusvaateiden myötä nousevat marginaalit. Korkoihin on tämän vuoksi arvioitu seuraavanlainen nousuvauhti. Korkojen nousuvauhdiksi on arvioitu tasainen 0,25% kasvu vuodessa. Tällöin lainaa saisi vuonna ,6% korolla ja vuonna ,5% korolla. Keskimääräinen korko nostettavalle lainalle olisi tarkasteluperiodilla 3,8%. Korkohistoriaan peilattuna arvio on hyvinkin maltillinen.
9 Investointien rahoitus Investointien rahoitusta on tarkasteltu aikavälillä Esityksessä talonrakennuksen salkkuihin A ja B sekä muihin kuin talonrakennusinvestointeihin käytetään tilojen hoitomenot, siivouskulut ja korot huomioiden yhteensä noin 745 miljoonaa. Kaupungin budjetissa investointien tulorahoitusta voidaan ajatella olevan vastaava poistotaso eli 320 miljoonaa. Lisäksi ulkoisilla vuokrilla saadaan vielä rakennusten myynnin jälkeenkin noin 11 miljoonaa. Nykytasolla salkkujen A ja B mukaisten tilojen ylläpitoon on varattu 282 miljoonaa. Esityksen mukaisen ohjelman läpivieminen tarkoittaisi noin 54 miljoonan euron ylläpitokulujen siirtymistä investointien katteeksi. Toisaalta järjestely edellyttää velkaantumista, joka yhdessä laskelmaan arvioidun korkotason nousun kanssa aiheuttaa yli 32 miljoonaa talousarviota suuremmat korkokulut. Lopputuloksena tulorahoitusta jää puuttumaan noin 27 miljoonaa euroa, mikä tasaisella vauhdilla tarkoittaisi vuotuista noin 2,25 miljoonan lisävelkaantumista. Korot huomioiden tämä voidaan välttää parantamalla vuosikatetta parilla miljoonalla vuositasolla. Vuosikatteen parantaminen seuraavalla valtuustokaudella veropohjan parantuessa tai investointien karsiminen ei tee velkaantumisen pysäyttämisestä täysin mahdotonta tavoitetta, vaikka se onkin erittäin haastavaa ja edellyttää hyvin tarkkaa harkintaa ja menokuria. Taitavasti toteutetuilla investoinneilla kustannuksia voidaan myös pienentää. Esityksen tarkoituksena on luoda rakenne, jolla kaupungin velkaantuminen taittaminen on ylipäätään mahdollista. Lopullinen toteutus riippuu tulevista olosuhteista ja kaupungin kyvystä priorisoida jatkuvasti mikä on aidosti tarpeellista. (ON) Kj Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että se hyväksyy investointien puiteohjelmassa noudatettavaksi seuraavat periaatteet: 1. Muihin kuin talonrakennukseen liittyviin investointeihin varataan investointiohjelmassa määrärahoja vuositasolla seuraavasti: a. Aineeton omaisuus b. Kiinteä omaisuus valtuuston talousarviossa vuosittain vahvistamalla tavalla c. Yhdyskuntatekniikka vuodesta 2017 alkaen d. Lappeenrannan seudun ympäristötoimi e. Etelä-Karjalan pelastuslaitos 6 /asukas (n ) f. Liikuntapaikat g. EU- ja Elinkeinohankkeet vuodesta 2016 alkaen h. Irtaimisto vuodesta 2016 alkaen
10 2. Tilakeskuksen hallinnassa olevat rakennukset jaetaan liitteen tilasalkutus mukaisesti. a. Tilasalkkujen A ja B osalta aletaan toimialoilta periä vuoden 2014 alusta lukien peruskorjausvastiketta, joka kattaa tilakeskuksen poistot ja korot. Koska nämä on otettu jo talousarvioon, ei peruskorjausvastike aiheuta toimialoille uusia menopaineita, vaan kyse on sisäisestä erästä. b. Tilasalkussa C olevat peruskorjaukset rahoitetaan tilakeskuksen salkussa E olevien rakennusten ja maa-alueiden myyntivoitoilla. Peruskorjauksen jälkeen rakennus siirtyy salkkuun A ja siitä aletaan periä peruskorjausvastiketta. Valtuusto vahvistaa vuoden 2015 talousarvion yhteydessä salkulle C kiireellisyysjärjestyksen, jonka mukaisesti korjauksia toteutetaan siinä määrin kun rahoitusta on saatu hankittua. c. Teknisellä lautakunnalla on oikeus myydä kaikki tilasalkun D rakennukset ja niihin liittyvät kiinteistöt, jos rakennus siirretään pois palvelutuotannosta. Salkun E rakennusten ja niihin liittyvien kiinteistöjen osalta teknisellä lautakunnalla on oikeus myydä ne heti, kun sopiva ostaja löytyy. Myyntitavoite päätetään vuosittain talousarvion yhteydessä. 3. Kohdassa 1 ja 2 mainittuja määrärahoja ja kustannusarvioita tarkistetaan aina valtuustokauden ensimmäisenä vuonna ja samalla tehdään mahdolliset indeksitarkistukset. Jos indeksitarkistus tehdään, korjataan poistotason mitoitusta vastaavasti. 4. Tilakeskuksen velvollisuutena on puolivuosittain tuoda valtuuston vahvistettavaksi muutokset, jotka tapahtuvat tilasalkuissa oleville rakennuksille. 5. Tilakeskuksen tulee ennen rakennusurakan aloittamista varmistaa tulevalta vuokralaiselta (kaupungin toimialat) että tällä on riittävät määrärahat perusparannusvastikkeen kattamiseen perusparannuksen valmistuttua. 6. Vuoden 2014 talousarvion yksityiskohtaisiin perusteluihin s. 12 tekstiin Kaupungin omilta toimialoilta ei peritä pääomavuokraa niistä kohteista, jotka eivät kuulu salkkuihin A ja B muutetaan muotoon salkkuihin A,B ja C 7. Vuoden 2014 investointiosaan lisätään euroa suunnittelumäärärahaa Pontuksen koulun suunnitteluun ja euroa Lauritsalan uuden ala-koulun suunnitteluun. Hankkeet tulee viedä läpi siten, että Pontuksen koulu ja Lauritsalan uusi alakoulu pääsevät aloittamaan vuoden 2017 alusta. Hankkeiden lopulliset kustannusarviot tuodaan yhdessä Myllymäen päiväkodin rakentamisen kanssa valtuustolle investointiosan muutoksena, kun
11 rakennusurakoiden hinnat ovat selvillä. 8. Kaupunginhallituksella on oikeus osoittaa yleiskaavatyötä varten määrärahoja EU- ja elinkeinohankkeista ja asuntotuotannon omarahoitusosuuksista, jos määrärahaa jää käyttämättä. Kh Hyväksyttiin. Merkittiin, että strategia- ja rahoitusjohtaja Olli Naukkarinen oli saapunut selvittämään asiaa klo
Valmistelija/lisätiedot: Kasvatus- ja opetustoimenjohtaja Tuija Willberg, Puh
LAPPEENRANNAN KAUPUNKI OTE PÖYTÄKIRJASTA 1 Lausunto investointiohjelmasta vuosille 2015 2016 1283/02.02.00.00/2013 KOLA 77 Valmistelija/lisätiedot: Kasvatus- ja opetustoimenjohtaja Tuija Willberg, Puh.
LisätiedotLappeenrannan kaupungin salkutusjärjestelmä on seuraavanlainen:
Tekninen lautakunta 382 12.11.2014 Puiteohjelman 2015-2028 päivitys 1283/02.02.00.00/2013 TEKLA 382 Valmistelija/lisätiedot Tilakeskuksen johtaja Ilpo Koponen puh. 0400 659 338 ilpo.koponen@lappeenranta.fi
LisätiedotLAPPEENRANNAN KAUPUNKI OTE PÖYTÄKIRJASTA 1
LAPPEENRANNAN UPUNKI OTE PÖYTÄKIRJASTA 1 Kaupunginhallitus 114 14.03.2016 Kaupunginvaltuusto 25 29.03.2016 Talousarviomuutokset 286/02.02.00.01/2016 KH 114 Valmistelija/lisätiedot: Laskentapäällikkö Risto
LisätiedotKEMIJÄRVEN TILALIIKELAITOS TOIMINTASUUNNITELMA. 1. Johdanto
1 KEMIJÄRVEN TILALIIKELAITOS TOIMINTASUUNNITELMA 1. Johdanto Liikelaitoksen tehtävänä on vastata kaupungin omistuksessa tai hallinnassa olevista toimitiloista ja yritystiloista ja niihin välittömästi liittyvistä
LisätiedotTekninen lautakunta 214 24.06.2015 Kaupunginhallitus 280 06.07.2015. Länsialueen paloaseman rahoitus 99/10.03.02.01/2015
Tekninen lautakunta 214 24.06.2015 Kaupunginhallitus 280 06.07.2015 Länsialueen paloaseman rahoitus 99/10.03.02.01/2015 TEKLA 214 Valmistelija/lisätiedot: Tilakeskuksen johtaja vs. Pekka Oksman, puh. 040
LisätiedotValtuustoaloite sisäilmaongelmatilanteen päivittämiseksi ja investointiohjelman uudelleen arvioinnista
Valtuustoaloite sisäilmaongelmatilanteen päivittämiseksi ja investointiohjelman uudelleen arvioinnista Liittyy asiahallinnan asiaan: LPR/1039/00.02.10/2017 Esittelijä: Kaupunginjohtaja Jarva Kimmo (Kaupunginjohtaja)
LisätiedotInvestointiohjelma Yhteenveto pohjaesityksen vaikutuksista
Investointiohjelma 2018-2032 Yhteenveto pohjaesityksen vaikutuksista Taustaa Investointiohjelman 2018-2032 valmistelu alkanut jo kesällä 2017 Lausuntopyynnöt ja lausunnot syksyllä 2017 Selvityksiä tehty
LisätiedotKaupunginjohtajan lausuntopyyntö 19.11.2013:
LAPPEENRANNAN KAUPUNKI OTE PÖYTÄKIRJASTA 1 Kulttuuritoimen investointiohjelma 2015-2028 1283/02.02.00.00/2013 KULA 71 valmistelija/lisätiedot: kulttuuritoimenjohtaja-kirjastotoimenjohtaja Pötry Päivi-Linnea
LisätiedotVuoden 2016 talousarvion määrärahojen ylitykset. Määrärahojen ylityksiä on seuraavasti: Käyttötalousosa Tuotot/kulut Määräraha Toteuma Ylitykset
SJK/387/02.02.00/2015 Kh 13.3.2017, 99 Vuoden 2016 talousarvion määrärahojen ylitykset Kuntalain 110 :ssä todetaan, että kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Siihen tehtävistä
LisätiedotLiitteestä 1 voidaan havaita, että nykyisillä suunnitelmilla vuokrat nousevat noin 1,9 Meur vuodesta 2018 vuoteen 2021.
LAUSUNTOPYYNTÖ INVESTOINTIEN PUITEOHJELMASTA VUOSILLE 2018-2032 Kaupunginvaltuusto päättää vuosien 2018-2032 investointien puiteohjelmasta 11.12.2017. Konsernipalvelut ja Lappeenrannan Toimitilat Oy ovat
LisätiedotInvestointipuitteet 2013 2016 ilman Joutsenon kuntaliitossopimukseen ja Ikean tonttiin liittyviä investointeja
Kaupunginhallitus 421 13.10.2014 Kaupunginhallitus 433 20.10.2014 Kaupunginhallitus 447 27.10.2014 Investointiohjelma vuosille 2015-2016 1283/02.02.00.00/2013 KH 421 Valmistelija/lisätiedot: Strategia-
LisätiedotLappeenrannan toimitila-konsernin perustamiseen liittyvät toimenpiteet
Kaupunginhallitus 166 03.04.2017 Kaupunginhallitus 186 10.04.2017 Lappeenrannan toimitila-konsernin perustamiseen liittyvät toimenpiteet 973/00.00.01.10/2015 KH 166 Valmistelija/lisätiedot: Strategia-
LisätiedotKuopion kaupunki Pöytäkirja 30/ (1) Kaupunginhallitus Asianro 6215/ /2015
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 30/2015 1 (1) 350 Asianro 6215/10.03.02.04/2015 Kuopion Tilakeskuksen hallinnassa olevien rakennusten jakaminen tilasalkkuihin Konserniohjausjohtaja Janne Airaksinen Omistajaohjaus
LisätiedotVuoden 2013 talousarvioehdotus ja vuosien 2013-2015 taloussuunnitelmaehdotus sekä vuosien 2013-2017 investointisuunnitelmaehdotus
Kaupunginhallitus 268 17.10.2012 Kaupunginhallitus 280 23.10.2012 Kaupunginhallitus 282 29.10.2012 Vuoden 2013 talousarvioehdotus ja vuosien 2013-2015 taloussuunnitelmaehdotus sekä vuosien 2013-2017 investointisuunnitelmaehdotus
LisätiedotRiitta Munnukan ym. valtuustoaloite Sotahistoriakeskus Kannaksesta
Kaupunginhallitus 181 25.03.2013 Riitta Munnukan ym. valtuustoaloite Sotahistoriakeskus Kannaksesta 14/10.03.02.01/2013 KH 181 Aloite 7.1.2013: Valmistelija/lisätietoja: EU-asiamies Krista Huovila, puh.
LisätiedotTOIMIALOJEN LISÄMÄÄRÄRAHAESITYKSET JA EKSOTEN LISÄMAKSUOSUUS V. 2012
Kaupunginhallitus 457 22.10.2012 Kaupunginvaltuusto 128 29.10.2012 TOIMIALOJEN LISÄMÄÄRÄRAHAESITYKSET JA EKSOTEN LISÄMAKSUOSUUS V. 2012 353/110/2011 KH 457 Talousjohtaja Tuija Ahosen kirje 4.10.2012: Puolivuotiskatsauksen
LisätiedotVastuunjakotaulukko kunnan kiinteistöihin kohdistuvissa hankinnoissa
Tekninen lautakunta 27 23.04.2015 Vastuunjakotaulukko kunnan kiinteistöihin kohdistuvissa hankinnoissa 154/02.07.01/2015 266/02.07.01/2012 Tekla 61 Kiinteistöjen käyttäjien ja ylläpitäjien välillä on ollut
LisätiedotSote- ja maakuntauudistus Omaisuusjärjestelyt kaupungin kannalta Sosiaali- ja terveysvaliokunta Rahoitusjohtaja Ari Konttas
Sote- ja maakuntauudistus Omaisuusjärjestelyt kaupungin kannalta Sosiaali- ja terveysvaliokunta 3.5.2018 Rahoitusjohtaja Ari Konttas Valiokunta pyytää asiantuntijoita lausumaan erityisesti HE 15/2017 ja
LisätiedotKUUKAUSIRAPORTIT LAPPEENRANNAN KAUPUNKI
KUUKAUSIRAPORTIT Verotulot 2014-2017 Vuoden alusta Tuloslaskelma 3/2017 VUODEN ALUSTA VUOSI 2016 VUOSI 2017 1 000 2016 % ero 16/17 2017 Toteuma Toteuma Budjetti Toteuma TP Budjetti Myyntituotot 6 723-0,1
LisätiedotKorjauslista vuoden 2019 talousarvioon,
Sivu 1 / 20 Korjauslista vuoden 2019 talousarvioon, 19.11.2018 Jäljessä on listattu korjatut kohdat (ei alkuperäistä esitystä), ellei muuta ole mainittu. Yleiset lähtökohdat s. 3-4) Esipuhe Talousarviossa
LisätiedotLappeenrannan toimitilakonsernin uuteen tehtävään liittyvät sopimukset
Kaupunginhallitus 283 22.05.2017 Lappeenrannan toimitilakonsernin uuteen tehtävään liittyvät sopimukset 973/00.00.01.10/2015 KH 283 Valmistelija/lisätiedot: Strategia- ja rahoitusjohtaja Olli Naukkarinen,
LisätiedotKUUKAUSIRAPORTIT LAPPEENRANNAN KAUPUNKI
KUUKAUSIRAPORTIT LAPPEENRANNAN KAUPUNKI 30.8.2016 1 Verotulot 2012-2016 Vuoden alusta 2 Tuloslaskelma 7/2016 VUODEN ALUSTA VUOSI 2015 VUOSI 2016 1 000 2015 % ero 15/16 2016 % ero Toteuma Toteuma Budjetti
LisätiedotKunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015
Pyhäjoen kunta Talousarvion muutokset 2015 Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 PYHÄJOEN KUNTA (sitovuus) TALOUSARVION MUUTOKSET VUODELLE 2015 TULOSLASKELMA MUUTOKSET LOPULLINEN (Ulkoinen/Sisäinen)
LisätiedotTILAKESKUS-LIIKELAITOS KÄYTTÖSUUNNITELMA VUODELLE 2015
TILAKESKUS-LIIKELAITOS KÄYTTÖSUUNNITELMA VUODELLE 215 TILAKESKUS-LIIKELAITOS KÄYTTÖSUUNNITELMA Käyttötalous ja rahoitus Vuoden 215 käyttösuunnitelmassa liikevaihto on 197,7 milj. euroa, talousarviossa
LisätiedotOheismateriaali Konsernihallinnon lausuntopyyntö investointien puiteohjelmasta vuosille liitteineen
Kaupunkikehityslautakunta 4 01.11.2017 4 Lausunto investointien puiteohjelmasta vuosille 2018-2032 1283/02.02.00.00/2013 KAKEL Esittelijä/valmistelija/lisätiedot: toimialajohtaja Pasi Leimi, puh. 040 740
LisätiedotTalousarvio ja vuosien 2012-2013 taloussuunnitelma
Vesihuoltolaitoksen johtokunta 4 19.01.2011 Vesihuoltolaitoksen johtokunnan käyttösuunnitelma vuodelle 2011 2/02.02.02/2010 VESI 4 Kuntalain mukaan kunnanvaltuuston hyväksymä talousarvio on kunnan kaikkia
LisätiedotKAUHAVAN KAUPUNKI Hallintopalvelut KAUHAVAN TALOUS PÄÄTYI ENNÄTYSTULOKSEEN TIEDOTE
1 KAUHAVAN TALOUS PÄÄTYI ENNÄTYSTULOKSEEN Kauhavan kaupungin talousarvio vuodelle 2017 oli noin 0,4 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupunginhallitukselle 28.3.2018 esiteltävä vuoden 2017 tilinpäätös on
LisätiedotHelsingin kaupunki Pöytäkirja 14/ (5) Kaupunginvaltuusto Asia/
Helsingin kaupunki Pöytäkirja 14/2017 1 (5) 300 M100 metrojunien peruskorjauksen hankesuunnitelma päätti kaupunginhallituksen ehdotuksen mukaisesti hyväksyä M100 -metrojunien peruskorjauksen hankesuunnitelman
LisätiedotKH 86 Valmistelija/lisätiedot: Kaupunginsihteeri Juha Willberg, puh
Kaupunginhallitus 86 29.02.2016 Kuntalaisaloite uimahallin rakentamisesta Sammonlahteen 1279/00.04.02.06/2015 KH 86 Valmistelija/lisätiedot: Kaupunginsihteeri Juha Willberg, puh. 040 501 1561 Aloite 11.11.2015:
LisätiedotVesihuoltotoiminnan yhtiöittäminen
Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Kaupunginhallitus 286 10.10.2016 86 Vesihuoltotoiminnan yhtiöittäminen Asianro 816/00.04.02/2015 Päätöshistoria Kaupunginhallitus 10.10.2016 286 Kaupunginjohtaja Ari Korhonen
LisätiedotHelsingin kaupunki Pöytäkirja 29/ (5) Kaupunginhallitus Kaj/
Helsingin kaupunki Pöytäkirja 29/2015 1 (5) 805 HSY -kuntayhtymän toiminta- ja taloussuunnitelmaehdotus vuosille 2016-2018 HEL 2015-007268 T 00 01 06 Päätös päätti merkitä tiedoksi liitteinä 2 ja 3 olevat
Lisätiedot6 16.02.2015. Kaupunkikonsernin toimitilojen rakentamisen, rakennuttamisen ja kunnossapidon uudelleenorganisointi osakekaupat ja luovutussopimukset
Kaupunginhallituksen konsernijaosto 6 16.02.2015 Kaupunkikonsernin toimitilojen rakentamisen, rakennuttamisen ja kunnossapidon uudelleenorganisointi osakekaupat ja luovutussopimukset 952/00.00.01.12/2014
LisätiedotPro kuntapalvelut verkoston arvioita ja ehdotuksia uudelle valtuustolle Helsingin kaupungin taloudesta ja budjetista
Pro kuntapalvelut verkoston arvioita ja ehdotuksia uudelle valtuustolle Helsingin kaupungin taloudesta ja budjetista Kulut kaupunkilaisten tarpeiden mukaan Kuluvan vuoden budjetti on laadittu pitäen lähtökohtana
LisätiedotVesihuoltotoiminnan yhtiöittäminen
Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) 286 Vesihuoltotoiminnan yhtiöittäminen Asianro 816/00.04.02/2015 Kaupunginjohtaja Ari Korhonen ja talousjohtaja Anna-Kristiina Järvi: Raision kaupunginvaltuusto päätti
LisätiedotVuoden 2009 talousarvion toteutuma Kaupunginjohtaja Mauri Gardin
Vuoden 2009 talousarvion toteutuma 31.8.2009 Kaupunginjohtaja Mauri Gardin Budjettivertailua vuoteen 2008 25.9.2009 Ulkoinen laskelma 2008 2009 Muutos % Tilanne 31.8.2009 8kk 8kk Toimintatuotot 36 536
LisätiedotVuoden 2017 talousarvion investointihankkeiden määrärahakorotukset, hankkeiden loppuunsaattamisen rahoitus
Tekninen lautakunta 25 28.02.2017 Kaupunginhallitus 104 03.04.2017 Kaupunginvaltuusto 56 26.04.2017 Kaupunginhallitus 138 08.05.2017 Kaupunginvaltuusto 67 17.05.2017 Vuoden 2017 talousarvion investointihankkeiden
LisätiedotVuodeosasto- ja päivystysinvestointi Armilan toimintojen siirtyminen keskussairaalan huomioitu. Hallitus 14.1.2015
Vuodeosasto- ja päivystysinvestointi Armilan toimintojen siirtyminen keskussairaalan huomioitu Hallitus 14.1.2015 Yhteenveto Armilan ja keskussairaalan toiminnan yhdistäminen näyttää kannattavalta sekä
LisätiedotKUUKAUSIRAPORTIT LAPPEENRANNAN KAUPUNKI
KUUKAUSIRAPORTIT LAPPEENRANNAN KAUPUNKI 2.1.2017 1 Verotulot 2012-2016 Vuoden alusta Verotulot yhteensä Kunnallisverot Yhteisöverot Kiinteistöverot tilityskuukausi milj. 2013 milj. 2014 milj. 2015 milj.
Lisätiedot14.6.2012 VUODEN 2013 TALOUSARVION JA TALOUSSUUNNITELMAN 2013 2015 VALMISTELU JA LAADINTAOHJEET
14.6.2012 VUODEN 2013 TALOUSARVION JA TALOUSSUUNNITELMAN 2013 2015 VALMISTELU JA LAADINTAOHJEET YLEISTÄ Kaupunginhallitus päätti kokouksessaan 11.6.2012 vuoden 2013 talousarvion ja vuosien 2013-2015 taloussuunnitelman
LisätiedotKaupunkikonsernin toimitilojen rakentamisen, rakennuttamisen ja kunnossapidon uudelleenorganisointi
Kaupunginhallitus 525 01.12.2014 Kaupunginhallitus 549 08.12.2014 Kaupunginvaltuusto 6 19.01.2015 Kaupunkikonsernin toimitilojen rakentamisen, rakennuttamisen ja kunnossapidon uudelleenorganisointi 952/00.00.01.12/2014
LisätiedotKuopion kaupunki Pöytäkirja 22/ (1) Kaupunginhallitus Asianro 4686/ /2016
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 22/2016 1 (1) 239 15.8.2016 245 Asianro 4686/02.02.00/2016 Kuopion kaupungin lausunto Pohjois-Savon pelastuslaitoksen vuoden 2017 talousarvioesityksestä Päätöshistoria 15.8.2016
LisätiedotInvestointien rahoitus v. 2015-2025 18.9.2013
Investointien rahoitus v. 2015-2025 18.9.2013 Investointien rahoitus v. 2015-2025 Tulevien vuosien välttämättömien investointien aiheuttamaan rahankäyttöön voidaan varautua kassan riittävyyden osalta ottamalla
LisätiedotTalousarvion muutokset 2015
PYHÄJOEN KUNTA Talousarvion muutokset 2015 Korjaukset Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 Korjaukset Kunnanhallitus 22.2.2016 Valtuusto 16.3.2016 KÄYTTÖTALOUSOSA/TULOSLASKELMA Ulkoinen/Sisäinen
LisätiedotTalousarvion rakenne, toiminnan ja talouden sitovuus sekä seuranta (1 8) (Nämä ovat talousarviokirjaa täydentäviä asioita)
Kaupunginvaltuusto 9.11.2015 Liite 2 104 KAUPUNGINVALTUUSTON KOKOUS 9.11.2015 Talousarvion 2016 käsittelyjärjestys 1. Kaupunginhallituksen puheenjohtajan puheenvuoro 2. Kaupunginjohtajan talousarvioesittely
LisätiedotKuopion kaupunki Pöytäkirja 5/ (1) 30 Asianro 4790/ /2015
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 5/2015 1 (1) 30 Asianro 4790/02.02.00/2015 Vuoden 2016 talousarvion valmistelu Vuoden 2016 talousarviovalmistelu on käynnistetty kevään 2015 aikana kaupunginjohtajan johtoryhmässä,
LisätiedotTilinpäätös Kaupunginhallitus
Tilinpäätös 2015 Kaupunginhallitus 29.3.2016 Tuloslaskelma, toimintakate ULKOINEN *) Oikaistu TA/KS TP 2015 TOT/TA Tot % 1 000 TP 2014 2015 Ero 2015 Toimintatuotot: Myyntituotot 8 273 8 141 8 550 409 105
LisätiedotTalouden kokonaistarkastelu 2013-2040 sisältää Uusi sairaala-investoinnin ja vanhan sairaalan realisoinnin. Ksshp Talousosasto 15.1.
Talouden kokonaistarkastelu 2013-2040 sisältää Uusi sairaala-investoinnin ja vanhan sairaalan realisoinnin Ksshp Talousosasto 15.1.2014 Tarkastelun tavoite Tarkastelussa on huomioitu pelkistettynä kaikki
LisätiedotKaavamuutoksen käynnistäminen Tiurun entisen sairaalarakennuksen suojelumerkinnän poistamiseksi
Kaupunginhallitus 377 19.09.2016 Kaavamuutoksen käynnistäminen Tiurun entisen sairaalarakennuksen suojelumerkinnän poistamiseksi 871/14.01.00.06.01/2016 KH 377 Elinvoima- ja kaupunkirakennetyöryhmän esitys
LisätiedotTalouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2012
Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/212 1 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 3/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 356 38 1 35 6 Menot
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 14. Valmistelijat / lisätiedot: Elina Routto, puh
06.02.2017 Sivu 1 / 1 340/2017 10.03.02 14 Rakennusten kunnossapidon vuosiohjelman 2017 hyväksyminen Valmistelijat / lisätiedot: Elina Routto, puh. 046 877 3583 etunimi.sukunimi@espoo.fi Päätösehdotus
LisätiedotOheismateriaali Toimialojen analyysi oman toimintaympäristönsä muuttumisesta Strategian raportointi (taso 3: lautakunta) Tavoitteiden toteutuminen
Kaupunginhallitus 229 02.05.2017 Lappeenranta 2028 strategian toteutuminen 2016 74/00.01.03.00/2013 KH 229 Valmistelija/lisätiedot: Strategia- ja rahoitusjohtaja Olli Naukkarinen, puh. 040 512 1580 Hyvinvointipalvelujen
LisätiedotTalousarvion rakenne, toiminnan ja talouden sitovuus sekä seuranta (5-9) (Nämä ovat talousarviokirjaa täydentäviä asioita)
Kaupunginvaltuusto 19.12.2016 Liite 2 155 KAUPUNGINVALTUUSTON KOKOUS 19.12.2016 Talousarvion 2017 käsittelyjärjestys 1. Kaupunginhallituksen puheenjohtajan puheenvuoro 2. Kaupunginjohtajan talousarvioesittely
LisätiedotTALOUS- JA TOIMITILASEMINAARI Tilaomaisuuden määrä, salkutus, kunto ja korjausvelka
TALOUS- JA TOIMITILASEMINAARI 2015 Tilaomaisuuden määrä, salkutus, kunto ja korjausvelka Lähtötilanne 2008 Kiinteistökanta suurelta osin rakennettu 70- luvulla, jota vaivaavat ajalle tyypilliset virheelliset
LisätiedotTilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH
Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan
LisätiedotLausunto hallituksen linjauksista itsehallintoaluejaon perusteiksi ja sote-uudistuksen askelmerkeiksi
Kaupunginhallitus 4 11.01.2016 Kaupunginvaltuusto 4 18.01.2016 Kaupunginhallitus 36 01.02.2016 Lausunto hallituksen linjauksista itsehallintoaluejaon perusteiksi ja sote-uudistuksen askelmerkeiksi 1294/00.04.00/2015
LisätiedotTalouden ja toiminnan seurantaraportti 2/2012
Talouden ja toiminnan seurantaraportti 2/212 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 2/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 35 32 1 347 3 Menot -4
LisätiedotTalouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2012
Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/212 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 4/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 355 37 1 356-1 Menot -4
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 4
07.06.2012 Sivu 1 / 1 24/00.02.02/2011 4 Pelastustoimen rakennushankkeet vuosina 2013-2017 Valmistelijat / lisätiedot: Lindholm Stefan, puh. (09) 816 83061 Pietikäinen Olli, puh. (09) 816 26820 etunimi.sukunimi@espoo.fi
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 78
07.11.2016 Sivu 1 / 1 1924/2016 00.04.01.00 78 Helsingin seudun ympäristöpalvelut -kuntayhtymän (HSY) yhtymäkokouksen 18.11.2016 kokousedustajan määrääminen ja toimiohjeen antaminen Valmistelijat / lisätiedot:
LisätiedotMuutoksenhaku Muutoksenhakukielto, valmistelu tai täytäntöönpano Otteet Otteen liitteet
Helsingin kaupunki Pöytäkirja 15/2016 1 (5) 151 Tripla-rakennushankkeen HKL:n kustannusosuuksien hyväksyminen HEL 2016-008432 T 02 08 03 01 Päätös Käsittely päättää hyväksyä Keski-Pasilan keskuksen toteutussopimuksen
LisätiedotHelsingin kaupunki Esityslista 24/ (5) Kiinteistölautakunta Tila/
Helsingin kaupunki Esityslista 24/2016 1 (5) 2 Talonrakennukseen osoitettujen määrärahojen alakohtien väliset siirrot 2016 HEL 2016-013304 T 02 02 00 Päätösehdotus päättää siirtää tilakeskuksen talonrakentamiseen,
LisätiedotVuoden 2017 talousarvion investointihankkeiden määrärahakorotukset, hankkeiden loppuunsaattamisen rahoitus
Tekninen lautakunta 25 28.02.2017 Kaupunginhallitus 104 03.04.2017 Kaupunginvaltuusto 56 26.04.2017 Vuoden 2017 talousarvion investointihankkeiden korotukset, hankkeiden loppuunsaattamisen rahoitus 11/02.02.00/2017
LisätiedotESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus Kehyslaskelmat. Taulukko 1:
ESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus 25.8.2014 Kehyslaskelmat Taulukko 1: Espoon kaupunki: peruskaupunki, liikelaitokset ja erilliset taseyksiköt Vuosien 2015-2017 taloussuunnitelman kehys 14082014 1 000
LisätiedotTA 2018 MUUTOKSET, TULOSLASKELMAOSA, INVESTOINTIOSA JA RAHOITUSOSA
TA 2018 MUUTOKSET, TULOSLASKELMAOSA, INVESTOINTIOSA JA RAHOITUSOSA Määrärahojen ja tuloarvioiden muutokset 2018 talousarvioon TA 2018 TA muutos 2018 Muutettu TA 2018 Selitys KÄYTTÖTALOUSOSA Konsernihallinnon
LisätiedotTalousarviomuutos 2015
Kunnanhallitus 232 30.11.2015 Valtuusto 50 07.12.2015 Talousarviomuutos 2015 362/02.02.02/2015 Kunnanhallitus 30.11.2015 232 Valmistelija: kunnansihteeri Vuoden 2015 talousarvion muutosesitys perustuu
LisätiedotVIRASTOSTA LIIKELAITOKSEKSI. 1. Toiminnan haasteet kiristyvässä kuntataloudessa
1 VIRASTOSTA LIIKELAITOKSEKSI 1. Toiminnan haasteet kiristyvässä kuntataloudessa Kiinteistömassan ylläpidon kustannukset ovat kasvaneet viime vuosina huomattavasti nopeampaa kuin yleinen kustannuskehitys
LisätiedotEsittelijä: Kaupunginjohtaja Kimmo Jarva
Vuoden 2019 talousarvion 2. käsittely Liittyy asiahallinnan asiaan: LPR/1734/02.02.00.00/2018 Käsittelyhistoria Kaupunginhallitus 490 19.11.2018 Aiempi käsittely: Kaupunginhallitus 490 Esittelijä: puh.
LisätiedotKäyttötalouden tasapainotusohjelma vuosille 2014-2016 1102/02.02.00.00/2013
Kaupunginhallitus 463 23.09.2013 Kaupunginhallitus 467 30.09.2013 Kaupunginvaltuusto 131 30.09.2013 Käyttötalouden tasapainotusohjelma vuosille 2014-2016 1102/02.02.00.00/2013 KH 463 Valmistelija/lisätiedot:
LisätiedotHallituksen esitys eduskunnalle laiksi valtion televisio- ja radiorahastosta annetun lain 3 :n väliaikaisesta muuttamisesta
Hallituksen esitys eduskunnalle laiksi valtion televisio- ja radiorahastosta annetun lain :n väliaikaisesta muuttamisesta ESITYKSEN PÄÄASIALLINEN SISÄLTÖ Esityksessä ehdotetaan valtion televisio- ja radiorahastosta
LisätiedotForssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös. Mediatiedote
Forssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2019 Vuoden 2018 tilinpäätös Plussat: Hyvät palvelut säilyivät Talousarviossa pysyttiin, hyvää työtä toimialoilla Menojen kasvu alle
LisätiedotSÄÄDÖSKOKOELMA. 2012 Nro 4. Kotkan kaupungin. KOTKAN KAUPUNGIN TALOUSSÄÄNTÖ (Hyväksytty valtuustossa 23.1.2012) l LUKU YLEISET MÄÄRÄYKSET
Kotkan kaupungin SÄÄDÖSKOKOELMA 2012 Nro 4 KOTKAN KAUPUNGIN TALOUSSÄÄNTÖ (Hyväksytty valtuustossa 23.1.2012) l LUKU YLEISET MÄÄRÄYKSET 1 Soveltamisala 2 Toimintaperiaatteet Tässä taloussäännössä annetaan
LisätiedotPorvoon sote-kiinteistöjen yhtiöittäminen
Porvoon sote-kiinteistöjen yhtiöittäminen Keskinäisten kiinteistöyhtiöiden taloudellinen mallinnus 2.3.2016 Johdanto Rahoituksen neuvontapalvelut Inspira Oy ( Inspira ) on tehnyt Porvoon kaupungin toimeksiannosta
LisätiedotVuoden 2015 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2015
Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Kaupunginhallitus 82 29.3.2016 Asianro 404/02.02.01/2016 46 Vuoden 2015 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2015
LisätiedotOmistajapoliittiset linjaukset, Proavera Oy
Kaupunginhallitus 2.9.2019 liite nro 2 (1/9) Kaupunginvaltuusto 16.9.2019 liite nro 6 (1/9) Omistajapoliittiset linjaukset, Proavera Oy Proavera Oy vahvassa, positiivisessa kehitysvaiheessa. Yhtiön tulostavoite
LisätiedotHelsingin kaupunki Pöytäkirja 13/2013 1 (5) Opetuslautakunta POL/1 10.12.2013
Helsingin kaupunki Pöytäkirja 13/2013 1 (5) 217 Opetuslautakunnan lausunto kaupunginhallitukselle Helsingin Uusi yhteiskoulu Osakeyhtiön lainahakemuksesta julkisivujen ja vesikaton peruskorjausta varten
LisätiedotPYHÄJOEN KUNTA Talousarvion muutokset 2016
PYHÄJOEN KUNTA Talousarvion muutokset 2016 Kunnanhallitus 28.11.2016 Valtuusto 14.12.2016 PYHÄJOEN KUNTA (sitovuus) TALOUSARVION MUUTOKSET VUODELLE 2016 TULOSLASKELMA MUUTOKSET LOPULLINEN (Ulkoinen/Sisäinen)
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 194. Kaupunginhallitus 17.06.2013 Sivu 1 / 1
Kaupunginhallitus 17.06.2013 Sivu 1 / 1 1031/02.02.02/2013 194 Vuoden 2013 toukokuun kuukausiraportti Valmistelijat / lisätiedot: Maria Jyrkkä, puh. (09) 816 83136 Pekka Heikkinen, puh. (09) 816 22354
LisätiedotTalouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2013
Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/213 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 212 TA 213 TA 213 Erotus TA 213 Enn. enn. 3/13 ed. enn. muutos Tulot 1 356 1 387 1 375-11 1 369 7 Menot -4
LisätiedotYmpäristölautakunnan talousarvio vuodelle 2016 sekä suunnittelukauden taloudelliset ja toiminnalliset tavoitteet
Kaupunginhallitus 161 08.06.2015 Ympäristölautakunta 74 16.09.2015 Ympäristölautakunta 82 21.10.2015 Ympäristölautakunnan talousarvio vuodelle 2016 sekä suunnittelukauden taloudelliset ja toiminnalliset
LisätiedotKAUPUNGINHALLITUKSEN SUUNNITTELUKEHYKSET JA LAADINTAOHJEET TALOUSSUUNNITELMAAN
KAUPUNGINHALLITUKSEN SUUNNITTELUKEHYKSET JA LAADINTAOHJEET TALOUSSUUNNITELMAAN 2020-2023 2 Linjaukset / Toimintakatevaade Toimintakatevaade määritetään kaupunkitasoisesti; Vuoden 2020 menot vuoden 2019
LisätiedotTilakustannukset osana palvelun kustannusrakennetta
Tilakustannukset osana palvelun kustannusrakennetta Investointien ja toiminnan muutosten vaikutukset palvelujen kustannuksiin Keskeiset periaatteet Kuntayhtymä vuokraa tilat pääsääntöisesti jäsenkunnilta
LisätiedotArviointikertomus vuoden 2016 toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta
Kaupunginvaltuusto 65 19.06.2017 Tekninen lautakunta 79 31.08.2017 Arviointikertomus vuoden 2016 toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Kaupunginvaltuusto 19.06.2017 65 TARK.LTK
LisätiedotMyytäviksi tai vuokrattaviksi vuosina 2014-2015 esitetyt rakennetut kiinteistöt
KH - Kaupunkisuunnittelujaosto 60 11.08.2014 KH - Kaupunkisuunnittelujaosto 72 29.09.2014 Myytäviksi tai vuokrattaviksi vuosina 2014-2015 esitetyt rakennetut kiinteistöt 354/10.01.02/2013 KSJ 60 Vs. kaupunginjohtaja
LisätiedotVesihuoltolaitoksen kirjanpidollisen taseyksikön perustaminen
Kunnanhallitus 174 14.09.2015 Vesihuoltolaitoksen kirjanpidollisen taseyksikön perustaminen 235/02.00.00/2015 Kunnanhallitus 14.09.2015 174 Valmistelija: kunnansihteeri Asian tausta: Sonkajärven kunnan
LisätiedotVallilan ala-aste Hämeentie 80 IKKUNOIDEN KORJAUSTYÖN TEKNINEN HANKESUUNNITELMA
Vallilan ala-aste Hämeentie 80 IKKUNOIDEN KORJAUSTYÖN TEKNINEN HANKESUUNNITELMA hankenumero 8010159 9.12.2013 HELSINGIN KAUPUNKI TILAKESKUS Tekninen hankesuunnitelma, Asko Rintamäki 2 Tekninen hankesuunnitelma,
LisätiedotPARGAS IDROTTSFÖRENING RF:N ANOMUS PAJBACKAN HIEKKAKENTÄN VUOKRAAMISESTA NS. KYLMÄÄ KEINONURMIKENTTÄÄ VARTEN
PARGAS IDROTTSFÖRENING RF:N ANOMUS PAJBACKAN HIEKKAKENTÄN VUOKRAAMISESTA NS. KYLMÄÄ KEINONURMIKENTTÄÄ VARTEN 1551/34.340/2006 KHALL 28.02.2007 79 Liitteet B3-6 Talousjohtaja: Pargas Idrottsförening rf
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 13. Tekninen lautakunta Sivu 1 / 1
Tekninen lautakunta 15.02.2017 Sivu 1 / 1 451/2017 02.02.01.00 13 Teknisen lautakunnan ennakkotilinpäätös 2016 Valmistelijat / lisätiedot: Kim Jarner, puh. 040 738 5830 Petri Vainio, puh. 050 590 8678
LisätiedotForssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös
Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas.
LisätiedotNurmes pääsi vuonna 2018 hyvään tulokseen kaupungin vahvalla toiminnalla
Nurmes pääsi vuonna 2018 hyvään tulokseen kaupungin vahvalla toiminnalla Nurmeksen kaupungille vuosi 2018 vahvan perustoiminnan ansiosta hieman odotuksia parempi. Nurmeksen kaupungin tilinpäätös oli talousarviota
LisätiedotLemin kunnanhallitus Toukkalantie 2 54710 LEMr leminkunta@lemi.fi 16.5.2019 OIKAISUVAATIMUS Vaadin oikaisua Lemin kunnanhallituksen päätökseen 24.4.2019 48. Kunnanhallitus on päättänyt, että "Hankinta
LisätiedotIMATRAN VUOKRA-ASUNNOT OY
IMATRAN VUOKRA-ASUNNOT OY 1. Toimiala Imatran Vuokra-asunnot Oy omistaa n. 1600 vuokra-, opiskelija- ja ryhmäkotiasuntoa. Yhtiö huolehtii asuntojen ylläpidosta, peruskorjauksesta ja tarvittaessa myös uudisrakentamisesta.
LisätiedotHE 146/2016 vp. Hallituksen esitys eduskunnalle laiksi valtion televisio- ja radiorahastosta annetun lain 3 :n väliaikaisesta muuttamisesta
Hallituksen esitys eduskunnalle laiksi valtion televisio- ja radiorahastosta annetun lain 3 :n väliaikaisesta muuttamisesta ESITYKSEN PÄÄASIALLINEN SISÄLTÖ Esityksessä ehdotetaan valtion televisio- ja
Lisätiedot*/* Liitteet: - Vuoden 2016 sanallinen osa koskien Sisäisten palvelujen yksikköä ( ) - kustannusjako kustannuspaikoittain
Sisäisten palvelujen johtokunta 4 25.01.2016 Sisäisten palvelujen johtokunta 15 21.03.2016 Sisäisten palvelujen johtokunta 31 23.05.2016 Sisäisten palvelujen johtokunta 43 29.08.2016 Sisäisten palvelujen
LisätiedotKaikkien aikojen Porvoo Alla tiders Borgå
Kaikkien aikojen Porvoo Alla tiders Borgå ELINKAARISOPIMUKSEN RAHOITUSMALLIT 23.2.2015 ELINKAARIHANKKEEN PERUSTIEDOT Tolkis skola, Tolkkisten päiväkoti, Gammelbackan päiväkoti, Toukovuoren päiväkoti, Peippolan
LisätiedotTilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen
Tilinpäätös 2015 Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen TILINPÄÄTÖS 2015 Koko kaupunki TP 2014 TP 2015 Muutos % Toimintatuotot 68 664 727 62 560 049-6 104 678-8,9 Toimintakulut -399 456 971-406 350 041-6 893 069
LisätiedotMIKKELIN AMMATTIKORKEAKOULUYHTYMÄ
MIKKELIN AMMATTIKORKEAKOULUYHTYMÄ Toimintasuunnitelma ja talousarvio 2015 Taloussuunnitelma vuosille 2016-2017 Mikkelin ammattikorkeakouluyhtymän hallitus 20.11.2014 95 Mikkelin ammattikorkeakouluyhtymän
LisätiedotHelsingin kaupunki Pöytäkirja 4/2013 1 (5) Sosiaali- ja terveyslautakunta Sotep/19 19.03.2013
Helsingin kaupunki Pöytäkirja 4/2013 1 (5) 73 Sosiaali- ja terveyslautakunnan lausunto kaupunginhallitukselle Kiinteistö Oy Helsingin Kalliolan setlementtitalon peruskorjausta koskevasta lainahakemuksesta
LisätiedotYleistä vuoden 2019 talousarviosta
EM 30.10.2018 Yleistä vuoden 2019 talousarviosta Pomarkun kunnan vuoden 2019 talousarviota tehdään poikkeuksellisen vaikeassa tilanteessa, joka aiheutuu valtionosuustulojen romahduksesta vuonna 2019. Valtionosuudet
LisätiedotTALOUSKATSAUS MARRASKUU 2012
TALOUSKATSAUS MARRASKUU 2012 Rahatoimisto 21.12.2012 Katsaus on laadittu 30.11.2012 tilanteesta. Katsaukseen sisältyvä ennuste poikkeaa elokuun osavuosikatsauksessa esitetystä ennusteesta toimintatulojen
Lisätiedot