ESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus Kehyslaskelmat. Taulukko 1:

Transkriptio

1 ESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus Kehyslaskelmat Taulukko 1: Espoon kaupunki: peruskaupunki, liikelaitokset ja erilliset taseyksiköt Vuosien taloussuunnitelman kehys euroa Tuloslaskelma TP 2012 TP 2013 MTA 2014 TA Varsinainen toiminta Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate = Verotulot Valtionosuudet Käyttökate = Rahoitustulot ja -menot Korkotulot Muut rahoitustulot Korkomenot Muut rahoitusmenot Vuosikate = Suunnitelmapoistot Arvonalentumiset Tilikauden tulos = Tuloslaskelman toimintatulojen ja toimintamenojen lähtötilanteena on vuoden 2014 talousarvio tarkistettuna kevään TATU-muutoksilla sekä Seuranta 1:n käsittelyn yhteydessä esitetyillä talousarviomuutoksilla. Toimintatulojen ja toimintamenojen suunnitteluperusteita on avattu niinikään asian selostusosassa. Niistä on käyty neuvotteluja toimialojen kanssa sekä kehysohjevaiheessa alkukesällä että nyt elokuussa. Vero- ja valtionosuusarvioiden perusteet ovat pykälätekstissä. Laskelmassa esitetyt vuoden 2014 verorahoitusluvut sekä rahoitustulojen ja -menojen luvut ovat ennusteita. Vuosikate on täysin riittämätön investointien rahoitukseen kaikkina suunnitelmavuosina tämä vuosi mukaan lukien. Kaikki suunnitelmavuodet ovat alijäämäisiä mikä tarkoittaa sitä, että talouden tasapainotus- ja tuottavuusohjelmassa pitäisi edetä ripeästi. Tuottavuuden nostolla ei rahoitustasapainoa saavuteta, mikäli palveluvelvoitteeseen ja toteuttamistapaan saada kevennystä. Tuottavuuden parantaminen on joka tapauksessa tärkeä osa kokonaisonnistumista. Investointikehysluonnos esiteltiin valtuuston neuvottelutoimikunnalle kesäkuussa. Sitä on elokuun alussa sovitettu TATU-ohjelmassa päätettyyn investointikattoon ja päästy suhteellisen lähelle. Omaisuuslajikohtainen investointiohjelmakehys on alla olevassa taulukossa. 1

2 1000 EUR TP 2012 TP 2013 ENN 2014 TA J2019 Yht Peruskaupungin investoinnit Aineettomat Maa- ja vesialueet Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Osakkeet ja Osuudet Liikelaitokset Tilakeskus Uudisrakentaminen Perusparantaminen Osakkeet ja osuudet Palin liikelaitokset Taseyksiköt Suurpelto Tapiola Kaupunki yhteensä Rahoitusosuudet Investoinnit (netto) Nettoinvestoinnit (pl. metro, taseyksiköt ja kt-sopimusrakentaminen TATU investointikatto erotus Alla oleva rahoituslaskelma on koottu edellä kuvattujen tuloslaskelman ja investointiohjelman tietojen pohjalta. Vuonna 2014 emokaupungin lainamäärä lisääntyy noin 73 milj. euroa. Rahoituslaskelman mukaan vuosina lainakanta kasvaa noin 475 milj. euroa ja on vuoden 2017 lopussa 759 milj. euroa, mikä on 360 milj. euroa enemmän kuin TATU- ohjelmassa päätetty tavoite. Lainamäärän kasvu on ehdottomasti liian suuri. Konserniyhteisöjen verorahoituksella hoidettavien lainanlyhennysten ja korkojen voimakas kasvu on yksi syy emokaupungin tuloksen jäämiseen kestämättömän alhaiselle tasolle ja nopeaan velkaantumiseen Rahoituslaskelma Varsinainen toiminta ja investoinnit TP 2012 TP 2013 Ennuste 2014 TA Tulorahoitus Vuosikate Satunnaiset erät +/ Tulorahoituksen korjauserät +/ Yhteensä = Investoinnit Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien luovutustulot Rahastojen käyttö investointeihin Investoinnit netto = Varsinainen toiminta ja inv estoinnit netto Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys Antolainasaamisten vähennys Antolainojen nettomuutos = Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys TA-lainojen nettomuutos = Muut maksuvalmiuden muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen +/

3 Talouden tunnusluvut sekä näkyvät alla olevasta taulukosta. Tunnuslukujen kehitys jää kauas TATU-tavoitteista pääosin siitä syystä, että kaupungin tulojen kehitys on tämän hetken ennusteen mukaan selvästi heikompi kuin vuoden 2013 lopulla vuosien taloussuunnitelmassa arvioitiin. Tunnuslukuja TP 2012 TP Ennuste 2014 TA Toimintatulot/-menot % 38,1 38,4 37,3 38,1 39,5 41,8 Vuosikate poistoista % 125,0 151,6 61,7 51,8 43,0 83,8 Vuosikate euroa/asukas Investointien tulorahoitus % 81,6 91,8 30,3 24,2 20,2 46,0 Lainakanta Lainat euroa/asukas Pitkäaikaiset vastuut Me Asukkasmäärä lisäys ,7 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % Käyttötalouden tuloarvioiden ja määrärahojen jako palvelutoimialoille on seuraavalla sivulla olevassa taulukossa. 3

4 Käyttötalous Vuosien Kehysohje euroa TP 2013 Muutos MTA 2014 TA K-% Menot 2,4 % 0,6 % -0,6 % Tulot -2,3 % -86,5 % 0,0 % Yleishallinto Menot , sis. TATU-tavoitteen Tulot 551-3, Netto , K-% Menot 4,0 % 3,7 % 0,0 % Tulot 2,4 % 1,8 % 1,8 % Sosiaali- ja terveystoimi Menot , sis. TATU-tavoitteen Tulot , sis. TATU-tavoitteen Netto , K-% Menot 2,2 % 0,7 % 1,0 % Tulot 1,9 % 1,9 % 2,0 % Sivistystoimi Menot , sis. TATU-tavoitteen Tulot , sis. TATU-tavoitteen Netto , K-% Menot 3,0 % 15,6 % 12,5 % Tulot 8,0 % 9,9 % 25,5 % Tekninen ja ympäristötoimi Menot , sis. TATU-tavoitteen Tulot , sis. TATU-tavoitteen Netto , K-% Menot 0,0 % 18,5 % 9,3 % Tulot 6,3 % 10,2 % 30,1 % Tyt ilman nettoyksiköitä Menot , sis. TATU-tavoitteen Tulot , sis. TATU-tavoitteen Netto , Nettoyksiköt (415 Ulkopuoliset työt, 418 Rakentamisen sisäiset palvelu) Menot Tulot Netto K-% Menot 11,0 % -3,7 % -2,9 % Tulot 11,3 % 0,0 % 0,0 % Palveluliiketoimi Menot , sis. TATU-tavoitteen Tulot , sis. TATU-tavoitteen Netto , Käyttötalous yhteensä (pl. Tyt:n nettoyksiköt) Menot 2,9 % 3,6 % 1,3 % Tulot 4,8 % 4,2 % 11,7 % Menot , sis. TATU-tavoitteen Tulot , sis. TATU-tavoitteen Netto , Käyttötalous yhteensä K-% Menot 3,2 % 3,8 % 2,1 % Tulot 5,9 % 5,4 % 13,6 % Menot , sis. TATU-tavoitteen Tulot , sis. TATU-tavoitteen Netto , Toimintakatteen muutos 2,7 % 5,3 % 2,6 % 3,5 % -0,5 % 4

5 Investointikehys Omaisuuslajikohtainen investointikehys on alla olevan taulukon mukainen. Kehys ylittää valtuuston toukokuussa päättämän kehyskaton 32 milj. euroa vuonna 2016 ja 48 milj. euroa kaudella EUR TP 2012 TP 2013 ENN 2014 TA J2019 Yht Peruskaupungin investoinnit Aineettomat Maa- ja vesialueet Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Osakkeet ja Osuudet Liikelaitokset Tilakeskus Uudisrakentaminen Perusparantaminen Osakkeet ja osuudet Palin liikelaitokset Taseyksiköt Suurpelto Tapiola Kaupunki yhteensä Rahoitusosuudet Investoinnit (netto) Nettoinvestoinnit (pl. metro, taseyksiköt ja ktsopimusrakentaminen 12 Me/v) TATU investointikatto erotus