Vuoden 2015 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2015

Transkriptio

1 Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Kaupunginhallitus Asianro 404/ / Vuoden 2015 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2015 historia Kaupunginhallitus Kaupunginjohtaja Ari Korhonen ja talousjohtaja Anna-Kristiina Järvi : Kuntalain mukaan tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös. Tilinpäätöksen kohdan 1 mukaisessa toimintakertomuksessa on esitetty toiminnan ja talouden kokonaistarkastelu sekä tilinpäätöksen toteutumisvertailu edellisiin tilinpäätöksiin. Tilikauden olennaiset tapahtumat käydään läpi kaupunginjohtajan ja keskusten katsauksissa. Lisäksi kuvataan yleinen taloudellinen kehitys ja toimintaympäristö tilinpäätösvuonna. Toimintakertomuksessa käsitellään tilikauden tuloksen muodostuminen, toiminnan rahoitus, rahoitusasema ja siinä tapahtuneet muutokset. Konsernitilinpäätös sisältyy toimintakertomukseen. Tilinpäätöksen kohdan 2 mukaisessa talousarvion toteutumisvertailussa esitetään käyttötalouden ja investointien toteutuminen sekä tuloslaskelman ja rahoituksen toteutuminen. Käyttötalouden toteutuminen on esitetty lautakunnittain sisältäen sitovien tavoitteiden toteutumisen sekä määrärahojen toteutumisen. Kuntalain 68 :n mukaan kaupunginhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden käsittelystä. Kaupunginhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä on esitetty tilinpäätöksen kohdassa 1.7. Raision kaupungin ja kaupunkikonsernin taloudellinen toiminta vuonna 2015 Raision kaupungin vuoden 2015 tulos muodostui 1,8 miljoonaa ennakoitua paremmaksi jääden kuitenkin vielä 0,5 miljoonaa euroa miinukselle. Aikaisempien vuosien säästötoimenpiteet ovat tuottaneet tulosta ja kustannuskehi-

2 Raision kaupunki Pöytäkirja 2 (2) tyksen hallinta on parantunut, vaikka talouden tasapainoa ei ole vielä saavutettu. Yksikään kriisikuntakriteeri ei täyttynyt vuoden 2015 tunnusluvuilla. Vuonna 2015 Raision kustannukset kasvoivat 3,4 prosenttia ja samaan aikaan toimintatuotot laskivat 1,8 prosenttia. Toimintamenot ovat kasvaneet viimeisen neljän vuoden aikana 6,3 prosenttia. Suurinta toimintamenojen kasvu on ollut sosiaali- ja terveyspalveluissa. Raision veroprosentit säilyivät ennallaan vuonna Verotulojen määrä vuonna 2015 oli 1,6 miljoonaa euroa suurempi kuin vuonna 2014, mutta talousarviosta jäätiin yhteensä 0,4 miljoonaa euroa. Kunnallisveroa saatiin 1,0 miljoonaa ennakoitua vähemmän, mutta yhteisöverojen tuotto oli 0,6 miljoonaa ennakoitua suurempi. Yhteisöverot ovat kasvaneet jo kahtena vuonna peräkkäin merkittävästi (18,2 % ja 13,6 %), mikä kertoo raisiolaisten yritysten parantuneesta tuloskunnosta. Valtionosuuksia Raisio sai 28,4 miljoonaa euroa eli 1,4 miljoonaa ennakoitua enemmän. Investointien kokonaismenot vuonna 2015 olivat 13,1 miljoonaa ja nettoinvestoinnit 11,0 miljoonaa euroa. Kaupungin nettoinvestoinnit kasvoivat edellisvuodesta 4,7 miljoonaa euroa. Vuosikate oli 8,4 miljoonaa euroa ja se kattoi investoinneista vain 94,3 prosenttia, joten tulorahoitus ei ole riittävällä tasolla. Tiukasta taloustilanteesta huolimatta Raisio haluaa investoida tulevaisuuteen ja olla seudun kehityksessä vahvasti mukana. Merkittävimmät yksittäiset investoinnit olivat Myllyn laajennuksen edellyttämät liikennejärjestelyt, Raision keskustan perusparannus sekä Kaanaan päiväkodin uudistaminen. Kauppa on lähtenyt piristymään ja Raision keskusta saanut uusia asiakkaita, eli investoinnit ovat tuottaneet toivottuja vaikutuksia. Lainaa Raisiolla on 55,3 miljoonaa euroa eli euroa/asukas. Kaupunki ei lisännyt kokonaislainamääräänsä vuoden 2015 aikana. Konsernin tilikauden alijäämä on -0,2 miljoonaa euroa. Toimintatuotoilla katetaan vajaa puolet toimintakuluista. Vuosikate tilinpäätösvuonna oli 13,4 miljoonaa euroa. Vuosikate kattaa 13,3 miljoonan euron poistot, joten tulorahoitus on ollut riittävä. Konsernin lainakanta vuoden lopussa oli 91,2 miljoonaa euroa ja se pienentyi 3,0 miljoonalla eurolla edelliseen tilinpäätökseen verrattuna. Konsernilla on lainoja euroa asukasta kohden. Kaupunginjohtaja Ari Korhonen Kaupunginhallitus hyväksyy ja allekirjoittaa vuoden 2015 tilinpäätöksen. Kaupunginhallitus esittää, että valtuusto päättää vuoden 2015 tuloksen, ,69 euroa, käsittelystä seuraavaa:

3 Raision kaupunki Pöytäkirja 3 (3) - tehdään poistoerojen vähennyksiä ,05 euroa suunnitelman mukaan. Poistoerojen yhteismäärä tässä tilinpäätöksessä on ,05 euroa. - edellä esitettyjen tuloksen käsittelyerien jälkeen syntyvä alijäämä, ,64 euroa, merkitään taseen oman pääoman kohtaan V Tilikauden ylijäämä/alijäämä. Alijäämä vähentää taseen oman pääoman kohdan IV edellisten tilikausien ylijäämä ,17 määrää. Kaupunginhallitus lähettää tilinpäätöksen ensin tarkastuslautakunnan ja tilintarkastajan tarkastettavaksi, ja sen jälkeen valtuuston käsiteltäväksi.] Kaupunginhallitus hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti. Tarkastuslautakunta : Tilintarkastaja on tilintarkastuskertomuksessaan esittänyt tilinpäätöksen hyväksymistä ja vastuuvapauden myöntämistä tilivelvollisille tilikaudelta Tilintarkastuskertomus on luovutettu tarkastuslautakunnalle Tarkastuslautakunnan pj Raimo Sulonen Tarkastuslautakunta saattaa tilintarkastuskertomuksen kaupunginvaltuustolle tiedoksi, ja - ehdottaa kaupunginvaltuustolle, että vuoden 2015 tilinpäätös hyväksytään ja tilivelvollisille myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta Pöytäkirja tämän asian osalta tarkastetaan heti. Tarkastuslautakunta hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti. Kaupunginhallitus : Talousjohtajan Anna-Kristiina Järvi : Tilintarkastusyhteisö BDO Audiator Oy on toimittanut tilintarkastuskertomuksen vuodelta Lausunnossaan tilinpäätöksen hyväksymisestä ja vastuuvapauden myöntämisestä esitetään tilinpäätöksen hyväksymistä ja vastuuvapauden myöntämistä tilivelvollisille tarkastetulta tilikaudelta. Kaupunginjohtaja Ari Korhonen

4 Raision kaupunki Pöytäkirja 4 (4) Kaupunginhallitus merkitsee tilintarkastuskertomuksen tiedokseen ja saattaa sen valtuuston tietoon. Kaupunginhallitus hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti. Liitteet 2 Tilinpäätös_2015.pdf 3 Tilintarkastuskertomus 2015 Raisio.pdf Oheismateriaali 1 Maisemataulukot.pdf Kaupunginhallitus esittää, että valtuusto päättää vuoden 2015 tuloksen, ,69 euroa, käsittelystä seuraavaa: - tehdään poistoerojen vähennyksiä ,05 euroa suunnitelman mukaan. Poistoerojen yhteismäärä tässä tilinpäätöksessä on ,05 euroa. - edellä esitettyjen tuloksen käsittelyerien jälkeen syntyvä alijäämä, ,64 euroa, merkitään taseen oman pääoman kohtaan V Tili-kauden ylijäämä/alijäämä. Alijäämä vähentää taseen oman pääoman kohdan IV edellisten tilikausien ylijäämä ,17 määrää. Tarkastuslautakunta - saattaa tilintarkastuskertomuksen kaupunginvaltuustolle tiedoksi, ja - ehdottaa kaupunginvaltuustolle, että vuoden 2015 tilinpäätös hyväksytään ja tilivelvollisille myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta Kaupunginhallituksen ja tarkastuslautakunnan tekemät ehdotukset hyväksyttiin yksimielisesti.

5 Raision kaupunki Pöytäkirja 5 (5)