Vuoden 2013 talousarvioehdotus Kh 5.11.2012, 386 Kuntalain taloutta koskevat säädökset tulivat voimaan 1.8.2006. Lain 65 :ssä on säädökset talousarvion ja taloussuunnitelman valmistelusta. Talousarvio ja -suunnitelma Valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnittelukausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enintään neljän vuoden pituisena suunnittelukautena, jos talousarvion laatimisvuoden taseeseen ei arvioida kertyvän ylijäämää. Jos taseen alijäämää ei saada katetuksi suunnittelukautena, taloussuunnitelman yhteydessä on päätettävä yksilöidyistä toimenpiteistä (toimenpideohjelma), joilla kattamaton alijäämä katetaan valtuuston erikseen päättämänä kattamiskautena (alijäämän kattamisvelvollisuus). Talousarvioon otetaan toiminnallisten tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Siihen tehtävistä muutoksista päättää valtuusto. Talousarvion valmistelu on toteutettu siten, että työ käynnistettiin kaupunginhallituksessa jo tammikuussa kehysvalmistelulla. Maaliskuussa käsiteltiin talousarviokehystä kussakin lautakunnassa ja kaupunginhallituksella oli iltakoulu budjettikokonaisuudesta. Valtuusto hyväksyi kehyksen kokouksessaan toukokuussa. Tämän jälkeen budjetin valmistelutyö on tehty virkamiesvalmisteluna, jonka jälkeen lautakunnat ja johtokunnat ovat käsitelleet omat talousarvioehdotuksensa. Talousarviokehyksestä ja kokonaisuudesta on pidetty omat talousseminaarinsa kaupunginhallitukselle ja valtuustolle syyskuussa. Talousarvioehdotus on valmisteltu yhdeksi kokonaisuudeksi ja se esitetään kaupunginjohtajan ehdotuksena kaupunginhallituksen käsiteltäväksi. Talousarvioehdotus on julkistettu 2.11.2012 ja kaupunginhallitus käsittelee talousarvioehdotuksen marraskuun aikana. Valtuusto käsittelee talousarvion kokouksessaan 3.12.2012. Veroperusteet käsitellään 12.11.2012 pidettävässä valtuuston kokouksessa. Talousarvioehdotus on jaettu kaupunginvaltuuston ja kaupunginhallituksen jäsenille 1.11.2012 ja julkistettu 2.11.2012.
Talousarvioesitys on valmisteltu epävarmassa taloustilanteessa. Maailmantalouden kasvun hidas vaihe jatkuu vielä vuosina 2012 ja 2013. Hitaan kasvun taustalla ovat hallitusten tuki- ja elvytystoimien päättyminen, heikko yksityinen kysyntä, julkisten talouksien vakauttamistarpeet sekä epäselvyys euroalueen näkymistä. Useissa teollisuusmaissa julkisen talouden, kotitalouksien ja rahoituslaitosten on yhtä aikaa vahvistettava rahoitusasemaansa, mikä osaltaan heikentää kokonaiskysyntää. Kasvun painopiste on kehittyvissä talouksissa, vaikka suuressa osaa niistäkin kasvu hidastuu. Kansainvälisen talouden epävarmuus ja erityisesti euroalueen talouksien ongelmat heijastuvat Suomen talouteen useita välittymiskanavia pitkin. Vuoden 2012 talouskasvuksi ennustetaan 1 % ja kasvu on täysin kotimaisen kysynnän varassa. Epävarmuuden kasvaminen näkyy erityisesti yksityisissä investoinneissa, joiden ennustetaan laskevan edellisvuodesta. Kysynnän heikkous erityisesti euroalueella johtaa sekä viennin että tuonnin hienoiseen supistumiseen. Vuoden 2013 talouskasvuksi ennakoidaan niin ikään 1 %. Kasvun rakenne on kuitenkin monipuolistumassa. Yksityinen kulutus säilyy edelleen kasvun tärkeimpänä lähteenä, mutta viennin ennustetaan kääntyvän 2,5 prosentin kasvuun. Suhdannetilanteeseen nähden työmarkkinoiden tilanne on säilynyt kohtuullisen hyvänä. Vaatimaton tuotannon taso ei kuitenkaan riita ylläpitämään työllisyyden kasvua ja työttömyys kääntyy nousuun vuonna 2013, jolloin työttömyysasteeksi ennustetaan 8,1 %. Inflaation ennakoidaan hidastuvan vuoden 2012 2,6 prosentista hieman vuonna 2013. Työmarkkinaosapuolten vuoden 2011 marraskuussa neuvottelema raamisopimus määrittää nimellisten ansioiden kehitystä lähivuosina. Nimellinen ansiotasoindeksi kohoaa 3,5 % vuonna 2012. Vuonna 2013 ansiotason nousun ennakoidaan hidastuvan. Rahoitusmarkkinoilta ja kansainvälisestä taloudesta kumpuavat shokit näkyvät Suomessa nopeasti johtuen taloutemme avoimuudesta. Vaikka Suomen talous on euroalueen vahvimpia tällä hetkellä, niin se on myös avoimuudesta johtuen yksi haavoittuvimmista. Myös työmarkkinoiden lähitulevaisuuteen liittyy riskitekijöitä. Taloudellinen kasvu on jo pidemmän aikaa ollut vaisua ja pitkälti kotimaisen kysynnän varassa. Kulutusvetoisen talouskasvun kääntöpuolena on kotitalouksien velkaantumisasteen nousu uudelle ennätystasolle. Kotitalouksien kulutushalukkuuteen vaikuttaa luottamus tulevaan, jolle etenkin työmarkkinoiden kehittymisellä on keskeinen merkitys. Kuntatalouden ennakoidaan pysyvän lähivuosina selvästi alijäämäisenä ja kuntatalouden näkymät ovat heikentyneet aiemmin arvioidusta. Kuntien bruttovelka on tasoltaan noin kolminkertaistunut vuodesta 2000 lähtien. Vastaavasti velan suhde bruttokansantuotteeseen on kaksinkertaistunut samalla ajanjaksolla. Jos tulojen ja menojen kehitys on edellä kuvatun mukaista, kuntatalous velkaantuu kiihtyvällä vauhdilla. Kun korkotaso lähtee keskipitkällä aikavälillä nousuun, kiristää se kuntataloutta ja erityisesti pahimmin velkaantuneiden kuntien liikkumavaraa entisestään. Kuntatalouteen on syntymässä poikkeuksellisen syvä ja kuntatalouden kestävyyttä vaarantava epätasapaino, mikäli alijäämien syvenemiskierrettä ei saada ajoissa katkaistua. Näkymiä heikentää entisestään se, että väestön ikääntymisestä kuntatalouteen kohdistuvat paineet jatkavat kasvuaan myös
pidemmällä aikavälillä. Kuntien talouden kestävä tervehdyttäminen edellyttää, että kunnissa ryhdytään nopeisiin menojen kasvua hillitseviin toimiin jo kuluvan vuoden aikana. Vuosina 2013 2015 pääpainon tulee peruspalvelubudjetin mukaan olla menojen kasvua hillitsevissä rakenteellisissa toimissa. Henkilöstömenot muodostavat valtaosan kuntatalouden menoista, joten erityisesti palkkamenojen kasvun hillitseminen on peruspalvelubudjetin mukaan välttämätöntä. Kaupungin talouden ongelmat liittyvät edelleen vuosikatteen mataluuteen sekä vuosikatteen ja investointitason epätasapainoon. Investoinnit ovat viime vuosina olleet poikkeuksetta selvästi vuosikatetta korkeammat. Tämä kehitys on jatkuva haaste pohdittaessa ja yritettäessä hallita velkakehitystä. Velkaantuminen onkin muodostumassa keskeiseksi ongelmaksi kaupungin taloudessa. Kuluvana vuonna 2012 nettovelkaantuminen on 8,7 milj. euroa ja nyt käsiteltävässä talousarvioehdotuksessa peräti 20,7 milj. euroa. Tarkastuslautakunta on kiinnittänyt huomiota vuoden 2011 arviointikertomuksessaan velkakehitykseen ja edellyttänyt, että pyrkimyksiä lainakannan alentamiseen tulee voimakkaasti jatkaa. Kaupungin talouden rakenteellisen alijäämän oikaiseminen edellyttää jatkuvaa palvelutuotannon tehostamista, tiukkaa henkilöstöpolitiikkaa ja tuotettavien palvelujen priorisointia. Talouden taantuma ja yleiset reunaehdot merkitsevät sitä, että lisäresursseja voidaan osoittaa vain uusien, aivan välttämättömimpien ja keskeisimpien peruspalvelujen kehittämiseen. Investointikohteita harkittaessa joudutaan aina ottamaan huomioon talousarvioehdotuksen ja taloussuunnitelman tasapainotustarve ja kaupungin velkakehitys. Talousarvioehdotuksen tuloslaskelmaosan yhdistelmä (kaupunki ja liikelaitokset) on oheisen mukainen: TULOSLASKELMAOSA, 1 000 TP-2009 TP-2010 TP-2011 TA-2012 TA-2013 Muutos-% Kaupunki ja liikelaitokset Toimintatulot yhteensä 107 857 114 964 110 384 110 705 115 301 4,2 Toimintamenot yhteensä -343 692-358 534-373 709-387 278-410 449 6,0 TOIMINTAKATE -235 835-243 570-263 325-276 573-295 148 6,7 Verotulot Kunnallisvero 158 207 164 192 169 077 182 560 190 775 4,5 Yhteisövero 10 636 13 602 17 182 13 220 13 841 4,7 Kiinteistövero 11 227 13 977 14 435 15 801 17 848 13,0 Valtionosuudet 64 268 68 593 71 621 75 500 77 228 2,3 Rahoitustulot ja -menot 3 456 3 338 2 311 3 299 2 557-22,5 Vuosikate 11 959 20 132 11 301 13 807 7 101-48,6 Suunnitelman mukaiset poistot -12 955-13 204-12 039-12 580-13 650 8,5 Satunnaiset tulot ja menot 1 399-301 31 110 TILIKAUDEN TULOS
Varausten vähennys 18 778 3 756 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 421 7 405 34 128 1 227-6 549-633,7 Edellä olevasta nähdään, että toimintatulot kasvavat 4,2 %, toimintamenot 6,0% ja toimintakate 6,7 % ja 18,6 milj. euroa. Toimintamenojen kasvu on merkittävä ja selvästi keskeisten tuloerien kasvua nopeampaa. Verotuloja (kunnallisvero, yhteisövero, kiinteistövero) budjetoidaan kertyvän yhteensä 222,5 milj. euroa, jossa kasvua vuoden 2012 ennustettuihin verotuloihin verrattuna on 10,9 milj. euroa ja 5,1 %. Esitys pitää sisällään kiinteistöveroprosenttien n. 10 %:n suuruisen korotuksen. Valtionosuudet lisääntyvät 1,7 milj. euroa ja 2,3 %. Niiden kokonaismäärä on 77,2 milj. euroa. Vuosikate on 7,1 milj. euroa eli erittäin matala suhteessa suunnitelman mukaisiin poistoihin ja varsinkin nettoinvestointeihin. Vuosikatteen mataluudesta johtuen tuloslaskelmaosa on alijäämäinen 6,5 milj. euroa. Talousarvioehdotuksen keskeiset luvut ovat seuraavat: Talousarvioehdotus 2013 kaupunki ja liikelaitokset 2012 2013 Asukasluku, 31.12 59 400 60 200 Veroprosentti 19,75 19,75 Verotulot, milj. euroa 211,6 222,5 Vuosikate, milj.euroa 13,8 7,1 Nettoinvestoinnit, milj. euroa 22,6 26,1 Poistot, milj. euroa 12,6 13,7 Vuosikate, % poistoista 109,5 51,8 Valtionosuudet, milj. euroa 75,5 77,2 Lainat, milj. euroa 136,0 156,6 Lainat, euroa/asukas 2 289 2 601 Kaupunkikonsernin tärkeimmiltä tytäryhteisöiltä on pyydetty ensi vuoden talousarvioon liittyen yhtiöiden toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet vuoden 2013 osalta. Nämä tavoitteet on liitetty talousarvioehdotukseen. Taloussuunnitelma koskien vuosia 2014 2016 valmistellaan kaupunginhallituksen kokoukseen 19.11.2012 ja liitetään osaksi tätä talousarviokirjaa. Talousarvion käsittelyprosessiksi kaupunginhallituksessa esitetään seuraavaa aikataulutusta: 5.11.2012 Talousarvioehdotuksen yleisperustelut ja palvelukeskusten käyttötalousosa.
19.11.2012 Talousarvioehdotuksen investointiosa ja kaupunginhallituksen ehdotus vuoden 2012 talousarviosta valtuustolle. Taloussuunnitelma vuosille 2014-2016 26.11.2012 Varapäivä, mahdollisuus käsitellä aukiolevia asioita. 3.12.2012 Valtuuston talousarviokokous Valmistelija: rahoitusjohtaja Aaro Honkola Kaupunginjohtajan ehdotus: Kaupunginhallitus - päättää merkitä tiedoksi talousarvioehdotusta koskevan yleiskeskustelun, - päättää käsitellä talousarvioehdotuksen palvelukeskusten käyttötalousosan osalta sekä - päättää jättää asian pöydälle jatkovalmistelua varten. Päätös: Ehdotus hyväksyttiin. Kh 19.11.2012, 405 Lisätietoja: rahoitusjohtaja Aaro Honkola, p. 06 416 2130, aaro.honkola(at)seinajoki.fi _ Kaupunginhallituksen edellisen kokouksen jälkeen esitetään käyttötalousosaan seuraavat muutokset: KP TILI 4421 4821-53 600 Huhtalan päiväkodin sisäinen vuokra 6103 3421 53 600 Huhtalan päiväkodin sisäinen vuokra 1304 4460-50 000 Seinäjoki Congress vuosimaksu 1423-186 700 Kuntakokeiluhanke menot 1423 140 000 Kuntakokeiluhanke tulot 4623 4820 12 000 Lilliputit siirto Väinölään, säästö 6104-360 500 tekn.päivystyskulut, erilliskorvaukset 1411 43 500 Palkkamääräraha 3241 37 600 Huhtala 10 (H3) 1 sairaanhoitaja, karsinta 1302 4749-350 000 Lentoliikenne, valtuuston päätös 19.3.2012 35 8901 6120 100 000 Verotilitysten korot ja korotukset 8901 6171 50 000 Takausprovisiot
Tässä kokouksessa käsitellään erityisesti talousarvion investointiosa ja rahoitusosa. Niistä annetaan lisäselvitys kokouksessa. Edellä olevan talousarviovalmistelun rinnalla on valmisteltu Taloussuunnitelma vuosille 2014 2016. Taloussuunnitelma-asiakirja on oheisena liitteenä, liite A 405. Keskeisiä asioita taloussuunnitelmassa ovat: Toimintatulojen kasvuennusteessa ei ole oleellisia muutoksia, kasvu perustuu kaupungin palvelukasvuun ja osittain myös palvelumaksujen korotuksiin. Kuntaliitokseen liittyvää valtionosuuden menetyksen korvausta 2,5 milj. euroa ei saada enää vuonna 2014. Toimintamenojen kasvu vajaat 4 %, henkilöstömenot ja palvelujen ostot kasvavat 4 % vuodessa. Henkilöstömäärä ei voi oleellisesti kasvaa, eläköitymistä pitää voida hyödyntään palvelurakenteen muutoksia vastaavasti. Tuloveroprosentti korotetaan 0,75 %-yksiköllä vuonna vuonna 2014 Kiinteistöveroprosentteja ei koroteta suunnitelmakaudella. Valtionosuudet kasvavat leikausten takia hitaaasti. Talous on alijäämäinen ilman talouden tasapainottamistoimia. Kaupungin voimakas velkaantuminen jatkuu ilman talouden tasapainottamistoimia. Taloussuunnitelma sisältää tavoitteet talouden tasapainottamiselle, joka merkitsee kumulatiivisesti yhteensä n. 30 milj. euron leikkauksia taloussuunnitelmavuosina. Tällä tasapainottamisohjelmalla saadaan velkakehitys hallintaan. Talousarvioasiakirjaan liitetään talousarviolainojen ottamista koskeva delegointivaltuutus, talousarvion sitovuustasomäärittely ja Seinäjoen kaupungin suunnitelmanmukaiset poistoajat. Valtuusto on kokouksessaan 12.11.2012 hyväksynyt uuden, liitteinä B 405. Kaupunginjohtajan ehdotus: Kaupunginhallitus päättää esittää valtuustolle, että valtuusto hyväksyy - Seinäjoen kaupungin suunnitelman mukaisia poistoja koskevan Kaupunginjohtajan ehdotus kokouksessa: Kaupunginhallitus päättää esittää valtuustolle, että valtuusto hyväksyy - Seinäjoen kaupungin suunnitelman mukaisia poistoja koskevan
Kh 3.12.2012, 421 Täydennettynä siten, että talousarvioon sisällytetään lisäksi seuraavat muutokset: - 500 Ammatillinen koulutus, määrärahaa vähennetään 123 700-130 Yleishallinto, avustusmäärärahan perusteluja siten, että Törnävän kesäteatteriyhdistys ry:n 20 000 euron avustus osoitetaan yleisesti kesäteatteritoiminnan tukemiseen. Päätös: Kaupunginjohtajan kokouksessa tekemä ehdotus hyväksyttiin. Lisätietoja: rahoitusjohtaja Aaro Honkola, p. 06 416 2130, aaro.honkola(at)seinajoki.fi - - - Valtuustoryhmät ovat pitäneet yhteisen neuvottelun 2.12.2012. Neuvottelun tuloksena - Talousarviolainojen ottamista koskevaa delegointia muutetaan niin, että 30 miljoonan euron suuruinen valtuutus korotetaan 50 miljoonaan euroon siten, että uutta kassalainavaltuutusta voidaan tarvittaessa käyttää jo joulukuussa 2012. - Lentoliikenteestä laaditaan sopeuttamisohjelma, jossa rahtiliikenne ja charterlennot turvataan sekä varmistetaan valtion tuki jatkossakin. Lentoliikenteen sopeuttamisohjelma tulee käsitellä maaliskuun 2013 loppuun mennessä. - Mannerheimin lastensuojeluliiton paikallisyhdistysten, Kehitysvammaisten tuki ry:n, Hope ry:n ja Irti huumeista Ry:n avustusanomukset käsitellään eri valmistelusta siten, että mahdollinen avustus osoitetaan kaupunginhallituksen käyttövarausmäärärahoista Kaupunginjohtajan ehdotus: Kaupunginhallitus päättää esittää valtuustolle että valtuusto päättää hyväksyä - Seinäjoen kaupungin suunnitelman mukaisia poistoja koskevan Täydennettynä siten, että talousarvioon sisällytetään lisäksi seuraavat muutokset: - 500 Ammatillinen koulutus, määrärahaa vähennetään 123 700-130 Yleishallinto, avustusmäärärahan perusteluja siten, että Törnävän kesäteatteriyhdistys ry:n 20 000 euron avustus osoitetaan yleisesti kesäteatteritoiminnan tukemiseen. Lisäksi kaupunginhallitus esittää että valtuusto päättää, että - Talousarviolainojen ottamista koskevaa delegointia muutetaan niin, että 30 miljoonan euron suuruinen valtuutus korotetaan 50 miljoonaan euroon siten, että uutta kassalainavaltuutusta voidaan tarvittaessa käyttää jo joulukuussa 2012. - Lentoliikenteestä laaditaan sopeuttamisohjelma, jossa rahtiliikenne ja charterlennot turvataan sekä varmistetaan valtion tuki jatkossakin. Lentoliikenteen sopeuttamisohjelma tulee käsitellä maaliskuun 2013 loppuun mennessä.
- Mannerheimin lastensuojeluliiton paikallisyhdistysten, Kehitysvammaisten tuki ry:n, Hope ry:n ja Irti huumeista Ry:n avustusanomukset käsitellään eri valmistelusta siten, että mahdollinen avustus osoitetaan kaupunginhallituksen käyttövarausmäärärahoista Päätös: Lisätietoja: rahoitusjohtaja Aaro Honkola, p. 06 416 2130, aaro.honkola(at)seinajoki.fi - - - Valt 3.12.2012, 144 Talousarvioehdotus 2013 ja taloussuunnitelma 2014 2016 liitteineen on oheismateriaalina. Kaupunginhallituksen ehdotus: Valtuusto päättää hyväksyä - Seinäjoen kaupungin suunnitelman mukaisia poistoja koskevan Täydennettynä siten, että talousarvioon sisällytetään lisäksi seuraavat muutokset: - 500 Ammatillinen koulutus, määrärahaa vähennetään 123 700-130 Yleishallinto, avustusmäärärahan perusteluja siten, että Törnävän kesäteatteriyhdistys ry:n 20 000 euron avustus osoitetaan yleisesti kesäteatteritoiminnan tukemiseen. Valtuustoryhmät ovat pitäneet yhteisen neuvottelun 2.12.2012. Neuvottelun tuloksena - Talousarviolainojen ottamista koskevaa delegointia muutetaan niin, että 30 miljoonan euron suuruinen valtuutus korotetaan 50 miljoonaan euroon siten, että uutta kassalainavaltuutusta voidaan tarvittaessa käyttää jo joulukuussa 2012. - Lentoliikenteestä laaditaan sopeuttamisohjelma, jossa rahtiliikenne ja charterlennot turvataan sekä varmistetaan valtion tuki jatkossakin. Lentoliikenteen sopeuttamisohjelma tulee käsitellä maaliskuun 2013 loppuun mennessä. - Mannerheimin lastensuojeluliiton paikallisyhdistysten, Kehitysvammaisten tuki ry:n, Hope ry:n ja Irti huumeista Ry:n avustusanomukset käsitellään eri valmistelusta siten, että mahdollinen avustus osoitetaan kaupunginhallituksen käyttövarausmäärärahoista Kaupunginhallituksen ehdotus: Valtuusto päättää hyväksyä
- Seinäjoen kaupungin suunnitelman mukaisia poistoja koskevan Täydennettynä siten, että talousarvioon sisällytetään lisäksi seuraavat muutokset: - 500 Ammatillinen koulutus, määrärahaa vähennetään 123 700-130 Yleishallinto, avustusmäärärahan perusteluja siten, että Törnävän kesäteatteriyhdistys ry:n 20 000 euron avustus osoitetaan yleisesti kesäteatteritoiminnan tukemiseen. Lisäksi valtuusto päättää, että - Talousarviolainojen ottamista koskevaa delegointia muutetaan niin, että 30 miljoonan euron suuruinen valtuutus korotetaan 50 miljoonaan euroon siten, että uutta kassalainavaltuutusta voidaan tarvittaessa käyttää jo joulukuussa 2012. - Lentoliikenteestä laaditaan sopeuttamisohjelma, jossa rahtiliikenne ja charterlennot turvataan sekä varmistetaan valtion tuki jatkossakin. Lentoliikenteen sopeuttamisohjelma tulee käsitellä maaliskuun 2013 loppuun mennessä. - Mannerheimin lastensuojeluliiton paikallisyhdistysten, Kehitysvammaisten tuki ry:n, Hope ry:n ja Irti huumeista Ry:n avustusanomukset käsitellään eri valmistelusta siten, että mahdollinen avustus osoitetaan kaupunginhallituksen käyttövarausmäärärahoista Päätös: Lisätietoja: rahoitusjohtaja Aaro Honkola, p. 06 416 2130, aaro.honkola(at)seinajoki.fi