OSAVUOSIKATSAUS

Transkriptio

1 1 OSAVUOSIKATSAUS Tilanteessa kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on euroa ylijäämäinen. Kun otetaan huomioon menojen ja tulojen toteutumaarviot koko vuoden tasolla, osoittaa vuoden 2013 tilinpäätösennuste 1,0-1,5 milj. euron alijäämää. Vuoden 2013 tilinpäätösennuste on tuloslaskelman yhteydessä sivulla 9. Tuloslaskelman toimintakatteen (= käyttötalouden nettomenot yhteensä) toteuma-aste on vielä tilanteessa tavoitteen mukainen 25,0 %. Käyttötalouden nettomenot ovat kasvaneet edellisestä vuodesta 6,3 %. Voimakas ensimmäisen neljänneksen menojen kasvu johtuu Peruspalvelukuntayhtymä Kallion vertailuvuoden 2012 määrärahojen 2 milj. euron alibudjetoinnista. Peruspalvelukuntayhtymä Kallion oman toiminnan ennakkolaskutus perustuu alkuperäiseen talousarvioon, paitsi ostetun erikoissairaanhoidon osalta toteutuneisiin menoihin. Alkuvuoden laskujen perusteella erikoissairaanhoidon määräraha on ylittymässä noin euroa koko vuoden tasolla. Ylivieskan verotulot ovat kasvaneet maaliskuun lopussa vain 0,1 %, edellisen vuoden vastaavasta ajankohdasta (huhtikuun lopussa 1,2 %). Jos kehitys jatkuu yhtä heikkona, koko vuoden tasolla verotulojen ennustetaan jäävän selvästi alle budjetoidun tavoitteen. Tilanteessa korollisen lainan määrä oli 53,1 milj. euroa, eli euroa asukasta kohti. Lainamäärä on kasvanut 2,1 milj. euroa viime vuoden lopun tilanteesta. Koko lainakannan keskikorko on noin 1 %. Investointimenot ovat tilanteessa yhteensä euroa (tot% 14,7) ja investointitulot euroa (tot% 4,4). Vuoden 2013 suurimmat investointikohteet ovat Rannan koulun peruskorjaus ja laajennus ja kunnallistekniikan rakentaminen. Tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan Ylivieskan asukasmäärä on kasvanut tammimaaliskuun aikana 65 henkilöllä. Ylivieskassa oli maaliskuun 2013 lopussa asukasta. Luonnollinen väestönlisäys oli 30 henkilöä ja muuttovoitto 35 henkilöä. Talouden taantuman seurauksena työttömyys on kasvanut alkuvuoden 2013 aikana. ELYkeskuksen työllisyyskatsauksen mukaan Ylivieskan työttömyysaste oli maaliskuun 2013 lopussa 10,5 %, kun se vastaavana ajankohtana vuonna 2012 oli 9,4 %. Kauko Sarkkinen kaupunginkamreeri Tuloslaskelman valtionosuudet ovat kasvaneet 3,5 % edellisestä vuodesta. Valtionosuuksia saadaan vuoden loppuun mennessä arviolta euroa alle talousarviotavoitteen ilman harkinnanvaraista valtionosuutta. Harkinnanvaraista valtionosuuden korotusta haetaan elokuussa.

2 Asukkaat ja Asukasluvun kehitys vuosina ja tammi-maaliskuu

3 3 TULOSLASKELMAVERTAILU (1000 ) VARSINAINEN TOIMINTA 3/2009 3/2010 3/2011 3/2012 3/2013 Muutos % 2012/2013 Toimintatulot ( + ) ,7 Toimintamenot ( - ) ,3 (sis. lomarahajaksotuksen) TOIMINTAKATE ,3 Verotulot ( + ) ,1 Valtionosuudet ( + ) ,5 Verorahoitus yhteensä ( + ) ,3 Rahoitustulot ja -menot Korkotulot ( + ) Muut rahoitustulot ( + ) ,0 Korkomenot ( - ) ,1 Muut rahoitusmenot ( - ) ,0 VUOSIKATE ,6 Poistot ja arvonalentumiset Sumu-poistot ( - ) ,9 Arvonalentumiset ( - ) Satunnaiset tulot / menot Varausten muutos TILIKAUDEN YLI- / ALIJÄÄMÄ ,4

4 4 VEROTULOJEN KEHITYS 2013 VEROTILITYSERÄT VEROTILITYKSET VEROTILITYKSET MUUTOS-% /2013 Ansiotulojen ennakko ,14 verot verovuodelta Aikaisempien verovuosien ,22 ansiotuloverojen tilitykset Kunnallisverotulot yhteensä ,36 Yhteisöverojen tilitykset ,23 Kiinteistöveron tilitykset ,99 YHTEENSÄ ,12 VEROTULOJEN TOTEUTUMINEN 2013 TALOUSARVIO 2013/ Talousarvio 2013 Toteutuma Poikkeama TOTEUTUMINEN kk / 12 kk kk Talousarvio TOTEUMAENNUSTE 2013 Talousarvio 2013 Ennuste Poikkeama kk Koko vuoden 2013 toteumaennuste VALTIONOSUUDET 2013 VALTIONOSUUKSIEN TILITYKSET VALTIONOSUUDET VALTIONOSUUDET MUUTOS-% /2011 Peruspalvelujen valtionosuus ,96 Verotuloihin perustuva ,25 valtionosuuksien tasaus Järjestelmämuutoksen tasaus ,00 Opetus- ja kulttuuritoimen ,64 muut valtionosuudet (negatiivinen) VALTIONOSUUDET YHTEENSÄ ,57 VALTIONOSUUKSIEN TOTEUTUMINEN 2013 TALOUSARVIO 2013/ Talousarvio 2013 Toteutuma Poikkeama TOTEUTUMINEN kk / 12 kk kk Talousarvio TOTEUMAENNUSTE 2013 Talousarvio 2013 Ennuste Poikkeama kk Koko vuoden 2013 toteumaennuste

5 5

6 6

7 7 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN VUONNA 2013 ( ) KÄYTTÖTALOUSOSA TEHTÄVÄ TALOUSARVIO 2013 TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN Ylitys/alitus TOT-% 3 kk (25 %/ta2013) Tam-maalis (3 kk) Ta/tot 3 kk 3kk/ta2013 Vaalit Menot Tulot Netto Tilintarkastus Menot ,0 Tulot Netto ,0 Yleishallinto Menot ,8 Tulot ,6 Netto ,6 Elinkeinotoimi Menot ,2 Tulot ,0 Netto ,3 Pelastuspalvelut Menot ,0 Tulot Netto ,2 Yhteisötuet Menot ,9 Tulot Netto ,9 Kallio/ Menot ,0 Sosiaali- ja terveys- Tulot palvelut Netto ,0 Kallio/ Menot ,7 Ostettu erikoissairaan- Tulot hoito Netto ,7 Kallio yhteensä ,5 Muu sos. terv. huolto Menot ,2 Tulot ,0 Netto ,4 Maaseutuelinkeino- Menot ,4 jen kehittäminen Tulot ,0 Netto ,5 Pelastuslaitos/ Menot ,5 Pelastustoimi Tulot ,7 Netto ,0

8 8 TEHTÄVÄ TALOUSARVIO 2013 TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN Ylitys/alitus TOT-% 3 KK (25 %/ta2013) Tam-maalis (3 kk) Ta/tot 3kk 3kk/ta2013 Yleissivistävä Menot ,2 koulutus Tulot ,4 Netto ,2 Kirjastotoimi Menot ,7 Tulot ,7 Netto ,1 Nuoriso- ja Menot ,4 raittiustoimi Tulot ,5 Netto ,7 Kulttuuritoiminta Menot ,9 Tulot ,2 Netto ,1 Musiikkiopiston Menot ,8 toiminta Tulot ,0 Netto ,6 Kansalaisopiston Menot ,1 toiminta Tulot ,1 Netto ,0 Liikuntapalvelut Menot ,5 Tulot ,5 Netto ,5 Teknisen palvelut Menot ,9 (sis. Ruokapalvelut) Tulot ,4 Netto ,0 Vesihuoltolaitos Menot ,3 Tulot ,9 Netto ,1 Liikeylijäämä ( - ) / (poistot Alijäämää alijäämä ( + ) mukana) Jätelautakunta Menot ,5 Tulot ,5 Netto KÄYTTÖTALOUS Menot ,5 YHTEENSÄ Tulot ,4 Netto ,0

9 9 TULOSLASKELMA TALOUSARVIO TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN Ylitys/alitus TOT-% KK (25 %/ta2013) Tam-maalis (3 kk) Ta/tot 3 kk 3kk/ta2013 VARSINAINEN TOIMINTA Toimintatulot ( + ) ,4 Toimintamenot ( - ) ,5 TOIMINTAKATE ,0 Verotulot ( + ) ,2 Valtionosuudet ( + ) ,9 Rahoitustulot ja -menot 0 Korkotulot ( + ) ,5 Muut rahoitustulot ( + ) ,2 Korkomenot ( - ) ,2 Muut rahoitusmenot ( - ) ,7 VUOSIKATE ,2 Poistot ja arvonalentumiset Sumu-poistot ( - ) ,7 Arvonalentumiset ( - ) Satunnaiset tulot ( + ) Satunnaiset menot ( - ) TILIKAUDEN TULOS Varausten muutos (+ / -) TILIKAUDEN YLI-ALIJÄÄMÄ Tilinpäätösennuste 2013 Talousarvion 2013 alijäämä Kallio/Erikoissairaanhoito Muut hallintokunnat yhteensä 0 Verotulot Valtionosuudet Harkinnanvarainen valtionosus 0 Korkomenojen säästö Maa-alueiden my-voitot Yhteensä (alijäämä v. 2013)

10 10 INVESTOINTIOSA HANKERYHMÄ/ TALOUSARVIO Muutokset TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN TOT-% HANKE muutettu Tam-maalis (3 kk) 3kk/ta2013 Maa- ja vesialueet Menot ,0 Tulot ,0 Netto ,5 Osakkeet ja osuudet/ Menot ,0 Kaupunginhallitus Tulot Netto ,0 Irtain omaisuus/ Menot ,6 Kaupunginhallitus Tulot Netto ,6 Irtain omaisuus/ Menot ,6 Peruskoulut ja lukio Tulot Netto ,6 Irtain omaisuus/ Menot ,0 Liikuntapalvelut Tulot Netto ,0 Irtain omaisuus/ Menot ,6 Pelastuslaitos Tulot Netto ,6 Irtain omaisuus/ Menot ,0 Tekninen palvelukeskus Tulot Netto ,0 Talonrakentaminen, Menot ,3 Rannan koulu Tulot Netto ,3 Talonrakentaminen, Menot ,0 Ojakylän koulu Tulot Netto ,0 Talonrakentaminen, Menot ,0 Liikuntapuiston huolto- Tulot rakennus Netto ,0 Talonrakentaminen, Menot ,0 Jäähalli Tulot Netto ,0 Talonrakentaminen, Menot ,0 Muut talonrakennus- Tulot investoinnit Netto ,0 Liikennealueet Menot ,7 Tulot Netto ,7 Puistoalueet Menot ,0 Tulot Netto ,0 Liikunta-alueet Menot ,0 Tulot Netto ,0 Vesihuoltolaitos Menot ,7 Tulot Netto ,0 INVESTOINNIT Menot ,7 YHTEENSÄ Tulot ,4 Netto ,0

11 11 RAHOITUSLASKELMA TALOUSARVIO TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN Ylitys/alitus TOT-% VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA TULORAHOITUS KK (25 %/ta2013) Tam-maalis (3 kk) Ta/tot 3 kk 3kk/ta2013 Vuosikate ,2 Satunnaiset tulot Satunnaiset menot Tulorahoituksen korjauserät ( +/- ) INVESTOINNIT Käyttöomaisuusinvestoinnit ( - ) ,7 Rahoitusosuudet invest.menoihin ( + ) ,0 Käyttöomaisuuden myyntitulot ( + ) ,0 VARSINAINEN TOIMINTA JA INVESTOINNIT, NETTO RAHOITUSTOIMINTA Antolainojen muutokset 0 Antolainasaamisten lisäykset ( - ) Antolainasaamisten vähennykset ( + ) ,0 Lainakannan muutokset 0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys ( + ) ,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys ( - ) ,7 Lyhytaikaisten lainojen lis( + )/väh( - ) Muut maksuvalmiuden muutokset VAIKUTUS MAKSUVALMIUTEEN

12 12 Liikelaitokset TALOUSARVIO TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN Ylitys/alitus TOT-% Palvelukeskus Heta KK (25 %/ta2013) Tam-maalis (3 kk) Ta/tot 3 kk 3kk/ta2013 Toimintatuotot ,9 Toimintakulut ,0 Toimintakate ,9 Rahoitustuotot ja -kulut ,0 -peruspääomakorv. jaksotusoikaisu 0 Poistot ,8 Tilikauden tulos Investoinnit TALOUSARVIO MUUTOKSET TOTEUTUMINEN Ylitys/alitus TOT-% Tam-maalis (3 kk) 3kk/ta2013 Irtain omaisuus/ Menot ,8 Palvelukeskus Heta Tulot Netto ,8