Talousarvion 2014 kehys. Kh , 202

Transkriptio

1 Talousarvion 2014 kehys Kh , 202 Ensi vuoden talousarvioehdotuksen valmistelu käynnistyy varsin epävarmassa taloudellisessa tilanteessa. BKT:n kasvukehitys on ollut hyvin vaimeaa ja työttömyystilanne on kääntynyt huonompaan suuntaan. Euroalueen pahimmat talousongelmat ovat hiukan helpottuneet, mutta taantuma varjostaa koko talousaluetta. Kaupungin talous on muiden kuntatalouksien tapaan haasteellisessa tilanteessa. Takana on poikkeuksellisen huono tilinpäätös, jonka aiheutti menojen merkittävästi nopeampi kasvu verrattuna keskeisien tuloperusteiden kasvuun. Kaupungin talouden ongelma ei olekaan enää pelkästään nopea menokasvu vaan ongelmana on nyt myös tulopohjan heikko kehitys. Tämä näkyy erityisesti kunnallisverotulojen ja yhteisöverotulojen huonona kehityksenä, varsinkin viime vuoden loppupuoli oli tässä suhteessa heikko. Myös valtionosuudet ovat julkisen sektorin säästöpaineissa jatkuvien leikkausten kohteena. Kaupungin talouden tasapainottaminen on aivan välttämätöntä. Valtuusto on kokouksessaan päättänyt hyväksyä Talouden tasapainottamisohjelman mukaiset taloudelliset säästöt vuosille säästötavoitteeksi sekä samalla hyväksynyt Talouden tasapainottamisohjelman sisältämät toimenpiteet jatkovalmistelutyön pohjaksi ja säästötoimenpiteiden periaatelinjauksiksi. Talouden tasapainottamisohjelmalla pyritään saamaan oheisen taulukon mukaiset säästöt verrattuna viime syksynä hyväksyttyyn taloussuunnitelmaan vuosille KAUPUNGINKANSLIA SIVISTYSKESKUS SOSIAALI- JATERVEYSKESKUS TENIIKKAKESKUS YHTEENSÄ KAIKKI YHTEENSÄ Säästötavoite on siis n. 28 milj. euroa neljän vuoden aikana. Säästöjen valmistelutyö on käynnissä ja Taloustoimikunta seuraa säästötoimenpiteiden toteutumista. Säästökokonaisuuteen liittyy myös kuluvalle vuodelle kohdistuvat henkilöstömenosäästöt, joiden yhteisvaikutus vuositalolla on n. 2 milj. euroa. Kaupunginhallitus on käsitellyt ensi vuoden talousarvion valmistelutilannetta talous- ja strategiaseminaarissaan Talouden osalta seminaarissa läpikäytiin talouden yleisiä lähtökotia, talouden tasapainottamisohjelmaa ja talousarvion 2014 kehystä.

2 Ensi vuoden talousarvion valmistelua ohjataan jäljempänä esitetyllä kehyksellä. Kehys on erittäin kireä ja sen toteutuminen edellyttää onnistumista kaikissa niissä säästötoimenpiteissä, joita palvelukeskukset ovat Talouden tasapainottamisohjelmassa valmistelleet. Tuloperusteiden osalta kehys sisältää taloussuunnitelmassa vuodelle 2014 päätetyn veroprosentin korotuksen 20,50 %:iin. Talousarvion kehyksen keskeiset asiat ovat: TOIMINTATULOT Kuntaliitokseen liittyvä valtionosuuden menetyksen korvaus päättyy, tuloja vähentävä vaikutus 2,5 milj. euroa Toimintatulojen tuloperusteiden muutokset ja volyymikasvu yhteensä 3,0 % Edellyttää Talouden tasapainottamisohjelman mukaisia toimenpiteitä TOIMINTAMENOT Henkilöstömenot 1000 TP-2012 TA-2013 Ta-2013 Muutos TAE-2014 Muutos-% Henkilöstömenot ,0 Henkilöstömenojen säästö ,0 milj. euroa Henkilöstömenojen kasvu 2014, palkankorotukset 2,8 % kasvu vuoteen 2013 verrattuna 4,0 % ei yhtään uutta vakanssia Palvelujen ostot Muutos-% Palvelujen ostot ,0 Muut toimintamenot Muihin toimintamenoihin sisältyy merkittävät säästötoimenpiteet Talouden tasapainottamistoimenpiteiden kautta Menojen määrää supistetaan Voidaan budjetoida enemmän mikäli esimerkiksi kuntayhtymien menokasvu saadaan matalammalle tasolle Paljon riippuu myös siitä kuinka onnistutaan omien henkilöstömenojen, siis henkilöstölisäysten säätelyssä ja eläköitymisen hyödyntämisessä

3 TOIMINTAMENOJEN KASVU Muutos-% Toimintamenot ,5 VEROTULOT Kunnallisverotulojen kasvu *) veroprosentin korotus **) ilman veroprosentin korotusta Talousarviokehys sisältää veroprosentin korotuksen 19,75 % -> 20,50 % Yhteisöverotulojen kasvu * lisää verotuloja 7,3 milj. euroa ** yksi veroprosentti lisää verotuloja 9,7 milj. euroa Seinäjoki 26,3-30,4 6,4 6,3 Kuntaliitto 18,5-27,4 6,4 6,3 Verokannan lasku vuonna ,5 % -> 20,0 % Veropohjan kehitys ja dynaamiset vaikutukset Jako-osuuden muutos, jolla kompensoidaan verokannan lasku Kiinteistöverotulojen kasvu Seinäjoki 3,3 7,2 15,3 * 9,0 Kuntaliitto 1,9 6,1 4,7 9,0 *) veroprosenttien korotus

4 Kiinteistöjen arvostamisperusteiden tarkistamisella vahvistetaan kuntien veropohjaa, lisäksi omat toimenpiteet. Valtionosuudet kehitys ja leikkaukset Valtionosuuksiin kohdistuu leikkauksia vuosille niin, että kunnilta jää saamatta valtionosuuksia 6,6 mrd. euroa. Valtionosuuksien ennustetaan kehittyvän seuraavasti: Valtionosuudet Seinäjoki 4,4 5,9 2,3 1,5 Kuntaliitto 3,1 5,3 2,4 0,0 Rahoitustulot ja menot Korkotulot Seinäjoen Energia-konserni, vesiliiketoiminnan järjestelyt, konserniavustus, pääomalainajärjestely, sulautuminen Muut rahoitustulot Kaupunkikonsernin osinkopolitiikka Seinäjoen Energia Oy, osingot 1,0 milj. euroa, lisäämismahdollisuudet Korkomenot Korkokehitys, Likviditeetti, Investoinnit, Velkakehitys Edellä todetuilla perusteilla on valmisteltu oheinen tuloslaskelmaosa ensi vuoden talousarvion kehykseksi:

5 TULOSLASKELMAOSA, TP-2009 TP-2010 TP-2011 TP-2012 TA-2013 TA-2013 TAE-2014 Muutos-% Kaupunki ja liikelaitokset muutos Toimintatulot yhteensä Myyntitulot ,0 Maksutulot ,0 Tuet ja avustukset ,2 Muut toimintatulot ,0 Toimintatulot yhteensä ,6 Toimintamenot Henkilöstömenot ,0 Palvelujen ostot ,0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,1 Avustukset ,0 Muut kulut ,4 Toimintamenot yhteensä ,5 TOIMINTAKATE ,2 Verotulot Kunnallisvero ,6 Yhteisövero ,3 Kiinteistövero ,0 Valtionosuudet ,5 Rahoitustulot ja -menot Korkotulot ,2 Muut rahoitustulot ,3 Korkomenot ,5 Muut rahoitusmenot ,3 Korvaus peruspääomasta 0 0 VUOSIKATE ,1 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot ,4 Arvonalentumiset Satunnaiset tulot ja menot Satunnaiset tulot Satunnaiset menot -301 TILIKAUDEN TULOS ,6 Varausten vähennys Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Varausten lisäys(-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,6

6 Kehyksen mukaiset toimintamenot ovat 418,0 milj. euroa, jossa kasvua kuluvan vuoden muutettuun budjettiin on 2,5 % ja vuoden 2012 tilinpäätökseen 4,0 %. Kun käytettävissä oleva toimintamenojen määrä jaetaan palvelukeskuksille samassa suhteessa kuin mitä toimintamenoja on budjetoitu vuodelle 2013, muodostuu palvelukeskuksen kehys seuraavasti: TA-2013 %-osuus TAE-2014 Kaupunginkanslia , Sivistyskeskus , Sosiaali- ja terveyskeskus , Tekniikkakeskus , E-P:n Pelastuslaitos , Elinkeinokeskus , Työterveyshuolto , YHTEENSÄ , Edellä olevassa taulukossa toimintamenojen määrä vuoden 2013 osalta on alkuperäisen budjetin mukainen. Kuluvan vuoden säästötoimenpiteiden jälkeen toimintamenojen määrä on 407,8 milj. euroa ja toimintamenot kasvavat vuonna 2014 tästä luvusta 2,5 %. Kehys on laskennallinen tarkastelu palvelukeskuksille osoitettavasta kokonaisrahoituksesta. Siinä ei ole huomioitu esimerkiksi erikoissairaanhoitomenojen perinteisesti kehystä nopeampaa kasvua. Kehyksessä ei ole myöskään huomioitu palvelujen kysynnän kasvun kautta tulevia erilaisia paineita palvelukeskuksien menoihin. Kaikkien palvelukeskusten menot ovat kuitenkin hyvin henkilöstömenopainotteisia ja tässä mielessä menokasvun tasainen jakaminen on perusteltua. Edellä todetuista lähtökohdista laaditussa budjetissa vuosikate nousee 11,3 milj. euroon ja tilikauden alijäämä supistuu 2,4 milj. euroon. Taloussuunnitelman mukaiset nettoinvestoinnit ovat vuonna ,6 milj. euroa. Lainanoton tarve on 36,1 milj. euroa ja nettovelkaantuminen 13,6 milj. euroa. Talousarvion laadintaohjeet ovat valmistuneet ja ne jaetaan palvelukeskuksille viikolla 21. Talousarvion valmisteluaikataulu on pääsääntöisesti aikaisempien vuosien kaltainen. Valmistelu kannalta keskeisiä ajankohtia ovat seuraavat: Kaupunginhallituksen esitys kehyksestä Valtuuston kehyspäätös Valtuuston Strategia- ja talousseminaari Talousarvioehdotuksen viranhaltijavalmistelu Kaupunginhallituksen talousarvioseminaari Lautakuntien talousarviokäsittely Valtuuston talousarvioseminaari Kaupunginjohtajan talousarvioehdotuksen julkistaminen Loka-marraskuu Kaupunginhallituksen talousarvio- ja taloussuunnitelmakäsittely

7 Veroperusteista päättäminen Valtuuston talousarvio- ja taloussuunnitelmakäsittely Valmistelija: rahoitusjohtaja Aaro Honkala Kaupunginjohtajan ehdotus: Kaupunginhallitus päättää esittää valtuustolle, että valtuusto hyväksyy edellä asiaselostuksessa todetut lähtökohdat ja periaatteet vuoden 2014 talousavion kehykseksi. Päätös: Ehdotus hyväksyttiin. Lisätietoja: rahoitusjohtaja Aaro Honkola, p. (06) , aaro.honkola(at)seinajoki.fi Valt , 74 Kaupunginhallituksen ehdotus: Valtuusto päättää hyväksyä edellä asiaselostuksessa todetut lähtökohdat ja periaatteet vuoden 2014 talousavion kehykseksi. Päätös: Lisätietoja: rahoitusjohtaja Aaro Honkola, p. (06) , aaro.honkola(at)seinajoki.fi