Tuottavuuskehityksen tilanne Mikko Kangaspunta Kieku-käyttäjäfoorumi 6.5.2015
Taustaa kirjanpitoyksiköiden tuottavuuden tarkastelulle Tuottavuus = suoritteiden määrä jaettuna työpanoksen määrällä 2
Voimavarojen käyttö noin 86 000 virkamiehen palveluihin vuonna 2010/2011 Voimavarat 2010/2011 HTV Yhteensä Prosessi PK KPY (tehollinen) Yhteensä ( ) Kirjanpito 62 260 322 15 482 170 Menojen käsittely 142 776 918 44 099 809 Sisäinen laskenta 5 350 355 17 049 839 Suunnitteluprosessi 0 366 366 17 602 173 Tulojen käsittely 44 267 311 14 947 606 YHTEENSÄ Voimavarat 2010/2011 254 2 020 2 273 109 181 597 PK KPY HTV Yhteensä (tehollinen) Yhteensä ( ) Matkustus 9 337 346 16 634 868 Osaamisen hallinta 0 364 364 17 493 147 Palkkaus ja palkitseminen 137 236 372 17 884 584 Palvelussuhteen hallinta 93 630 723 34 725 016 Rekrytointi 2 265 267 12 828 084 Strateginen suunnittelu 0 186 186 8 916 596 YHTEENSÄ 241 2017 2 259 108 482 294 3
Tapahtunut 2010-2015 Virastoja siirtynyt palvelukeskuksen asiakkaiksi Otettu Kieku-kokonaisuus käyttöön 30 virastossa Kehitetty Kieku-toimintamallia Otettu mm Rondo R8, verkkolaskut, M2 ja maksuaikakortit sekä Virtu laajasti käyttöön Keskitetty toimintoja (monin paikoin) Karsittu toimintamenoja (monta kertaa) Laadittu Taloushallinto 2020 ja Henkilöstöhallinto 2020 -strategiat Virkamiesten määrä noin 75.000, Tuottavuutta parannettu noin 20 % 4
Tapahtuu 2020 mennessä Virastot siirtyneet nykyistä laajemmin palvelukeskuksen asiakkaiksi Kieku-kokonaisuus laajasti käytössä, kehittäminen jatkunut aktiivisesti Taloushallinto- ja Henkilöstöhallinto 2020 strategioiden toimeenpano saatettu loppuun - Kehittämishankkeet, tuottavuusseuranta Pääministeri Sipilän hallitus (?) tukee hallinnon tuottavuuden olennaista kehittämistä Valtionhallinto nykyistä pienempi (65 000?) Tuottavuutta parannettu 20 % lisää 5
Keskeisimpiä kehittämishankeaihioita tuottavuuspotentiaalin realisoimiseksi Hankinnasta maksuun prosessin kehittäminen (2014-2016?) => yhteys hankintatoimen kehittämiseen - Hyvät käytännöt ohje (julkaistu 11.2.2015) Kirjanpidon keskittäminen Palkeisiin (selvitys käynnissä) Tilauksesta perintään prosessin kehittäminen (?) Palkanlaskenta ja palvelussuhteen hallinta (Kiekutoimintamallin jatkokehitys) Matkustus (paljon potentiaalia) 6
Työskentelytavat ja osaaminen Automatisointi Keskittäminen Hankinnasta maksuun prosessin ja tuottavuuden kehittämisen keinoja Budjetoinnin keskittäminen (karkeistaminen) Laskujen tiliöiminen Laskujen hyväksyminen Palkeiden lisäpalvelut Hankintatoimi ja tilaaminen Laskujen asiatarkastus Verkkolasku ja skannauspalvelu Sopimuskohdistustoiminnallisuus Tiliöintimallit Tilaustenhallintapalvelu: tilaukselliset laskut Tiliöintikooditoiminnallisuus Taloushallinnon kokonaisuuden hallinta Hankintatoimen analysointi Kirjanpitoyksikön sisäisten ohjeiden selkeys Seurantakohteet ja sisäinen laskenta HAMA hyvät käytännöt -ohje TaA muutosten hyödyntäminen Välineosaaminen (esim. Kieku BI) Mikko Kangaspunta 23.4.2015 7
Kirjanpitoyksiköiden tuottavuusseurannan kehittäminen Htv- ja tuottavuuskysely ensimmäisille Kieku-käyttäjille (noin 20 kpy, kevät - kesä 2015) - Tietojen luotettavuuden varmistamiseksi tehdään tarvittaessa lisäkyselyjä Tukitoimintojen seurantakohteiden yhtenäistäminen ja tulosten konserniraportointi (2015-2016) Tuottavuusmittarien tarkennus ja tavoiteasetanta Htv- ja tuottavuuskyselyn jatkaminen (ryhmä 2 ja ryhmä loput 2016-2018) Tavoitteena siirtyä kattavaan konserniraportointiin ja varmistaa tuottavuustavoitteiden toteutuminen 2020 8
Yhteenveto Tuottavuuden kehittäminen on pitkäjänteistä työtä Kirjanpitoyksikkökohtainen tieto työajan käytöstä ja vastaavista suoritteista on paikoin liian yleisellä tasolla Myös vaihtelu tuottavuuden tasossa on suurta Tarvitaan tiedon hankkimista, mittaamisen kehittämistä sekä analyysia Lopputuloksena: - kirjanpitoyksiköille oikeudenmukaisesti asetettuja tavoitteita ja niiden toteutumisen seurantaa - jatkuvan kehittämisen periaatteen soveltamista 9
Kiitos 10