Talouden tasapainottamisohjelma 2013-2016 Taloustoimikunta 17.1.2013, 6 Taloustoimikunta on syyskuun kokouksessaan päättänyt käynnistää kaupungin talouden tasapainottamisohjelman laatimistyön. Kaupungin talouden kehitykseen liittyvät asiat ovat olleet merkittävästi esillä käsiteltäessä ensi vuoden talousarvioehdotusta ja siihen liittyviä veroperusteita. Ensi vuoden talousarvioehdotus on alijäämäinen ja investointien rahoitus perustuu suurelle lisävelan ottamiselle. Taloussuunnitelma vuosille 2013 2016 sisältää tavoitteen säästää useita miljoonia euroja suunnitelmavuosina. Säästöjen painopiste on suunnitelmakauden alkuvuosina, jolloin ne parantavat nopeammin kaupungin taloustilannetta. Talouden tasapainottamisohjelman valmistelu tapahtuu palvelukeskusten tulosalueilla ja ohjelma laaditaan vuosille 2013 2016. Aikataulu työlle on määritelty niin, että asia voidaan käsitellä valtuuston kokouksessa maaliskuussa 2013. Tätä ennen asia käsitellään kussakin lautakunnassa ja kaupunginhallituksessa. Palvelukeskuksissa Talouden tasapainottamisohjelma laaditaan tulosaluetasolla. Tällöin tarkastellaan seuraavia asioita Tulosalueen yleiset näkymät ja haasteet (LOMAKE 1) Tulosalueen Talouden tasapainottamisohjelma vuosille 2013 2016 (LOMAKE 2) Tasapainottamisohjelman vaikutusten arviointi (LOMAKE 3) Talouden tasapainottamisohjelman valmisteluun liittyen pidetään kaupungin johtoryhmien yhteinen kokous valtuustosalissa perjantaina 23.11.2012 kello 12.30. Talouden tasapainottamistavoitteet on kirjattu Taloussuunnitelmaan vuosille 2013 2016 seuraavasti: Talouden tasapainottamistyö on käynnistetty. Asiasta on käyty laajaa keskustelua myös luottamushenkilöhallinnossa. Tavoitteeksi asetetaan 10 milj. euron säästötavoite esitettyyn kehykseen vuonna 2016. Kumulatiivinen säästö koko taloussuunnitelmakaudella on 28 milj. euroa. Säästön toteutuminen alentaa vastaavalla määrällä kaupungin velkaantumista. Vuositasolla säästötavoite on seuraava: Säästötavoite, 1 000 Lisäsäästö vuodessa 2013 4 000 4 000 2014 6 000 2 000 2015 8 000 2 000 2016 10 000 2 000 Yhteensä 28 000 Mikäli edellä todetut säästöt pystyttäisiin toteuttamaan, muuttuisivat kaupungin keskeisimmät talousluvut seuraavasti:
1 000 2013 2014 2015 2016 Toimintatulot 115 301 116 185 119 671 123 261 Toimintamenot 406 449 419 025 432 153 445 856 Toimintakate 291 148 302 840 312 483 322 595 kasvu - % 5,3 4,0 3,2 3,2 Vuosikate 11 101 18 039 17 223 19 556 Yli/alijäämä -2 549 4 339 3 423 5 656 Nettolainanotto 16 651 6 868 5 134 3 021 Lainamäärä 152 605 159 473 164 607 167 628 Lainamäärä /as 2 535 2 614 2 664 2 678 Toimintamenojen karsinta parantaa toimintakatetta niin, että sen kasvu jää suunnitelmakaudella 5,3 % - 3,2 %. Vuosikate nousee 18 19 milj. euroon, joka merkitsee lievästi kasvavalla poistotasolla ylijäämäisiä talousarvioita vuosina 2014 2016. Edellä todettu talouskehitys merkitsee myös sitä, että kaupungin velkaantuminen saadaan hallintaan niin, että asukasta kohti laskettu velkaantuneisuus ei enää oleellisesti kasva. Tasapainotusohjelman laadinnan aikataulu on seuraava: 23.11.2012 Palvelukeskusten johtoryhmät 31.12.2012 Viranhaltijavalmistelu tulosalueittain 7.1.2013 Johtoryhmä 7.1.2013 Palvelukeskusten johtoryhmät 9.1.2013 Johtoryhmä Tammikuu Kh:n linjaukset Helmikuu Lautakunnat Maaliskuu Kh, päätökset Maaliskuu Kv, päätökset Valtuusto on kokouksessaan 3.12.2012 hyväksynyt ensi vuoden talousarvion. Nyt valmisteltavassa talouden tasapainottamisohjelmassa tullaan alentamaan toimintakatetta asetetun tavoitteen mukaisesti 4,0 milj. euroa vuonna 2013. Toimintakatteen alentaminen voi tapahtua toimintatuloja lisäämällä ja/tai toimintamenoja leikkaamalla. Sopeuttaminen tarkoittaa n. 1,5 %:n parannusta toimintakatteeseen ja 1 %:n leikkausta toimintamenoista.
TA-2013 Säästö 2013 10-4 Kaupunginkanslia Tulot 21 549 Menot -41 914 408 Netto -20 365 20-4 Sosiaali- ja terveyskeskus Tulot 20 919 Menot -179 919 1 750 Netto -159 000 40-4 Sivistyskeskus Tulot 9 158 Menot -127 672 1 242 Netto -118 514 60-4 Tekniikkakeskus Tulot 38 363 Menot -37 493 365 Netto 870 Liikelaitokset Tulot 25 504 Menot -24 235 236 Netto 1 269 Kaikki yhteensä Tulot 115 493 Menot -411 233 4 000 Netto -295 740 Edellä on esitetty ensi vuoden talouden sopeutustarve palvelukeskuksittain. Esitys on laadittu menokarsintoihin perustuen, mutta tulojen lisääminen on myös mahdollista. Mikäli määrärahamuutoksia halutaan kohdistaa sisäisiin menoihin, tulee asia hoitaa aina laskuttavan tulosalueen kanssa niin, että oikea säästö saadaan aikaan. Myöskään sisäisiä tuloja ei voi lisätä selvittämättä asiaa laskun maksavan tuloalueen kanssa. Edellä todettu talouden tasapainotustarve on tämän hetkinen arvio tilanteesta ja se perustuu valtuuston taloussuunnitelmassa hyväksymään ohjelmaan vuosille 2013 2016. Ennustetun veropohjan mahdollinen pettäminen johtaa uuteen tarkasteluun ja se saattaa edellyttää nytkin arvioitua suurempia säästöjä. Tällaisen pahimman vaihtoehdon skenaariotarkastelu tehdään talouden tasapainottamisohjelman valmistelutyön yhteydessä helmimaaliskuussa 2013. Talouden tasapainottamisohjelma kohdennetaan käyttötalouteen, toimintamenoihin ja tuloihin. Investointiohjelman mahdollisesta avaamisesta ja uudelleen tarkastelusta tehdään erillinen päätös.
Säästöjen toteuttaminen edellyttää sekä lyhyen ajan että pidempiaikaisia toimenpiteitä. Palvelurakenteen uudistaminen ja palvelutuotannon tehokkuuden parantaminen tulee saada käyntiin. Vain näin voidaan merkittäviä pysyviä säästöjä aikaiseksi. Nopeammalla aikataululla säästöjä voidaan saada aikaan tinkimällä kaikista harkinnanvaraisista menoista ja myös palvelutasoa alentaen. Tällöin on kyse perinteisestä juustohöylä-mallista. Tarkastelun alle tulee ottaa ainakin seuraavia asioita: sijaisten palkkausmäärärahat kaupungin myöntämät avustukset kalustohankinnat matkakustannukset koulutusmenot ostopalvelut kuntayhtymien säästötoimenpiteet maksujen tarkistamiset konserniohjaus ja omistajapolitiikka osinkotavoitteiden lisääminen omaisuuden myynti Ehdotus: Merkitään tiedoksi ja hyväksytään edellä asiaselostuksessa esitetty talouden tasapainottamisohjelman laadinnan lähtökohdaksi. Ehdotus hyväksyttiin ja päätettiin lisäksi, että Janne Antikaista käytetään mahdollisuuksien mukaan konsulttina palvelurakenteita ja palvelutuotannon tehokkuutta selvitettäessä. --------- Kaupungin vuoden 2012 tilinpäätös tulee olemaan merkittävän alijäämäinen. Talousarviota muutettiin viime vuonna kolme kertaa valtuustossa, toukokuussa, marraskuussa ja joulukuussa. Muutosten jälkeen talousarvio liikelaitokset mukaan luettuna on muuttunut seuraavasti: 1 000 Alkuperäinen ta Muutettu ta Muutos Toimintakate -276 354-286 767-10 413 Vuosikate 15 715-799 -16 514 Tilikauden yli/alijäämä 3 135-13 379-16 514 Talousarviota on siis heikennetty 16,5 milj. euroa. Heikennykset liittyvät käyttötalouteen budjetoituihin lisämäärärahoihin ja verotulojen, niin kunnallisverotulojen kuin yhteisöverotulojenkin, alkuperäistä arviota selvästi huonompaan kehitykseen. Tilinpäätöksessä haasteeksi on muodostumassa jopa se, että vuosikate jää negatiiviseksi. Tällöin kaupunki täyttää talouden suhteen kriisikunnan tunnusmerkit. Välittömästi ja pidemmällä tähtäyksellä tehtävät talouden tasapainottamistoimenpiteet ovat aivan välttämättömiä. Kaupungin veropohjalla ei pystytä ylläpitämään määrältään ja laadultaan nykyisen kaltaisia palveluja eikä nykyistä investointitasoa.
Edellä olevan taloustoimikunnan valmistelun jälkeen on tulosaluetasolla laadittu esitykset talouden tasapainottamiseksi. Talouden tasapainottamisohjelma vuosille 2013 2016 on jaettu erillisenä postituksena taloustoimikunnan jäsenille, liite. Tasapainottamisohjelmassa on kunkin tulosalueen osalta tarkasteltu seuraavat asiat: Tulosalueen yleiset näkymät ja haasteet (LOMAKE 1) Tulosalueen Talouden tasapainottamisohjelma vuosille 2013 2016 (LOMAKE 2) Tasapainottamisohjelman vaikutusten arviointi (LOMAKE 3) Tasapainottamisohjelman taloudellisista vaikutuksista on yhteenveto kirjan alussa. Sen mukaan ohjelma toteutettuna tuo seuraavat säästöt: 2013 2014 2015 2016 KAUPUNGINKANSLIA 293 500 535 300 635 300 720 300 SIVISTYSKESKUS 536 600 2 776 200 3 150 400 3 391 600 SOSIAALI- JATERVEYSKESKUS 254 700 4 072 000 4 704 100 4 704 100 TENIIKKAKESKUS 353 000 582 000 728 000 874 000 YHTEENSÄ 1 437 800 7 965 500 9 217 800 9 690 000 KAIKKI YHTEENSÄ 2013-2016 28 311 100 Tasapainotusohjelma sisältää 28,3 milj. euron säästöt hyväksyttyyn taloussuunnitelmaan verrattuna. Vuosikate muuttuisi hyväksyttyyn taloussuunnitelmaan verrattuna seuraavasti: 1 000 2013 2014 2015 2016 Vuosikate ts - 2013-2016 6 661 11 290 8 455 8 768 Tasapainottamisohjelma 1 438 7 966 9 218 9690 VUOSIKATE 8 099 19 256 17 673 18 458 Ongelmaksi muodostuu kuluva vuosi koska säästöjä on vaikea löytää nopealla aikataululla. Aivan välttämätöntä kuitenkin on, että vuodelle 2013 löydetään lisäsäästöjä nyt esitetyn lisäksi. Kaupungin taloutta pitää pystyä välittömästi parantamaan ja kehityksen suunta on saatava muuttumaan. Tulevien vuosien osalta säästömahdollisuudet ovat helpommin saavutettavissa edellyttäen, että valmistelussa esitetyt keinot otetaan käyttöön. Tämä edellyttää palvelukeskuksissa nopeaa valmistelua ja lautakunnissa, kaupunginhallituksessa ja valtuustossa tarvittavien päätösten tekemistä. Tuleva kevätkausi on valmistelutyön osalta keskeinen ajanjakso.
Asian jatkokäsittely esitetään tehtäväksi niin, että nyt tapahtuvan taloustoimikunnan käsittelyn jälkeen asia tuodaan kaupunginhallitukseen 28.1.2013. Sen jälkeen asia käsitellään ao. lautakunnissa, jonka jälkeen asia tuodaan uudelleen kaupunginhallitukseen ja valtuustoon 18.3.2013. Taloustoimikunta käsittelee asiaa jokaisessa tulevassa kokouksessaan. Ehdotus: Taloustoimikunta merkitsee tiedoksi Talouden tasapainottamisohjelman valmisteluvaiheen, esittää asiakokonaisuuden kaupunginhallituksen käsiteltäväksi sekä hyväksyy asiaselostuksessa esitetyn valmistelu- ja käsittelyprosessin. Ehdotus hyväksyttiin ja päätettiin tasapainottamisohjelman jatkovalmistelun ja käsittelyn osalta seuraavaa: Kaupunginhallitus 28.1.2013 -iltakoulu ja asian esittely Kaupunginhallitus 4.2.2013 -periaatepäätökset jatkokäsittelyn pohjaksi Lautakunnat -lautakuntien ehdotukset Helmikuu Kaupunginhallitus Maaliskuu -ehdotus kaupunginvaltuustolle Kaupunginvaltuusto 18.3.2013 -päätökset _ Kh 28.1.2013, 64 Kaupungin talouteen on syntynyt merkittävät haasteet. Heikkoon talouskehitykseen liittyy toimintamenojen erittäin nopea kasvu, erityisesti kasvupaineet näkyvät sosiaali- ja terveystoimessa, tulopohjan heikko kehitys niin kunnallisverotulojen kuin yhteisöverotulojen osalta sekä valtionosuuksien jatkuvat leikkaukset. Talouden yleisen suhdannetilanteen ennustetaan pysyvän heikkona vielä useita vuosia. Talouden tasapainottamistoimenpiteet ovat aivan välttämättömiä ja ne tulee käynnistää heti niin, että toimenpiteet vaikuttavat tervehdyttävästi jo kaupungin vuoden 2013 talouteen. Mikäli tässä työssä ei onnistuta, uhkaa kaupunkia tappiollisten tilinpäätösten kierre, veroprosenttien jatkuva korottaminen, investointikyvyn oleellinen heikentyminen ja hallitsematon velkakehitys. Taloustoimikunta on käsitellyt viime vuoden loppupuolella Talouden tasapainottamisohjelman valmistelua. Tasapainottamisohjelma vuosille 2013-2016 on valmisteltu tulosaluetasolla. Kukin tulosalue on tarkastellut tulosalueen yleisiä näkemyksiä ja haasteita (lomake 1), tulosalueen Talouden tasapainottamisohjelmaa vuosille 2013-2016 (lomake 2) ja Talouden tasapainottamisohjelman vaikutusten arviointia (lomake).
Kh 4.2.2013, 82 Asian käsittelyn osalta on lähdetty siitä, että asia merkitään tiedoksi kaupunginhallituksen kokouksessa 28.1.2013 ja varsinainen käsittely on kaupunginhallituksen kokouksessa 4.2.2013. Talouden tasapainottamisohjelma asiakirja on lähetetty kaupunginhallituksen jäsenille erillisenä postituksena. Valmistelija: rahoitusjohtaja Aaro Honkola Kaupunginjohtajan ehdotus: Kaupunginhallitus - merkitsee tiedoksi Talouden tasapainottamisohjelman 2013 2016 sekä päättää jatkaa asian käsittelyä kokouksessaan 4.2.2013. Ehdotus hyväksyttiin. Lisätietoja: rahoitusjohtaja Aaro Honkola, p. (06) 416 2130, aaro.honkola(at)seinajoki.fi _ Valmistelija: rahoitusjohtaja Aaro Honkola Kaupunginjohtajan ehdotus: Kaupunginhallitus päättää - hyväksyä Talouden tasapainottamisohjelman 2013 2016 asiaselostuksessa todetun käsittelyaikataulun, - hyväksyä Talouden tasapainottamisohjelman 2013 2016 lautakunnissa tapahtuvan käsittelyn pohjaksi sekä - edellyttää, että jatkovalmistelussa toteutetaan ja varmistetaan Talouden tasapainottamisohjelmassa 2013 2016 esitetyt taloudelliset säästöt. Ehdotus hyväksyttiin. Lisätietoja: rahoitusjohtaja Aaro Honkola, p. (06) 416 2130, aaro.honkola(at)seinajoki.fi --------- Kh 11.3.2013, 141 Taloustoimikunta on kokouksessaan 6.3.2013 käsitellyt Talouden tasapainottamisohjelmaa seuraavasti: Talouden tasapainottamisohjelman käsittelyaikatauluksi on sovittu seuraavaa: Kaupunginhallitus 28.1.2013 - iltakoulu ja asian esittely Kaupunginhallitus 4.2.2013 - periaatepäätökset jatkokäsittelyn pohjaksi Lautakunnat - lautakuntien ehdotukset Helmikuu
Kaupunginhallitus 11.3.2013 - ehdotus kaupunginvaltuustolle Kaupunginvaltuusto 18.3.2013 - päätökset Valmistelutyö on edennyt niin, että lautakunnat ovat käsitelleet tasapainottamisohjelmat. Sosiaali- ja terveyslautakunta käsittelee asian vielä toisen kerran kokouksessaan 6.3.2013. Kolmen suuren lautakunnan käsittelyt ovat oheisena liitteenä: Varhaiskasvatus- ja koulutuslautakunta, liite 14A Sosiaali- ja terveyslautakunta, liite 14B Tekninen lautakunta, liite 14C Toimialajohtajat antavat asiasta lisäselvityksen kokouksessa. Kuluvan vuoden talouden tasapainottaminen edellyttää henkilöstömenojen säästöjä. Muutoin ei ole mitään mahdollisuuksia saavuttaa asetettua 4,0 milj. euron säästötavoitetta. Kansliapäällikkö Raija Ranta on pitänyt tilanteesta useita neuvotteluja eri työntekijäjärjestöjen edustajien kanssa. Asiasta on järjestetty valtuustosalissa myös informaatio- ja neuvottelutilaisuus 20.2.2013, johon oli kutsuttu eri järjestöjen hallitusten ja johtokuntien jäsenet. Tilaisuudessa kansliapäällikkö selvitti erilaisia vaihtoehtoja henkilöstösäästöiksi ja rahoitusjohtaja kaupungin talouden kokonaistilannetta ja säästötarvetta. Raija Ranta selvittää taloustoimikunnan kokouksessa eri vaihtoehtoja henkilöstösäästöistä. Ehdotus: Taloustoimikunta merkitsee tiedoksi Talouden tasapainottamisohjelman valmisteluvaiheen sekä päättää henkilöstösäästöjen toteuttamisen jatkotoimenpiteistä. Ehdotus hyväksyttiin. Lisäksi Taloustoimikunta päätti, että Talouden tasapainottamisohjelman mukaiset taloudelliset säästöt vuosille 2013 2016 hyväksytään säästötavoitteeksi sekä samalla hyväksytään Talouden tasapainottamisohjelman sisältämät toimenpiteet jatkovalmistelutyön pohjaksi ja säästötoimenpiteiden periaatelinjauksiksi ja esitetään asiakokonaisuus kaupunginhallituksen käsiteltäväksi 11.3.2013 ja valtuuston käsiteltäväksi 18.3.2013. Lisäksi Taloustoimikunta päätti esittää kaupunginhallitukselle, että kaupunginhallitus tekee kokouksessaan 11.3.2013 päätöksen henkilöstösäästöjen toteuttamisesta.
Valt 18.3.2013, 47 Edelleen Taloustoimikunta päätti, että kuluvan vuoden henkilöstösuunnitelma otetaan uudelleen tarkasteluun tavoitteena hyväksyttyjen uusien vakanssien karsinta mahdollisuuksien mukaan. Edelleen Taloustoimikunta päätti esittää kaupunginhallitukselle, että kaupunginhallitus edellyttää, että kuntayhtymissä (Eskoon Sosiaalipalvelujen ky, Etelä-Pohjanmaan Liitto, Etelä-Pohjanmaan Sairaanhoitopiirin ky ja Seinäjoen Koulutuskuntayhtymä) toteutetaan suhteessa vastaavat taloudelliset kustannussäästöt. Edelleen Taloustoimikunta päätti, että kaupungin tietohallintokokonaisuudesta tehdään kartoitus, jossa selvitetään, kuinka tietohallinnon avulla paremmin pystytään tukemaan palvelujen tuottamisen tehokkuuden parantamista. Merkitään, että kaupunginhallituksen jäsenille on aikaisemmin jaettu Talouden tasapainottamisohjelma 2013 2016. Kaupunginhallituksen kokouksessa annetaan lisäselvitys lautakunnissa tapahtuneesta Talouden tasapainotusohjelman käsittelystä. Valmistelija: rahoitusjohtaja Aaro Honkola Kaupunginjohtajan ehdotus: Kaupunginhallitus päättää esittää valtuustolle, että - valtuusto hyväksyy Talouden tasapainottamisohjelman mukaiset taloudelliset säästöt vuosille 2013 2016 säästötavoitteeksi sekä samalla hyväksyy Talouden tasapainottamisohjelman sisältämät toimenpiteet jatkovalmistelutyön pohjaksi ja säästötoimenpiteiden periaatelinjauksiksi; - edelleen kaupunginhallitus hyväksyy, että kaupunginhallitus tekee eri valmistelusta päätöksen henkilöstösäästöjen toteuttamisesta; - edelleen kaupunginhallitus päättää, että kuluvan vuoden henkilöstösuunnitelma otetaan uudelleen tarkasteluun tavoitteena hyväksyttyjen uusien vakanssien karsinta mahdollisuuksien mukaan sekä - edelleen kaupunginhallitus päättää edellyttää, että kuntayhtymissä (Eskoon Sosiaalipalvelujen ky, Etelä-Pohjanmaan Liitto, Etelä-Pohjanmaan Sairaanhoitopiirin ky ja Seinäjoen Koulutuskuntayhtymä) toteutetaan suhteessa vastaavat taloudelliset kustannussäästöt. Ehdotus hyväksyttiin. Lisätietoja: rahoitusjohtaja Aaro Honkola, p. (06) 416 2130, aaro.honkola(at)seinajoki.fi - - - Merkitään, että valtuuston jäsenille on lähetetty esityslistan mukana Talouden tasapainottamisohjelma 2013 2016. Kaupunginhallituksen ehdotus: Valtuusto päättää - hyväksyä Talouden tasapainottamisohjelman mukaiset taloudelliset säästöt vuosille 2013 2016 säästötavoitteeksi sekä samalla hyväksyy Talouden tasapainottamisohjelman sisältämät toimenpiteet jatkovalmistelutyön pohjaksi ja säästötoimenpiteiden periaatelinjauksiksi;
Lisätietoja: rahoitusjohtaja Aaro Honkola, p. (06) 416 2130, aaro.honkola(at)seinajoki.fi