Vuoden 2013 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2013

Transkriptio

1 Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Kaupunginhallitus Asianro 337/ / Vuoden 2013 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2013 historia Kaupunginhallitus Kaupunginjohtaja Ari Korhonen ja talousjohtaja Heli Lähteenmäki: Raision kaupungin tilinpäätös vuodelta 2013 on valmistunut. Kaupungin talouden vakava pudotus onnistuttiin kääntämään takaisin kohti tasapainoa. Toimintakulujen kasvu 1,4 miljoonaa euroa (0,9 %) oli vuosituhannen matalin. Koko kaupungin toimintakate pienentyi miljoonalla eurolla (- 0,9 %). Merkittävimmät säästöt aikaansaatiin henkilöstökuluista. Henkilöstökulut vähenivät 1,7 miljoonalla eurolla (2,5 %), mikä on poikkeava toteuma vuosittain kasvavien henkilöstökulujen trendissä. Näistäkin sopeutustoimista huolimatta tulos jäi edelleen 1,6 miljoonaa euroa alijäämäiseksi, mutta kuitenkin ennakoitua selvästi paremmaksi. Kaupungin lainamäärä kasvoi kolmella miljoonalla eurolla ja lainaa on yhteensä 62,2 miljoonaa eli 2531 euroa asukasta kohden. Sopeuttamistoimissa Raisio joutui poikkeuksellisesti turvautumaan lomautuksiin. Viikon lomautus kohdistui hieman yli puoleen henkilökunnasta. Vähiten lomautettuja oli sosiaali- ja terveystoimessa. Lomautuksen sai korvata myös vapaaehtoisilla palkattomilla vapailla. Lisäksi henkilöstösäästöjä aikaansaatiin jättämällä avautuvia paikkoja täyttämättä ja purkamalla lomapalkkavarausta. Vaikeana aikana henkilöstö on osoittanut venymiskykyään. Työntekijät ja esimiehet ansaitsevat kiitoksen säästötalkoista. Sopeuttamistoimista huolimatta tilikauden tulos lisää taseeseen kertynyttä alijäämää 3,1 miljoonaan euroon. Valtuusto hyväksyi ohjelman alijäämän kattamiseksi ja talouden tasapainottamiseksi. Tämän suunnitelman lähtökohtana oli 6-6,5 miljoonan euron katettava alijäämä. Vuoden 2013 jälkeisen 3,1 miljoonan euron alijäämän kattaminen on helpompaa, mutta vaatii toimenpiteitä. Sektoreittain tarkasteltuna sosiaali- ja terveyspalveluiden lautakunta ylitti alkuperäisen talousarvioluvun 5,8 miljoonalla eurolla. Muilla sektoreilla päästiin alle talousarvion. Tekninen lautakunta alitti talousarvion jopa 1,7 miljoonalla eurolla. Verotulot kasvoivat 0,5 miljoonaa euroa ennakoidusta johtuen jäännösverotilitysten muutoksesta. Myyntituotoissa jäätiin 1,9 miljoonaa euroa ko-

2 Raision kaupunki Pöytäkirja 2 (2) rotetusta tavoitteesta. Lainaa jouduttiin lisäämään 3,0 miljoonaa euroa budjetoitua enemmän. Osin tämä johtuu investointiohjelman sisällä tapahtuneista siirroista. Kooste: vertailu alkuperäiseen talousarvioon Kaupunginhallitus Sosiaali- ja terveyspalv.ltk josta erikoissairaanhoito Sivistys ltk Vapaa-aika ltk Ympäristö ltk Tekninen ltk Verotulot Myyntituotot Lainanotto Investointitasoa pudotettiin edellisen vuoden 16,1 miljoonan kokonaisinvestoinneista 9,2 miljoonaan euroon. Vuosikate ei kata poistoja eikä tarkemmalla tavalla laskettuja nettoinvestointeja kokonaan, joten talous ei ole tälläkään mittarilla tasapainossa. Talouden tunnusluvut ovat kuitenkin pääsääntöisesti parantuneet edellisestä vuodesta. Suurimmat kysymysmerkit Raision tulevaisuuden kannalta liittyvät kuntarakenneuudistukseen, sosiaali- ja terveyspalveluiden rakenneuudistukseen sekä valtionosuusmuutoksiin. Nämä kaikki uudistukset ovat vielä kesken, eikä niiden lopullisia vaikutuksia tiedetä. Toteutuessaan ne kuitenkin tuovat merkittäviä muutoksia kuntien toimintaan. Kaupunginhallituksen on Kuntalain 70 :n mukaan tehtävä toimintakertomuksessa tai sen antamisen yhteydessä esitys kaupungin tilikauden tuloksen käsittelystä sekä talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä. Tilikauden tuloksella tarkoitetaan kaupungin tuloslaskelman tulosta ennen poistoeroja, varauksia ja rahastosiirtoja. Tilikauden tulos on ,14 euroa, vastaava vuoden 2012 tilikauden tulos oli ,05 euroa. Tilikauden tulos merkitsee, että tuloslaskelman vuosikatteella, ,65 euroa, ei kateta kokonaisuudessaan suunnitelman mukaisia poistoja, ,79 euroa. Kaupungin talous ei vuonna 2013 ole tasapainossa. Kaupungin talouden rasitteena on lainapääomaa 62,2 miljoonaa euroa. Kaupunginhallitus esittää vuoden 2013 tuloksen, ,14 euroa, käsittelystä seuraavaa: tehdään poistoerojen vähennyksiä ,92 euroa suunnitelman mukaan, poistoerojen yhteismäärä tässä tilinpäätöksessä on ,92 euroa, edellä esitettyjen tuloksen käsittelyerien jälkeen syntyvä alijäämä, ,22 euroa, merkitään taseen oman pääoman kohtaan tili-

3 Raision kaupunki Pöytäkirja 3 (3) kauden alijäämä (ylijäämä), ja alijäämä lisää taseen oman pääoman kohdan edellisten tilikausien alijäämä euroa, määrää. taseeseen syntyneen alijäämän kattamiseksi ja talouden tasapainottamiseksi pitkällä tähtäimellä on tehty ohjelma (KV ). Suunnitelma päivitetään, ja sen sektorikohtaiset suunnitelmat ovat valmisteilla. Kaupunginjohtaja Ari Korhonen Kaupunginhallitus hyväksyy ja allekirjoittaa vuoden 2013 tilinpäätöksen. Kaupunginhallitus esittää valtuustolle vuoden 2013 tuloksen, ,14 euroa, käsittelystä seuraavaa: tehdään poistoerojen vähennyksiä ,92 euroa suunnitelman mukaan, poistoerojen yhteismäärä tässä tilinpäätöksessä on ,92 euroa, edellä esitettyjen tuloksen käsittelyerien jälkeen syntyvä alijäämä, ,22 euroa, merkitään taseen oman pääoman kohtaan tilikauden alijäämä (ylijäämä), ja alijäämä lisää taseen oman pääoman kohdan edellisten tilikausien alijäämä euroa, määrää. taseeseen syntyneen alijäämän kattamiseksi ja talouden tasapainottamiseksi pitkällä tähtäimellä on tehty ohjelma (KV ). Ohjelma päivitetään, ja sen sektorikohtaiset suunnitelmat ovat valmisteilla. Kaupunginhallitus lähettää tilinpäätöksen ensin tarkastuslautakunnan ja tilintarkastajan tarkastettavaksi, ja sen jälkeen valtuuston käsiteltäväksi. Kaupunginhallitus hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti." Tarkastuslautakunta : "Tilintarkastaja on tilintarkastuskertomuksessaan esittänyt tilinpäätöksen hyväksymistä ja vastuuvapauden myöntämistä tilivelvollisille tilikaudelta Tilintarkastuskertomus on luovutettu tarkastuslautakunnalle Tarkastuslautakunnan pj Raimo Sulonen Tarkastuslautakunta saattaa tilintarkastuskertomuksen kaupunginvaltuustolle tiedoksi, ja - ehdottaa kaupunginvaltuustolle, että vuoden 2013 tilinpäätös hyväksytään ja tilivelvollisille myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta

4 Raision kaupunki Pöytäkirja 4 (4) Pöytäkirja tämän asian osalta tarkastetaan heti. Tarkastuslautakunta hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti." Kaupunginhallitus : "Talousjohtaja Heli Lähteenmäki: Tilintarkastusyhteisö BDO Audiator Oy on toimittanut tilintarkastuskertomuksen vuodelta Se on ohessa. Tarkastuksen tulokset -kohdassa on huomioitu mm. sosiaali- ja terveyslautakunnan määrärahaylitykset, joiden syitä on selitetty tilinpäätösasiakirjassa. Muilta osin kertomus on normaalin kertomuskaavan mukainen. Kaupunginjohtaja Ari Korhonen Kaupunginhallitus merkitsee tilintarkastuskertomuksen tiedokseen ja saattaa sen valtuuston tietoon. Pöytäkirja tämän asian osalta tarkastetaan heti. Kaupunginhallitus hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti." Liitteet 3 Tilinpäätös ja toimintakertomus_2013.pdf 4 Tilintarkastuskertomus 2013.pdf Kaupunginhallitus esittää valtuustolle vuoden 2013 tuloksen, ,14 euroa, käsittelystä seuraavaa: tehdään poistoerojen vähennyksiä ,92 euroa suunnitelman mukaan, poistoerojen yhteismäärä tässä tilinpäätöksessä on ,92 euroa, edellä esitettyjen tuloksen käsittelyerien jälkeen syntyvä alijäämä, ,22 euroa, merkitään taseen oman pääoman kohtaan tilikauden alijäämä (ylijäämä), ja alijäämä lisää taseen oman pääoman kohdan edellisten tilikausien alijäämä euroa, määrää.

5 Raision kaupunki Pöytäkirja 5 (5) taseeseen syntyneen alijäämän kattamiseksi ja talouden tasapainottamiseksi pitkällä tähtäimellä on tehty ohjelma (KV ). Ohjelma päivitetään, ja sen sektorikohtaiset suunnitelmat ovat valmisteilla. Tarkastuslautakunta 1 saattaa tilintarkastuskertomuksen kaupunginvaltuustolle tiedoksi, ja 2 ehdottaa kaupunginvaltuustolle, että vuoden 2013 tilinpäätös hyväksytään ja tilivelvollisille myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta Kaupunginhallituksen ja tarkastuslautakunnan tekemät ehdotukset hyväksyttiin yksimielisesti.

6 Raision kaupunki Pöytäkirja 6 (6)