Strategiset tukipalvelut Taloustyöryhmä

Transkriptio

1 Strategiset tukipalvelut Taloustyöryhmä

2 Strategiset tukipalvelut Talousryhmä Aaro Honkola, puheenjohtaja Jari Iso-Koivisto, sihteeri Miia Kiviluoto Seija Ylitalo Kari Suoverinaho Tiina Lehtinen Maija Kallio Päivi Luhtala-Sipilä Kirsti Ojaniemi Paula Luoma

3 Toimeksiannon määrittely Työryhmän tehtävänä on taloushallinnon kokonaisuuden hahmottaminen ja valmistelu uuden maakuntahallinnon osalta. Valmistelu sisältää esim. talouteen liittyvät järjestelmät, budjetti, tilinpäätös, kirjanpito, konsernitalous Ostolaskut, ostoreskontra Laskujen kierrätys Myyntilaskutus, myyntireskontra Talousarvion valmisteluprosessi Kirjanpito Tilinpäätös ja konsernitilinpäätös Rajauksena todettiin, että ns. valinnanvapauden piiriin ulkoistettavien sote-palvelujen taloushallintopalvelut eivät kuulu toimeksiantoon.

4 Esiselvityksen vaiheet Taloustyöryhmä on pitänyt viisi kokousta Taustamateriaalina on ollut käytettävissä Etelä-Pohjanmaan SOTEKiinteistöt ja talous-työryhmän, Talous-alatyöryhmän Loppuraportti vuodelta 2016 Taloustyöryhmän työ on painottunut Taloushallintojärjestelmää koskevaan esitykseen Tapaamiset ja neuvottelut seuraavien tahojen kanssa CGI, CGI:n Kuntamalli Taitoa Oy:n kokonaisratkaisu KuntaPron palveluratkaisu Hankintajuridiikan kysymykset

5 Esiselvityksen vaiheet MakuTaheyhtiön perustaminen, Etelä-Pohjanmaan sairaanhoitopiiri Seinäjoen kaupunginhallituksen linjaukset ja kaupungin mukaantulo MakuTaheyhtiöön

6 Esiselvityksen lopputulos Taloustyöryhmän esitys: Parhaana vaihtoehtona työryhmä pitää kuitenkin ratkaisua, jossa maakunnan tukipalveluyhtiö siirtyy sairaanhoitopiirin nyt käyttämien Seinäjoen kaupungin taloushallintojärjestelmien käyttäjäksi. Työryhmä ei näe edellisiin verrattuna olemassa olevia perusteita siihen, että Aditron järjestelmä laajennettaisiin maakunnalliseksi. Esitetty vaihtoehtoa tarjoaa järjestelmäratkaisut, joiden käyttöön yli puolella maakunnan talousihmisistä on olemassa oleva osaaminen.

7 Esitys toiminnan henkilöstötarpeiksi Henkilöstöresurssien kartoitusta ei ole tarkemmin tehty Keskeisen henkilöstöresurssin muodostaa Etelä-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin taloushallinnosta vastaava henkilökunta, joista 8 henkilöä on Seinäjoen kaupungin työntekijöitä Toinen merkittävä resurssi on Eskoon Sosiaalipalvelujen kuntayhtymästä siirtyvä henkilöstö Kolmas merkittävä resurssi on Etelä-Pohjanmaan liitosta siirtyvä henkilöstö Neljäs merkittävä resurssi on valtionhallinnosta siirtyvä henkilöstö Viides merkittävä resurssi on peruskunnista siirtyvä sosiaali- ja terveystoimen taloushenkilöstö -> HENKILÖSTÖRESURSSIT RIITTÄVÄT

8 Erityisesti huomioitavaa Maakunnan konsernipalvelujen ja Tukipalveluyhtiön tai Yhtiöiden välinen työnjako Konsernihallinnon rakentaminen ja sen yhteydet Taloushallintoon Tukipalveluyhtiön tai Yhtiöiden liiketoiminta-alueet Suhde SOTE- valinnanvapausyhtiöön Tietojärjestelmäkokonaisuus, Taloushallintoympäristön rakentaminen

9 Projektiaikataulu kesä heinä elo syys loka marras joulu tammi helmi maalis huhti touko kesä heinä elo syys loka marras joulu henkilöstöresurssit taloushallinnon järjestelmäratkaisut, sopimukset, konversioit tilikarttatyö tasetarkastelu, avaava tase, konsernitase, pysyvät vastaavat, vieras pääoma, taloutta koskevat sopimukset talousarvioluonnos 2018 konsernirakenne laskutusjärjestelmät, reskontrat pankkiyhteydet talousarvio 2019 rahoitusratkaisut kirjanpidon käynnistäminen

10 Sote ja kuntatalous Oheisena hahmotelmaa Seinäjoen kaupungin talousluvuista uudessa kuntarakenteessa (alustavaa) TULOSLASKELMAOSA, Tp-2016 TA-2017 Ta-2018 TS-2019 TS-2020 TS-2021 Kaupunki ja liikelaitokset muutettu Toimintatulot yhteensä Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset Muut toimintatulot Toimintatulot yhteensä Toimintamenot Henkilöstömenot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut menot Toimintamenot yhteensä TOIMINTAKATE

11 Sote ja kuntatalous TOIMINTAKATE Verotulot Kunnallisvero Yhteisövero Kiinteistövero Valtionosuudet Rahoitustulot ja -menot Korkotulot Muut rahoitustulot Korkomenot Muut rahoitusmenot VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Satunnaiset tulot ja menot Satunnaiset tulot Satunnaiset menot TILIKAUDEN TULOS

12 Sote ja kuntatalous Huomioita Toimintatulojen ja menojen vähennys Toimintakatteen puolittuminen Verotulojen, kunnallisvero ja yhteisövero, leikkaukset Valtionosuuksien leikkaukset ->Vuosikatetasolla vaikutus neutraali ->Tulostasolla vaikutus neutraali Tase ei muutu Velat eivät siirry eivätkä vähene Takausvastuut eivät siirry -> Pienemmällä liikevaihdolla joudutaan hoitamaan entinen tase Kunnan talouden sopeutuskeinot kohdistuvat sivistyksen ja hyvinvoinnin toimialaan (varhaiskasvatus, koulutus, kulttuuri, vapaa-aika, liikunta yms.)

13 Sote ja kuntatalous Toimintamenot Konsernipalvelut Elinvoima ja kilpailukyky Sivistys ja hyvinvointi Kaupunkiympäristö Sosiaali ja terveys Pelastuslaitos

14 Liitteet 1-n