Talouskatsaus

Transkriptio

1 Salon kaupunki 235/ /2016 Talouskatsaus Henkilöstö- ja talouspäällikkö Seppo Juntti

2 Toiminnan ja talouden tasapaino Salon kaupungin toimintaympäristö on muuttunut merkittävästi viime vuosina. Teollinen murros Asukasluvun lasku Jatkuva korkea työttömyysaste Väestörakenteen ja huoltosuhteen muutos Pakolaistilanne Maakuntauudistus Muutos jatkuu + Salo IoT Tilanne luo paineita menojen kasvuun samaan aikaan, kun tulopohja heikkenee

3 Salon työpaikat Salon työpaikat Maa- ja metsätalous Teollisuus Rakentaminen Kauppa, kuljetus, varastointi ja majoitustoim. Informaatio ja viestintä Rahoitus- ja vakuutustoim Kiinteistöalan toiminta 0 v v v v. 20 v. 20 v Hallinto- ja tukipalv.toim.

4 Verotus 140 Maksuunpantua kunnallisveroa vastaavat verotettavat tulot ( /as.) indeksoituna, 2003= Salo as. kunnat Varsinais-Suomi Koko maa

5

6 Tilikauden tulos 2015 Vuoden 2015 tilinpäätös on 8,0 milj. euroa ylijäämäinen. Edellinen ylijäämäinen vuosi oli v Ylijäämästä 6,0 milj. euroa aiheutuu Liikelaitos Salon Kaukolämmön myyntivoitosta. Konsernitilinpäätökseen kirjattava emon eli Salon kaupungin ylijäämä on siten 2,0 milj. euroa. Verotulokertymä ennakoitua suurempi (Nokia-pakettien vaikutus) Verotulojen tasausjärjestelmä

7 Katsaus vuoden 2015 tilinpäätökseen Edelliseen vuoteen verrattuna vertailukelpoiset ulkoiset tulot kasvoivat 0,48 % ja menot 2,85 %. Toimintakuluja kirjattiin 372,3 milj. euroa, joka ylitti talousarvion 3,9 milj. eurolla (ulkoiset ja sisäiset) Toimintatuloja kertyi 92,4 milj. euroa, joka ylitti talousarvion 2,0 milj. eurolla (ulkoiset ja sisäiset) Toimintakate on -279,9 milj., joka ylitti talousarvion 1,8 milj. euroa ja kasvua oli 3,3 %. Menojen kasvu on huomattavan suuri huomioon ottaen Salon kaupungin taloudellinen tila ja olosuhteiden muutokset.

8 Katsaus vuoden 2015 tilinpäätökseen Toimintamenojen kasvu kohdentui henkilöstömenoihin 2,7 milj. (+1,7 %) palvelujen ostoihin 3,0 milj. (+2,4 %) avustukset 2,0 milj. (+,2 %). Henkilöstömenoissa sijaisten palkat ja työllistettävien palkat kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna. Vakituiselle henkilöstölle maksettu palkkasumma pieneni edelliseen vuoteen verrattuna. Palvelujen ostot kuntayhtymiltä kasvoivat 2,5 milj. euroa. Palvelujen ostoissa esiin nousee VS sairaanhoitopiirin laskutus, joka kasvoi 3,9 % edellisestä vuodesta. Avustuksissa kasvu johtuu yksinomaan työmarkkinatuen kuntaosuudesta, joka nousi vajaasta kolmesta miljoonasta vähän yi viiteen miljoonaan.

9 Kriisikuntamittarit Vuosikate 16,8 milj. poistot 15,3 milj. / talous on tasapainossa Veroprosentti 20,75 Kun tilikauden tulos on positiivinen, talouden tunnusluvutkin paranevat. Omavaraisuusaste nousi 60 prosentista 62 prosenttiin ja suhteellinen velkaantuneisuus laski 47 prosentista 44 prosenttiin. Pitkäaikaista lainaa oli 0,6 milj. euroa eli 2052 euroa/ asukas

10 Ennuste vuodelle 2016 edellyttää konsernilta 0-tulosta v. 2015

11 Ennuste vuodelle 2016 Huhtikuun ennusteen mukaan talousarvioon toimintakate tule ylittymään. Ulkoiset toimintatuotot ovat jäämässä n. 1,0 milj. euroa alle talousarvion. Alkuvuodesta hyväksytyt maksujen ja taksojen korotukset kurovat tätä eroa loppuvuoden aikana kiinni eli tuotot tulevat olemaan hyvin lähellä budjetoitua. Ulkoiset kulut ovat ennusteen mukaan ylittymässä n. 2,0 milj. euroa. Mikäli kaupunginvaltuuston talousarvion yhteydessä hyväksymät sopeuttamistoimet ja henkilöstömenoihin kohdistuvia säästötoimet eivät toteudu suunnitelmien mukaisesti, ylitys tulee olemaan tätä suurempi. Kaupunkitasolla ylitys tulee olemaan tämän hetken arvion mukaan n. 3,0 milj. euroa. Mm. vapaaehtoisia palkattomia vapaita on kuluvannan vuonna anottu viime vuotta vähemmän.

12 Huhtikuun kuukausiraportti Ennusteen mukaan verotuloja on kertymässä yli budjetoidun Yhteisöveroja on tilitetty alkuvuoden aikana ennustettua enemmän. Kertymän arvioidaan olevan n. 2,5 milj. euroa talousarviota suurempi. Kunnallisverojen kertymään liittyy runsaasti epävarmuustekijöitä. Asukasluku on ollut edelleen laskussa eli veronmaksajine määrä on vähentynyt. Työllisyystilanne on heikko ja ansiosidonnaisella työttömyysturvalla olevien pitkäaikaistyöttömine määrä on viime vuoteen verrattuna kasvanut. Viimeisimmän valtionosuuslaskelman mukaan Salolle tilitettävä määrä jäisi vähän alle budjetin. Laskemassa on huomioitu asiakasmaksujen korotusmahdollisuudesta johtuva valtionosuuksien leikkaus.

13 Ennuste vuodelle 2016 TP2015 Huhtikuu Toukokuu TP ennuste TA2016 Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvik. tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakate TP2014 Huhtikuu Toukokuu TP ennuste TA2015 Verotulot Kunnallisverot Kiinteistöverot Yhteisöverot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvon alent Tilikauden tulos

14 Lisätalousarvio Lisätalousarvio kesäkuun valtuustoon Paineita erityisesti henkilöstömenoihin ja palvelujen ostoihin Valtuusto on edellyttänyt, että henkilöstömenoihin kohdistuvia vapaaehtoisia säätötoimia jatketaan. Tavoitteeseen ei olla pääsemässä Nykyisellä kustannuskehityksellä ja tulorahoituksen näkymillä talouden vastuullinen hoitaminen niin, että talous on tasapainossa vuonna 2017, liittyy merkittäviä haasteita.

15 Vuoden 2017 talousarvioraami Tuotot Kuluvan vuoden taksojen korotukset nostavat vuoden 2017 tuotto-odotusta Kulut Vuosien sopeuttamistoimien kustannusvaikutus huomioidaan talousarvioraamissa Henkilöstömenojen osalta jatketaan entisillä säästövelvoitteilla Työhyvinvointitoimet? Kunnallisverokertymään pientä kasvua Raami rakennetaan niin, että talous on tasapainossa eli vuosikate on yhtä suuri kuin poistot

16 Talousarvioraami vuodelle 2017 TP 2015 TA 2016 M-% Ennuste 2016 Raami2017 Toimintatuotot ,7 % Myyntituotot ,8 % Maksutuotot ,8 % Tuet ja avustukset ,3 % Muut toimintatuotot ,7 % Toimintakulut ,4 % Henkilöstökulut ,4 % Palkat ja palkkiot ,3 % Henkilösivukulut ,8 % Palvelujen ostot ,1 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,5 % Avustukset ,5 % Muut toimintakulut ,0 % Toimintakate ,8 % Verotulot ,8 % Valtionosuudet ,6 % Rahoitustuotot ja -kulut ,3 % Korkotuotot ,3 % Muut rahoitustuotot ,4 % Korkokulut ,5 % Muut rahoituskulut ,6 % Vuosikate ,7 % Poistot ja arvon alentumiset ,9 % Satunnaiset erät Tilikauden tulos ,0 % Varausten ja rahastojen muutos ,6 % Tilikauden yli/alijäämä ,3 %

17 tammi tammi. 10 tammi. 10 tammi tammi tammi tammi Ulkoisten menojen kehitys Salon ulkoisten toimintamenojen kk:n liukuva summa /2016 ja talousarvio

18 tammi.10 tammi. tammi. tammi.13 tammi.14 Henkilöstömenojen kehitys tammi tammi Henkilöstömenot (ulk.) yhteensä, kk:n liukuva summa /2016 ja talousarvio

19 Ostopalvelujen kehitys tammi tammi tammi tammi tammi tammi Palvelujen ostot (ulk.) yhteensä, kk:n liukuva summa /2016 ja talousarvio 2016 tammi

20 Toimintatuottojen kehitys tammi tammi tammi tammi tammi tammi Salon ulkoisten toimintatulojen kk:n liukuva kertymä /2016 ja talousarvio tammi