Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava ta lous arvio ta. Siihen tehtävistä muutoksista päättää valtuusto.

Transkriptio

1 Kaupunginhallitus Vuoden 2019 talousarvio ja taloussuunnitelma vuosille / /2018 KH Kuntalain 110 :n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hy väk syt tä vä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuun ni tel ma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suun ni tel makau si). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Ää ne kos ken kaupungissa taloussuunnitelmakausi on kolme vuotta, jos ta ensimmäinen vuosi on sitova talousarviovuosi. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan toi min nal liset ja taloudelliset tavoitteet, jotka ovat valtuustoon nähden sitovia eriä. Talousarvio ja -suunnitelma laaditaan siten, että ne toteuttavat kun ta stra te giaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen tur vataan. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuo den kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alus ta lukien. Kunnan tulee taloussuunnitelmassa päättää yksilöidyistä toimen piteis tä, joilla alijäämä mainittuna ajanjaksona katetaan. Ali jäämän kattamisvelvollisuus koskee vain kunnan tai kuntayhtymän tasee seen kertynyttä alijäämää, ei kon ser ni ta seen alijäämää. Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava ta lous arvio ta. Siihen tehtävistä muutoksista päättää valtuusto. Talousarvioasetelma ja sitovuustaso Talousarvioasetelma muodostuu kaupunginvaltuuston hyväksymän toimialue- ja lautakuntajaon pohjalle. Toimialat jakaantuvat yhden tai kah den lautakunnan alueisiin, jotka jakaantuvat edelleen vas tuu alueisiin ja tulosalueisiin. Kaupunginvaltuustolle talousarvio esitellään hy väk syt tä väk si vastuualuetasolla. Valmistelu Kaupunginhallitus antoi vuoden 2019 talousarvion laa din taoh jeen ja määrärahakehysluonnokset. Toi mi ala koh tai set ta lous ar vioneu vot te lut pidettiin elokuun loppuun men nes sä ja lautakunnat jät tivät ehdotuksensa talousarviota varten lo ka kuun alkuun men nes sä. Lautakuntien esitykset perustuivat pää sään töi ses ti annettuihin määrä ra ha ke hyk siin. Kau pun gin val tuus tol le talousarvioluonnos esi tel tiin valtuuston iltakoulussa

2 Toiminnan kulut ja tuotot Toimintatuotot sisältävät myynti-, maksu- ja muut toimintatuotot sekä saa dut tuet ja avustukset. Toimintatuottojen arvioidaan vähenevän vuo den 2018 alkuperäisestä talousarviosta 1,8 milj. eurolla (-7,2 %). Vähennyksen aiheuttaa pääosin kotouttamiseen saatavan avus tuk sen poistuminen. Toi min ta tuo ttoja arvioidaan kertyvän yhteensä 23,3 milj. euroa. Vuoden 2019 talousarvion toimintakulut ovat 136,4 milj. euroa. Nousua vuoden 2018 talousarvioon verrattuna on 1,4 prosenttia. Henkilöstökulujen arvioidaan nousevan 1,5 milj. eurolla (2,6 %) vuo den 2018 talousarvioon verrattuna. Palkat ja palkkiot kas vavat 1,6 mil joo naa euroa (3,5 %) ja työnantajan sivukulut vä hene vät 0,1 mil joo naa euroa (-0,7 %). Henkilöstökuluihin on budje toi tu 2,36 %:n pal kan ko ro tus vuodelle Palvelujen ostojen arvioidaan laskevan 0,7 milj. euroa (-1,2 %) vuo den 2018 tasosta. Perusturvan toimialan palvelujen ostot vä he ne vät 1,4 miljoonaa euroa. Kotouttamisesta aiheutuvien kus tan nus ten vä hen nyk sen osuus on 1,8 miljoonaa. Teknisen toi mi alan palveluiden os tot kasvavat 2,0 miljoonaa euroa, josta mer kit tä vin tekijä (1,6 mil joo naa euroa) on pelastustoimen siir to ympäristölautakunnalta tek ni sel le toimialalle. Ym pä ris tö lau takun nan palvelujen ostot vähenevät 1,5 miljoonaa euroa. Aineisiin, tarvikkeisiin ja tavaroihin vuodelle 2019 budjetoidaan 8,5 milj. euroa, mikä on 0,2 milj. euroa (2,4 %) enemmän kuin vuo den 2018 talousarviossa. Vuodelle 2019 budjetoidaan kotitalouksille myönnettäviin avustuk siin 3,7 miljoonaa euroa ja yhteisöille myönnettäviin avustuk siin 2,5 milj. eu roa. Yhteensä avustuksiin budjetoidaan 6,2 milj. euroa, mikä on 0,1 milj. euroa (-2,1 %) vähemmän kuin vuon na Muihin toimintakuluihin budjetoidaan 2,9 milj. euroa vuodelle 2019, mi kä on 1,1 milj. euroa enemmän kuin vuoden 2018 talous ar vios sa. Suu rim man kasvun aiheuttaa rakennusten ja huo neis to jen vuok ra ku lut (0,7 miljoonaa euroa) sekä kou luhank kei den valmistumisesta ai heu tu vat leasingvuokrat (0,3 miljoo naa euroa). Vuoden 2019 toimintakatteen arvioidaan olevan -113,0 miljoonaa eu roa, mikä on 3,7 miljoonaa euroa (3,4 %) heikompi kuin 2018 ta-

3 lousar vios sa. Verotulot ja valtionosuudet Verotuloennusteet perustuvat Kuntaliiton lokakuussa 2018 laa ti maan veroennustekehikkoon sekä omaan arvioon verojen ke hi tyk ses tä. Verotulojen ennustetaan lisääntyvän 3,8 mil joo naa euroa (5,1 %) verrattuna vuoden 2018 alkuperäiseen talousarvioon. Ko ko nais ve rotuo tok si arvioidaan kertyvän 78,9 miljoonaa euroa vuodelle Kunnallisveron tuotoksi arvioidaan 63,9 mil joo naa euroa, mikä on 2,4 miljoonaa euroa enemmän kuin vuo den 2018 al ku pe räises sä talousarviossa arvioitu kunnallisveron tuot to. (Kun nal lisve ro pro sent ti vuodelle 2019 on 21,5 %).Ensi vuoden ve ro tu lojen kasvua selittää osaltaan se, että jäännösverot tilitetään kun nil le verotuksen joustavan valmistumisen myötä pääosin ka len te ri vuo den 2019 aikana. Työntekijöiden työt tö myys va kuutus mak sun alentuminen nostaa omalta osaltaan verotuloja vuon na 2019, kuten myös parantunut työllisyystilanne. Yhteisöveron määräksi on arvioitu 10,1 mil joo naa euroa, mikä on 1,4 miljoonaa euroa enemmän kuin vuo den 2018 al ku pe räises sä talousarviossa on arvioitu kertyvän. Kiinteistöveron tuotoksi vuonna 2019 arvioidaan 4,8 miljoonaa eu roa, mikä on saman verran kuin vuonna Arvioidut valtionosuudet vuodelle 2019, leikkaukset/muutokset sekä kom pen saa tiot huo mioi den, ovat yhteensä noin 41,9 miljoonaa euroa (-1,3 miljoonaa euroa, -3,0 %). Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuottojen osuus vuoden 2019 talousarvioon suunnitellaan 0,6 mil joo naan euroon. Korkotuotot pysyvät lähes vuoden 2018 ta lo usarvion tasolla. Muihin rahoitustuottoihin budjetoidaan 1,1 miljoonaa euroa vuodelle 2019, mikä on yhtä paljon kuin vuoden 2018 talousarviossa. Korkokuluiksi vuodelle 2019 budjetoidaan 0,6 miljoonaa euroa, mikä on 10 tuhatta euroa vähemmän verrattuna vuoden 2018 ta lous ar vioon. Vuosikate ja tilikauden tulos Suunnitelman mukaan Äänekosken talous hieman heikkenee vuonna 2019 ja vuosikate kattaa poistoista 108 %. Vuonna 2019 vuo si-

4 kat teen ennustetaan olevan 8,9 miljoonaa euroa. Lainakanta kasvaa suun ni tel man mukaan 4,5 milj. euroa vuonna Vuodelle 2019 suun ni tel man mukaiset poistot ovat 7,6 milj. euroa, eli saman suuruiset kuin vuoden 2018 talousarviossa. Lisäksi vuonna 2019 varau du taan 0,6 milj. euron lisäpoistoihin. Kun huomioidaan vuoden 2017 tilinpäätöksessä kertynyt ylijäämä (7,9 miljoonaa euroa) ja vuoden 2018 ennustettu tulos (ylijäämää 0,3 miljoonaa euroa), on Äänekosken kaupungin kertynyt ylijäämä vuoden 2019 tilinpäätöksen jälkeen 8,8 miljoonaa euroa. Investoinnit Äänekosken kaupungin investointien omahankintamenot vuodelle 2019 ovat 13,5 miljoonaa euroa, joten laskua vuoden 2018 ta lo usarvion mukaisiin investointeihin on 1,9 miljoonaa euroa. Vuosien investointien omahankintamenojen keskiarvo on noin 12,4 miljoonaa euroa ja poistojen keskiarvo on noin 6,6 miljoo naa euroa/vuosi. Verrattuna investointien oma han kin ta me no jen kes ki ar voon, on vuoden 2019 investointien määrä 1,1 miljoonaa euroa korkeampi ja poistojen keskiarvoon nähden yli kak sin ker tai nen. Vuoden 2019 talonrakennuksen isoimpia investointeja ovat uusi paloase ma, Alkulan päiväkoti, ylipainehalli ja liikuntatalo. Lisäksi leasing ra hoi tuk sel la jatkuu Koiviston koulun sekä Suolahden ja Kou lunmäen yhtenäiskoulujen rakennushankkeet. Kunnallisteknisen puolen isoimpia investointeja ovat Kotakennään alue, Kotakennääntien kantavuuden parantaminen, 4-tien/Ko ta kennään liikennejärjestelyt sekä Kauppakatu-Torikatu-Hallintokatu lii kenne jär jes te lyt. Lisäksi toteutetaan mm. Aatulantien sekä Kouk ku niemen ka dun perusparannus. Rahoituslaskelma Kaupungilla arvioidaan olevan pitkä- ja lyhytaikaisia lainoja vuoden 2018 lopussa yhteensä noin 70,1 milj. euroa. Vanhoja lainoja lyhennetään vuoden 2019 aikana 15,5 milj. euroa ja uut ta lainaa otetaan 20,0 milj. euroa, jolloin lainakanta kasvaa 4,5 milj. euroa vuodesta Lainaa arvioidaan olevan vuoden 2019 lo pus sa noin euroa asukasta kohden. Taloussuunnitelma Taloussuunnitelma on laadittu pääasiassa in dek si ko ro tus olet ta musten pohjalle. Verotulot on arvioitu vuosille Kun ta lii ton ve-

5 Kaupunginjohtajan ehdotus: ro en nus te ke hi kon ja oman ennusteen poh jal ta. Valtionosuuksissa on huomioitu tiedossa olevat val tion osuus muu tok set. Vuosikatteet vuosina ovat noin 8,4 8,9 miljoonaa euroa. Keskimääräinen vuosikate suunnitelmakaudella on 8,7 mil joonaa euroa. Vuoden 2019 tulos näyttäisi muodostuvan 0,7 miljoonaa euroa ylijäämäiseksi ja suunnitelmavuodet ovat myös ennusteen mu kaan yli jää mäi siä. (Valmistelija talousjohtaja Tapani Hämäläinen, puh ) Kaupunginhallitus: 1) päättää ehdottaa valtuustolle, että valtuusto hyväksyy liitteenä ole van talousarvion vuodelle 2019 sekä taloussuunnitelman vuo sil le ; ja 2) valtuuttaa talousjohtajan tekemään talousarvioon tek nis luon teisia tarkistuksia. Päätös: Keskustelun päätyttyä puheenjohtaja tiedusteli, voidaanko asia yksimielisesti jättää pöydälle. Puheenjohtaja totesi, että asia päätettiin yksimielisesti jättää pöydälle