Kaupunginhallitus 70 27.03.2017 Kaupunginhallitus 139 22.05.2017 Kaupunginvaltuusto 28 29.05.2017 Vuoden 2016 tilinpäätöksen hyväksyminen 395/2.20.201/2015 Kaupunginhallitus 27.03.2017 70 Valmistelija: Hallintojohtaja Liisa Salo Kauhavan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös on valmistunut. Tasekirja on liit tee nä. Tilinpäätöksen mukaan - käyttötalousmenot (ulkoiset) olivat 110.493.810,83 - käyttötaloustulot (ulkoiset) 12.096.302,35 - verotulot 55.033.086,31 - valtionosuudet 49.015.890,00 - korko- ja muut rahoitustuotot ja -kulut 73.676,21 - investointimenot 10.109.402,11 - rahoitusosuudet investointeihin 67.112,00 - pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 288.348,13 Vuosikatteeksi muodostui 5.725.144,04 euroa eli 345 euroa/asukas. Vuosikate kat toi 107,1 prosenttia poistoista. Suunnitelman mukaiset poistot olivat 4.315.826,18 euroa. Kertaluonteisten poistojen määrä oli 1.029.267,09 euroa. Tilikauden tulokseksi muodostui 380.050,77 euroa. Tilinpäätössiirtoina pu ret tiin Kor tesjär ven ja Ylihärmän ylijäämärahastoja sekä henkilökuntarahastoa nii den vuo den 2016 käyttöä vastaava mää rä. Kangas-Annala -tie- ja siltayhteyden in ves toin ti va raus purettiin ja muodostettiin varausta ja yli jää mä ra has to ra hoi tus ta vas taa va poistoero. Henkilökuntarahastoa kartutettiin 2 prosentilla tilikauden yli jää mäs tä. Pois to eroa pu ret tiin pois to suun ni tel man mukaisesti. Ti lin pää tös siir to jen jälkeen ti li kau den yli jää mäk si muodostui 712.285,58 euroa. Kun tu lok ses ta eli mi noi daan ns. kertaluonteiset erät (mm. käyttöomaisuuden myyn ti voi tot ja -tappiot se kä käyttötalouden ylijäämä- ym. rahastokohteet), muo dos tuu ti li kau den toiminnalliseksi tulokseksi +1,3 miljoonaa euroa. Talousarvioon verrattuna toimintatuotot toteutuivat 96,6 prosenttisesti ja toi min ta ku lut 99,2 prosenttisesti. Toimintakulut alittuivat budjetoidun valtuuston si to vuus ta son perusturvaa ja ympäristölautakuntaa lukuun ottamatta. Ve ro tu lot to teu tui vat lähes budjetoidun mukaisesti, 100,1 prosenttisesti. Huolestuttavana voi daan pitää kunnallisen tuloveron epäedullista kehittymistä. Tuloveroa kertyi bud je toi tuun verrattuna 0,3 miljoonaa euroa vähemmän. Kertymä on noin 1,2 mil joo naa euroa pienempi (-2,5 %) kuin vuonna 2015 ja peräti 2,4 miljoonaa eu roa pienempi (-4,8 %) kuin vuonna 2014. Yhteisöveron tuotto ylitti bud je toi dun 0,3 miljoonalla eurolla. Kiinteistöveron kertymä oli budjetoidun mukainen. Val tion osuu det toteutuivat 99,7 prosenttisesti. Suun ni tel man mukaiset poistot to teu tui vat budjetoituun nähden 86,2 pro sent ti ses ti. Poistojen määrän alit tu mis ta se lit tä vät eräiden merkittävien investointien valmistumisen siirtyminen ai van vuoden loppuun. Konsernitilinpäätöksen mukaan kaupunkikonsernin tilikauden tulos muodostui 1.942.390 euroa ylijäämäiseksi.
Tilinpäätöksen tunnusluvut ovat kehittyneet seuraavasti: 2016 2015 2014 2013 2012 Toimintatuotot/Toimintakulut, % 10,9 11,7 11,8 12,0 11,7 Vuosikate/Poistot, % 107,1 154,7 137,6 87,3 82,3 Vuosikate, /asukas 345 363 328 179 153 Investointien tulorahoitus, % 57,0 64,6 54,9 34,3 44,9 Lainanhoitokate 1,23 1,31 1,17 0,77 0,72 Kassan riittävyys, pv 44 44 38 41 43 Omavaraisuusaste, % 52,1 53,8 56,2 56,2 61,0 Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 10.984 10.272 7.933 6.159 6.313 Kertynyt yli-/alijäämä, /asukas 662 612 469 361 367 Lainakanta 31.12., 1 000 41.262 38.553 36.367 31.405 24.363 Lainakanta 31.12., /asukas 2.486 2.296 2.151 1.840 1.416 Konsernin lainakanta 31.12., 1 000 107.781 103.703 95.538 81.599 68.252 Konsernin lainakanta 31.12., /asu kas 6.500 6.176 5.650 4.782 3.968 Tunnusluvut on laskettu Tilastokeskuksen ennakkotietoon perustuvan asu kas lu vun mukaan, koska vuodenvaihteen virallisia asukaslukuja ei ole vielä käy tet tä vis sä. Kuntalain mukaan kaupunginhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esi tys tilikauden tuloksen käsittelystä. Kaupunginjohtajan esitys: Kaupunginhallitus päättää 1. hyväksyä laaditun Kauhavan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätöksen, al le kir joit taa tilit ja jättää tilinpäätöksen tilintarkastajan tarkastettavaksi. 2. jättää tilinpäätöksen tarkastuslautakunnalle arvioitavaksi. 3. oikeuttaa hallintojohtajan tekemään tilinpäätökseen tekstitarkistuksia se kä sellaisia tilintarkastuksen aiheuttamia ja/tai tietosisältöä parantavia muu tok sia, jotka eivät olennaisesti vaikuta tilikauden tulokseen. Kaupunginhallitus hyväksyi yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen. Pöytäkirjaan merkittiin, että Antti Kurvinen poistui kokouksesta tämän pykälän kä sit te lyn aikana klo 19.38. Lisätietoja: Hallintojohtaja Liisa Salo, puh. (06) 2412 9210, etu ni mi.sukunimi@kauhava.fi Kaupunginhallitus 22.05.2017 139 Valmistelija: Hallintojohtaja Liisa Salo Tilinpäätöksen allekirjoittamisen jälkeen on tilinpäätöskirjaan tehty joitakin teks ti tar kennuk sia ja kirjoitusvirheiden korjauksia. Mm. konserniyhtiöiden ra por toin tia on joidenkin yhtiöiden osalta tarkennettu. Myös joihinkin liitetietoihin on tehty täydennyksiä. Tehdyillä
muutoksilla ei ole vaikutusta kaupungin tu los las kel maan, rahoituslaskelmaan eikä taseeseen. Konsernituloslaskelmasta rivi "vapaaehtoiset varaukset" -rivi on sisällytetty ti lin pää tös siirrot-erään. Muutoksella ei ole vaikutusta konsernin tulokseen eikä mui hin laskelmiin. KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy / vastuunalainen tilintarkastaja JHT, KHT Eli na Pesonen on saanut päätökseen Kauhavan kaupungin vuoden 2016 ti lin pää tök sen ja hallinnon tarkastuksen. Tarkastuksesta on 16.5.2017 annettu liit tee nä oleva, vakiomuotoinen tarkastuskertomus. Tarkastuskertomuksen mu kaan kaupungin hallintoa on hoidettu lain ja valtuuston päätösten mukaisesti. Kau pun gin sisäinen valvonta ja riskienhallinta sekä konsernivalvonta on jär jes tet ty asianmukaisesti. Valtionosuuksien perusteista annetut tiedot ovat oikeita. Kau pun gin tilinpäätös ja siihen kuuluva konsernitilinpäätös on laadittu ti lin pää tök sen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Tilinpäätös an taa oikeat ja riittävät tiedot tilikauden tuloksesta, taloudellisesta asemasta, ra hoi tuk ses ta ja toiminnasta. KPMG Julkishallinnon esittää tilinpäätöksen hy väk sy mis tä. Tilinpäätös on esitelty yt-ryhmälle 8.5.2017. Liitteenä on lopullinen Tilinpäätöskirja 2016. Kaupunginjohtajan esitys: Kaupunginhallitus saattaa vuoden 2016 tilinpäätöksen kaupunginvaltuuston kä si tel tä väksi. Kaupunginhallitus esittää tilikauden 2016 tuloksen 380.050,77 käsittelystä seu raa vaa: tuloutetaan Kortesjärven ylijäämärahastosta 9.828,93 euroa (Kor tes jär vi-seu ra ry:lle, Kortesjärven Ylikylän ry:lle ja Kortesjärven Ylikylän Met säs tys seu ra ry:lle maksetut avustukset) tuloutetaan Ylihärmän ylijäämärahastosta 228.160 euroa (Kiistolan hiek ka te ko nurmen uusinta 92.160 euroa ja Ylihärmän päiväkodin uu dis ra ken nus 136.000 euroa) tuloutetaan Ylihärmän 140-vuotisstipendirahastosta 2016 käyttöä vas taa va määrä 200,00 euroa. tuloutetaan henkilökuntarahastosta vuoden 2016 käyttöä vastaava mää rä 19.270,48 euroa siirretään henkilökuntarahastoon rahaston sääntöjen mukaisesti 14.539,50 euroa puretaan Kangas-Annala -liikenneyhteyden rakentamista varten muo dos tet tu investointivaraus 1.775.000,00 euroa muodostetaan Kangas-Annala -liikenneyhteyden kustannuksia vastaan in ves toin timu kai nen poistoerä 1.775.000 euroa muodostetaan Ylihärmän ylijäämärahastovarojen käyttöä vastaava pois to erä 228.160 euroa (Kiistolan hiekkatekonurmi ja Ylihärmän päiväkoti) tuloutetaan poistoeroa poistosuunnitelman mukaisesti 317.474,90 euroa tilikauden ylijäämä 712.285,58 euroa siirretään edellisten tilikausien yli-/ali jää mä tilil le. Kaupunginhallitus hyväksyi yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen.
Lisätietoja: Hallintojohtaja Liisa Salo, puh. (06) 2412 9210, etunimi.sukunimi@kauhava.fi Kaupunginvaltuusto 28 Asian käsittely: Puheenjohtajan esityksestä hyväksyttiin Kuntayhtymä Kaksineuvoisen vuoden 2016 tilinpäätöksen hyväksymistä Vastuuvapauden myöntämistä Kuntayhtymä Kaksineuvoisen yh ty mä hal li tuk sel le ja muille tilivelvollisille Vuoden 2016 henkilöstöraporttia Vuoden 2016 tilinpäätöksen hyväksymistä Vastuuvapauden myöntämistä tilivelvollisille vuodelta 2016 koskeva yleiskeskustelu käytäväksi yhdistettynä kaikkien em. asioiden osalta. Valtuustoryhmien puheenvuorot käyttivät Antti Kurvinen Keskustan val tuus to ryh män puolesta, Janne Sankelo Kokoomuksen valtuustoryhmän puolesta, Ma tias Peltonen SDP:n valtuustoryhmän puolesta, Martti Puronvarsi PS:n val tuus to tyh män puolesta ja Sirpa Lammi KD:n valtuustoryhmän puolesta. Heikki Hakala käytti kaupunginhallituksen puheenjohtajan puheenvuoron. Markku Lumio käytti kaupungin viranhaltijajohdon puheenvuoron. Kaupunginvaltuusto hyväksyi yksimielisesti kaupunginhallituksen esityksen.