Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Transkriptio

1 Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös

2 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät Luettelot ja selvitykset 2. Varmentavat asiakirjat Tase-erittelyt 3. Tilinpäätöksen käsittelyyn liittyvät asiakirjat Tilintarkastuskertomus Arviointikertomus 2

3 Tuloslaskelma Ulkoiset tuotot ja kulut x Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitus tuotot ja -kulut: Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden ylijäämä (-alijäämä)

4 Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut % 12,9 % 13,1 % 12,7 % 13,7 % Vuosikate/poistot % 100,3 % 162,7 % 111,7 % 137,2 % Vuosikate e/as Asukasluku muutos ed. v:sta

5 Talousarvion toteutuminen SISÄINEN TULOSLASKELMA TP 2016 TA 2017 TP 2017 tot % Yli+/alle- Muutos muutos euro % TOIMINTATUOTOT Myyntituotot , ,94 98, , ,61-2,4 Maksutuotot , ,77 92, , ,66-2,6 Tuet ja avustukset , ,21 133, , ,17-20,3 Muut toimintatuotot , ,96 107, , ,32 0, , ,88 102, , ,12-2,5 Valmistus omaan käyttöön , ,27 110, , ,57 3,1 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,52 99, , ,64 0,4 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,39 100, , ,24-8,6 Muut henkilösivukulut , ,04 76, , ,52-23,9 Palvelujen ostot , ,82 99, , ,42-0,6 Aineet,tarvikk,tavarat , ,22 104, , ,71 1,6 Avustukset , ,50 104, , ,78-6,5 Muut toimintakulut , ,60 113, , ,58 8, , ,09 100, , ,03-0,6 TOIMINTAKATE , ,94 99, , ,48-0,2 Verotulot , ,20 99, , ,08-2,1 Valtionosuudet , ,00 101, , ,50 0,3 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 4 338, ,44 72,1-698, ,07-58,5 Muut rahoitustuotot , ,92 110, , ,44 13,2 Korkokulut , ,83 42, , ,76-10,6 Muut rahoituskulut , ,15 377, , ,12 5,2 VUOSIKATE , ,64 114, , ,09-11,4 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot , ,40 111, , ,09 19,9 Arvonalentumiset 0, ,55 0, , ,55 999,0 Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS , ,69 2, , ,73-99,2 TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ , ,69 2, , ,73-99,2

6 Rahoituslaskelma Ulkoiset tuotot ja kulut x Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät, netto Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyöd. luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutokset Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos

7 Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta milj. e -17,014-16,298-17,966-12,008 Investointien tulorahoitus % 53,0 % 53,5 % 34,6 % 95,7 % Pääomamenojen tulorahoitus % 28,2 % 32,0 % 21,6 % 46,3 % Lainanhoitokate 0,68 0,79 0,57 0,90 Kassavarat milj e 1,419 2,113 1,681 2,564 Kassan riittävyys, pv Asukasluku

8 Tase (x1000 ) VASTAAVAA VASTATTAVAA A PYSYVÄT VASTAAVAT A OMA PÄÄOMA I Aineettomat hyödykkeet I Peruspääoma II Aineelliset hyödykkeet II Arvonkorotusrahasto 0 0 III Sijoitukset III Muut omat rahastot 0 0 IV Edellisten tilikausien yli/- alijäämä B TOIMEKSIANTOJEN VARAT V Tilikauden yli/-alijäämä C VAIHTUVAT VASTAAVAT B POISTOERO JA VAPAA- 0 0 EHTOISET VARAUKSET 0 0 I Vaihto-omaisuus II Saamiset C PAKOLLISET VARAUKSET III Rahoitusomaisuusarvopap erit IV Rahat ja pankkisaamiset D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VASTAAVAA YHTEENSÄ E VIERAS PÄÄOMA I Pitkäaikainen II Lyhytaikainen VASTATTAVAA YHTEENSÄ

9 Taseen tunnusluvut Omavaraisuus-% 27,0 % 28,5 % 27,3 % 28,5 % Suhteellinen velkaantuneisuus-% 65,9 % 60,5 % 56,7 % 52,7 % Velat ja vastuut % käyttötuloista 72,9 % 62,5 % Kertynyt yli/alijäämä milj. e 3,187 3,174 0,825 0,531 Kertynyt yli/alijäämä e/asukas Lainakanta milj e 41,729 37,721 34,382 31,444 Lainakanta e/asukas Lainasaamiset milj. e 1,544 1,581 1,617 1,682 Asukasluku

10 /as Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit /as Vuosikate, Poistot, Investoinnit /asukas Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Investoinnit netto

11 Hallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Tilikauden tulos ,69 Ylijäämä ,69 kirjataan omaan pääomaan yli/alijäämätilille Edellisten tilikausien ylijäämät ,87 Tilikauden ja aiempien tilikausien yli/alijäämät tämän jälkeen: ,56 ylijäämää - taloussuunnitelman yhteenlasketut tulokset + 0,2 M - ei tarvetta laatia KunL:n mukaista suunnitelmaa talouden tasapainottamistoimenpiteiksi 11

12 Keskeiset havainnot Vuosikate 3,9 M ; selvästi yli normaalin poistotason Poistot ja arvonalentumiset 1,0 M normaalia suuremmat Tilikauden tulos hyvä, positiivinen em. poistoista huolimatta Yli/alijäämä Taseessa 2016 ylijäämää + 3,17 M Tilikauden 2017 ylijäämä + 3,18 M Lainamäärä kasvoi 4,0 M asukasta kohti selvästi yli maan keskiarvon (2.921 ) Taseen loppusumma kasvoi 3,6 M Tunnusluvut heikkoja omavaraisuusaste, suhteellinen velkaantuneisuus, lainanhoitokate, velkamäärä Vuosikate oltava riittävä vaikka poistot kasvaa Riskit ja epävarmuustekijät muistettava 12