Sastamalan kaupungin tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2016

Transkriptio

1 Kaupunginhallitus Sastamalan tarkastuslautakunta Kaupunginvaltuusto Sastamalan kaupungin tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta / /2015 KHALL Kuntalain (410/2015) mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kau pun gin hal li tuk sen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seu raa van maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se ti lin tarkas ta jien tarkastettavaksi. Tilintarkastajien on tarkastettava ti lin päätös toukokuun loppuun mennessä. Kaupunginhallituksen on saa tetta va tilinpäätös tilintarkastuksen jälkeen valtuuston käsiteltäväksi kesä kuun loppuun mennessä. Tilinpäätökseen kuuluvat: - tase liitetietoineen - tuloslaskelma liitetietoineen - rahoituslaskelma liitetietoineen - talousarvion toteutumisvertailu - toimintakertomus - konsernitilinpäätös: tase, tuloslaskelma ja rahoituslaskelma Tilinpäätöksen allekirjoittavat kaupunginhallituksen jäsenet ja kaupun gin joh ta ja. Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toi min nan ja talouden tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kun takon ser nis sa. Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellai sis ta kunnan ja kuntakonsernin talouteen liittyvistä olennaisista asiois ta, jotka eivät käy ilmi kunnan tai kuntakonsernin taseesta, tulos las kel mas ta tai rahoituslaskelmasta. Tällaisia asioita ovat ainakin ar vio todennäköisestä tulevasta kehityksestä sekä tiedot sisäisen val von nan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja keskeisistä joh to päätök sis tä. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toi min ta ker to mukses sa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tili kau del la sekä voimassa olevan riittävyydestä talouden ta sa pai notta mi sek si. Kaupunginhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys ti likau den tuloksen käsittelystä.

2 Sastamalan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös on laadittu kuntalain sään nös ten ja niiden nojalla annettujen ohjeiden ja suositusten mukai ses ti. Tilinpäätökseen sisältyvässä toimintakertomuksessa on kuvat tu kaupungin yleistä toimintaympäristöä ja taloutta sekä ana ly soitu kaupungin taloudellista asemaa ja tulevaa kehitystä. Kaupungin liikelaitosten, Sastamalan Veden ja Työterveys Akaasia lii ke lai tok sen, tiedot sisältyvät koko kaupungin tilinpäätöslukuihin. Liike lai tok set ovat laatineet omat tilinpäätöksensä, jotka sisältyvät ta sekir jan lukuun 'Eriytetyt tilinpäätökset'. Tuloslaskelman mukainen toimintakate eli käyttötalouden net to menot olivat -137,7 milj. euroa, mikä on 3,9 milj. euroa edellisvuotista hei kom pi. Vuosikate 7,8 milj. euroa kattaa poistot, mutta tulorahoitus ei riitä net to in ves toin tien rahoittamiseen. Poistojen jälkeen saatava tulos on 0,2 milj. euroa. Tulos on 3,2 milj. euroa heikompi kuin edellisenä vuon na Esitettyjen tuloksenkäsittelyerien jälkeen tuloslaskelma päätyy 0,4 milj. euron ylijäämään. Ylijäämä muodostuu seuraavasti: - Emokaupunki, alijäämä -0,5 milj. euroa, - Sastamalan Vesi Liikelaitos, ylijäämä 0,7 mil. euroa ja - Työterveys Akaasia liikelaitos, ylijäämä 0,2 milj. euroa. Yli-/ alijäämä esitetään siirrettäväksi kaupungin ja liikelaitosten taseen 'tilikauden yli-/alijäämä' -tilille. Taseen ylijäämä on tämän jälkeen 19,3 milj. euroa eli 771 euroa/asukas. Vuoden 2016 investointien omahankintameno oli 8,9 milj. euroa. Raken nus ten ja maa-alueiden myynneistä kertyi tuottoja 1,1 milj. euroa. Kaupungin kokonaislainamäärä kasvoi 1,2 milj. eurolla ja oli vuoden lo pus sa 53,6 milj. euroa eli euroa asukasta kohti. Kaupungin ja liikelaitosten taseen loppusumma on 191,4 milj. euroa. Oma va rai suus as te on 51,8 prosenttia ja suhteellinen vel kaan tu neisuus 46,6 prosenttia. Molemmat tunnusluvut vahvistuivat edellisestä vuo des ta. Sastamalan konsernikokonaisuuteen kuului vuoden 2016 lopulla emo kau pun gin ja liikelaitosten lisäksi 13 tytäryhtiötä, 4 kun ta yh ty mää ja 9 osakkuusyhtiötä. Konsernitaseen loppusumma on 255,0 milj. euroa. Konsernitaseen yli jää mä on 35,4 milj. euroa. Konsernilainojen määrä oli 86,2 milj. eu-

3 roa eli euroa asukasta kohti. Konsernilainamäärä on kasvoi edel li ses tä vuodesta 5,3 milj euroa lähinnä sairaanhoitopiirin lai namää rän kasvuun liittyen. Konsernin omavaraisuusaste parani hieman ja suhteellinen velkaantuneisuus oli edellisen vuoden tasossa. Yhteistyötoimikunta käsitteli henkilöstökertomuksen kokouksessaan Henkilöstöjaosto käsittelee henkilöstökertomuksen vuodel ta 2016 ja henkilöstöjaoston päätös esitetään kau pun gin hal li tuksel le kokouksessa. Oheismateriaalina : - Tilinpäätös vuodelta Henkilöstökertomus vuodelta Sosiaali- ja terveyspalveluiden sopimuskuntalaskelma vuodelta Talousarvioon sisältyneita tasapainotustoimenpiteitä koskeva kooste. Valmisteluvastuu: kaupunginjohtaja Jarkko Malmberg, talousjohtaja Eli na Alajoki, henkilöstöjohtaja Riitta Hietala Ehdotus kj: Kaupunginhallitus päättää - allekirjoittaa Sastamalan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätöksen ja jättää sen tilintarkastajan tarkastettavaksi - hyväksyä vahvistusilmoituskirjeen tilintarkastajalle al le kir joi tet ta vaksi - esittää toimintakertomuksessa tilikauden tuloksen käsittelystä seuraa vaa 1. Poistoeron vähennystä kirjataan poistosuunnitelman mukaisesti ,99 euroa jakautuen emokaupunki ,66 euroa ja Sasta ma lan Vesi liikelaitos ,33 euroa. 2. Sastamalan Vesi liikelaitos purkaa Sastamala-Huittinen yh dys vesi joh don rakentamiseen tehtyä investointivarausta ,91 euroa. Vastaava euromäärä kirjataan Sastamalan Ve den poistoeron lisäykseksi. 3. Kaupunginhallitus esittää, että tilikauden ylijäämä ,17 euroa kirjataan taseessa oman pääoman Tilikauden ylijäämä/alijäämä tilille. - saattaa tilinpäätöksen tilintarkastuksen jälkeen kau pun gin val tuus-

4 ton käsiteltäväksi ja - oikeuttaa konsernihallinnon tekemään tilinpäätökseen tek nis luo teisia korjauksia ennen kaupunginvaltuuston käsittelyä. Lisäksi kaupunginhallitus merkitsee vuoden 2016 hen ki lös tö ker tomuk sen tiedoksi ja saattaa sen edelleen tiedoksi kau pun gin val tuustol le. Lisätietoja: talousjohtaja Elina Alajoki, puh , kau pungin joh ta ja Jarkko Malmberg, puh: Starkltk 40 Kuntalain 125 :n mukaan tilintarkastajan on annettava valtuustolle kul ta kin tilikaudelta kertomus, jossa esitetään tarkastuksen tulokset. Ker to muk ses sa on myös esitettävä, onko tilinpäätös hyväksyttävä ja voi daan ko toimielimen jäsenelle ja asianomaisen toimielimen teh tävä alu een johtavalle viranhaltijalle (tilivelvollinen) myöntää vas tuu vapaus. Ehdotus: Tarkastuslautakunta saattaa tilintarkastajan antaman ti lintar kas tus ker to muk sen valtuustolle tiedoksi. Lisäksi tarkastuslautakunta esittää valtuustolle, - että tilinpäätös hyväksytään - että kaupungin hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille myönnetään vas tuu vapaus tilikaudelta KVALT Oheismateriaalina seuraa tilinpäätös vuodelta 2016, hen ki lös tö ker tomus vuodelta 2016, sosiaali- ja terveyspalveluiden so pi mus kun ta laskel ma vuodelta 2016, talousarvioon sisältyneitä ta sa pai no tus toi menpi tei tä koskeva kooste sekä tilintarkastajan tilikautta koskeva tilintarkastuskertomus.

5 Ehdotus kh: Kaupunginhallitus esittää toimintakertomuksessa ti likau den tuloksen käsittelystä seuraavaa: 1. Poistoeron vähennystä kirjataan poistosuunnitelman mukaisesti ,99 euroa jakautuen emokaupunki ,66 euroa ja Sasta ma lan Vesi liikelaitos ,33 euroa. 2. Sastamalan Vesi liikelaitos purkaa Sastamala-Huittinen yh dys vesi joh don rakentamiseen tehtyä investointivarausta ,91 euroa. Vastaava euromäärä kirjataan Sastamalan Ve den poistoeron lisäykseksi. 3. Kaupunginhallitus esittää, että tilikauden ylijäämä ,17 euroa kirjataan taseessa oman pääoman Tilikauden ylijäämä/alijäämä tilille. Kaupunginhallitus saattaa tilinpäätöksen tilintarkastuksen jälkeen kau pun gin val tuus ton käsiteltäväksi. Lisäksi kaupunginhallitus saattaa vuoden 2016 hen ki lös tö ker to muksen kaupunginvaltuustolle tiedoksi. Ehdotus tark.ltk: Tarkastuslautakunta saattaa tilintarkastajan an taman tilintarkastuskertomuksen valtuustolle tiedoksi. Lisäksi tarkastuslautakunta esittää valtuustolle, - että tilinpäätös hyväksytään - että kaupungin hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille myönnetään vas tuu vapaus tilikaudelta