Siikajoen kunnan vuoden 2011 toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen hyväksyminen

Transkriptio

1 Kunnanhallitus Työyhteisötoimikunta Valtuusto Siikajoen kunnan vuoden 2011 toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen hyväksyminen 2722/04/041/2012 KHALL 104 Kuntalain 68 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se valtuuston käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot kunnan toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tätä varten tarpeelliset lisätiedot on ilmoitettava liitetiedoissa. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja tai pormestari. Kuntalain 69 :n mukaan toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista kunnan ja kuntakonsernin talouteen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa kunnan tai kuntakonsernin taseessa, tuloslaskelmassa tai rahoituslaskelmassa. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Kuntalain 70 :n mukaan kunnan tytäryhteisön hallituksen tai sitä vastaavan toimielimen on annettava kunnanhallitukselle kuntakonsernin taloudellisen aseman arvioimiseen ja sen toiminnan tuloksen laskemiseen tarvittavat tiedot. Siikajoen kunnan vuoden 2011 tilinpäätös ja toimintakertomus ovat valmistuneet. Vuoden 2011 alkuperäisessä talousarviossa arvioitiin vuosikatteen

2 olevan euroa ja sekä tilikauden tuloksen euroa. Kunnan taseessa oli toimintavuoden alkaessa ,69 euroa ylijäämää. Vuoden 2011 tilinpäätöksessä vuosikate on euroa ja tilikauden tulos euroa alijäämäinen. Valtionosuuksien määrän arvioitiin talousarviossa olevan euroa. Valtionosuudet toteutuivat euroa arvioitua pienempänä. Verotuloja budjetoitiin euroa ja toteutuma oli euroa. Verotulot kasvoivat edellisestä vuodesta 2,17 prosenttia. Yhteenvetona voidaan todeta, että arvioitua huonompi tilikauden tulos johtuu suurelta osin erikoissairaanhoidon menojen kasvusta. Oheismateriaalina ovat Siikajoen kunnan tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta Kunnan taseeseen jää ylijäämää ,74 euroa. Sivistyslautakunta on hyväksynyt sivistystoimen toimintakertomuksen Tekninen lautakunta käsittelee teknisen toimen toimintakertomusta Kj:n esitys: Kunnanhallitus hyväksyy tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen vuodelta 2011 ja allekirjoittaa vuoden 2011 tilinpäätöksen ja jättää sen tilintarkastajien tarkastettavaksi. Samalla kunnanhallitus hyväksyy, että tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen voidaan tehdä oikaisuluonteisia korjauksia. Tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen tilinpäätös ja toimintakertomus saatetaan valtuuston käsiteltäväksi. Kunnanhallitus esittää, että vuoden 2011 alijäämä ,95 euroa siirretään kunnan omaan pääomaan tilikauden ylijäämän/alijäämän tilille. Kh:n päätös: Talouspäällikkö Krista Kustula, sivistystoimenjohtaja Tero Varis ja tekninen johtaja Pekka Aitto-oja olivat asiantuntijoina osan aikaa tämän pykälän käsittelyn aikana. Kunnanhallituksen kokouksen esityslistan lähettämisen jälkeen talouspäällikkö Krista Kustula oli huomannut toimintakertomukseen tulevan muutamia teknisiä korjauksia. Nämä korjaukset on lähetetty kunnanhallituksen jäsenille sähköpostitse Korjaukset ovat

3 seuraavat: "Luontoisetuja ei saa olla ulkoisissa menoissa ja tuloissa (tililuettelomalli kunnille ja kuntayhtymille), sama summa otettu pois tuloista ja menoista, nettovaikutus = 0. s. 4 toimintatulojen toteuma oli 103,4 % ja toimintakulujen 100,3 % muutettuun talousarvioon nähden. s.5 toimintamenot 2011 = , muutos 4,2 % s.21 toimintatuotot = 3 989, toimintakulut = , toimintatuotot /toimintakulut % = 11,3 s. 23 suhteellinen velkaantuneisuus = 42,5 % s. 24 toimintatuotot = 3 989, toimintakulut =35 254, loppusummat = ja s. 26 toimintatuotot = , toimintakulut = , toimintatuotot / toimintakulut % = 54,1 % s. 28 suhteellinen velkaantuneisuus = 47,3 % s.31 muut toimintatuotot = , palkat ja palkkiot = s. 32 toimintakulut ylittyivät 0,6 miljoonaa euroa muutettuun talousarvioon nähden" Kokouksessa päätettiin tehdä seuraavat korjaukset: - sivulle 83 lisättiin teknisen toimen suoritteita - korjattiin sivulla 8 kolmannella rivillä sana primaarilainat sanalla tertiäärilainat - tarkennettiin sivulla 82 teknisen puolen ympäristönhoidon mittareita Kunnanhallitus päätti tehdä kaikki edellä mainitut korjaukset pöytäkirjan liitteenä olevaan toimintakertomukseen ja lähettää tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen vuodelta 2011 valtuuston hyväksyttäväksi. Liite 7. TYÖYHTEI 13 Esitys: Tilinpäätös ja toimintakertomus ovat esityslistan liitteenä. Toimikunta antaa kommentit tilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta.

4 Päätös: Tilinpäätös ja toimintakertomus ovat olleet kunnanhallituksen käsittelyssä kuntalain mukaisesti maaliskuun loppuun mennessä ja valtuusto päättää tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen hyväksymisestä Työyhteisötoimikunta lausuu kiitokset henkilöstölle kuluneesta vuodesta ja lähettää tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen valtuuston hyväksyttäväksi. Liite 4. KVALT 30 Kunnanhallitus on käsitellyt vuoden 2011 tilinpäätöstä olevassa kokouk sessaan. Työyhteisötoimikunnassa tilinpäätös on ollut Työyhteisötoimikunta on todennut, että tilinpäätös on ollut kun talain mukaisesti kunnanhallituksen käsittelyssä maaliskuun loppuun mennessä. Liitteenä ovat tilinpäätöksen lisäksi tilintarkastuskerto mus, jossa Oulun HTM & JHTT-Tar kastus Oy esittää tilin pää tök sen hyväksymistä ja vastuuvapauden myöntämistä ti livel vol lisille tarkastamaltaan tilikaudelta. Tarkastuslautakunta on olevassa kokouksessaan käsitellyt Siikajoen kunnan vuoden 2011 tilinpäätöstä ja toi mintakertomusta ja päättänyt esittää valtuustolle, että se myöntää tili- ja vastuuvapauden tilivelvollisille vuodelta Tarkastuslautakunnan arviointikertomus on omana pykälä nä tässä esityslistalla. Valtuuston päätös: Kunnanjohtaja Kaisu Tuomi esitteli viime vuoden tilinpäätös tä. Esittelyn lopuksi hän totesi, että oma toiminta ilman sosi aali- ja terveydenhuoltoa meni hyvin. Tulot ylittyivät euroa ja menot alittuivat euroa eli toimin takate toteutui yhteensä parempana kuin talousar viossa. Kunnanjohtaja esitti kiitokset luottamusmiehille ja henkilöstölle viime vuodesta. 1. Valtuusto hyväksyi kunnanhallituksen esityksen tilikauden alijäämän ,95 eu ron kir jaa misesta oman pääoman tilikauden yli-/ali jää mä tilille 2. Valtuusto hyväksyi vuoden 2011 tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen liitteen mukaisesti. 3. Valtuusto myönsi tar kas tus lau ta kun nan esi tyksen mu kai sesti vastuuvapauden tilivelvollisille ti li-

5 kau delta Päätettiin korjata sivulle 11 taulukkoon kiinteistöluovu tukset asuinrakennukset ja - paikat vuosi 2011 luku 3,4 kor va taan luvulla 5,4 ja si vulle 12 kor ja taan, et tä si säi nen tar kas tus teh ty yh den kerran kah den sijas ta. Martti Peltola poistui kokouksesta tämän pykälän käsit telyn aikana klo Martti Peltolan tilalle saapui Ahti Häi kiö. Liitteet 8 ja 9.