Heinolan kaupunki Pöytäkirja 2/ Otsikko Sivu 5 Kokouksen asioiden käsittelyjärjestyksen hyväksyminen 3

Transkriptio

1 Heinolan kaupunki Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta ( ) Aika Käsitellyt asiat Otsikko Sivu 5 Kokouksen asioiden käsittelyjärjestyksen hyväksyminen 3 6 Tilintarkastajan tarkastusraportti 3/ Tilinpäätös Sisäisen tarkastuksen raportti vuodelta 2016 ja tarkastussuunnitelma Vuoden 2016 arviointikertomus 8 10 Tiedoksi merkittävät asiat 9 Oikaisuvaatimusohjeet ja valitusosoitus

2 Heinolan kaupunki Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta ( ) Aika klo 09:00-11:24 Paikka Kaupungintalo, kaupunginhallituksen kokoushuone Osallistujat Nimi Klo Tehtävä Läsnä Ikonen Pertti 9:00-11:24 puheenjohtaja Kerijoki Harri 9:00-11:24 varapuheenjohtaja Aalto Liisa 9:00-10:51 jäsen Hokkanen Seppo 9:00-11:24 jäsen Laento Aura 9:00-11:00 jäsen Saarenpää Virpi 9:00-11:24 jäsen Viitanen Hannu 9:00-11:24 jäsen Salminen Sanna 9:00-11:24 pöytäkirjanpitäjä Karejoki Sirpa 09:05-09:39 JHTT-tilintarkastaja Muu Teittinen Jussi 09:42-10:45 Kaupunginjohtaja Louko Reijo 09:42-10:45 kaupunginkamreeri Päätös: Kokous todettiin laillisesti koolle kutsutuksi ja päätös- valtaiseksi. Laillisuus ja päätösvaltaisuus Käsitellyt asiat 5-10 Pöytäkirjan tarkastus Päätös: Pöytäkirjantarkastajiksi valittiin Seppo Hokkanen ja Hannu Viitanen. Pöytäkirjan allekirjoitus ja Pertti Ikonen Sanna Salminen varmennus puheenjohtaja pöytäkirjanpitäjä Pöytäkirjan tarkastusaika ja allekirjoitukset Hannu Viitanen Seppo Hokkanen Pöytäkirja yleisesti Konsernihallinnon nähtävillä asianhallintakeskuksessa Todistaa Asianhallintapäällikkö Ella Vuorela

3 Heinolan kaupunki Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta ( ) Kokouksen asioiden käsittelyjärjestyksen hyväksyminen Tarla Asiat käsitellään asialistan mukaisessa järjestyksessä, jollei toimielin toi sin päätä. Toimielin voi ottaa käsiteltäväksi sellaisenkin asian, jota ei ole mainittu kokouskutsussa (HallintoS 26 ). Päätös: Muutoksenhaku: Tarkastuslautakunta päättää hyväksyä esityslistan tämän kokouksen asioiden käsittelyjärjestykseksi. Hyväksyttiin yksimielisesti. muutoksenhakukielto

4 Heinolan kaupunki Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta ( ) Tilintarkastajan tarkastusraportti 3/ / /2017 Tarla Valmistelija: sisäinen tarkastaja Sanna Salminen, puh , etunimi.sukunimi@heinola.fi BDO Audiator Oy:n vastuullinen JHTT-tilintarkastaja Sirpa Karejoki esit te lee vuoden 2016 tarkastussuunnitelman mukaisesti tar kas tusha vain not suoritetuista tarkastuksista. Päätös: Tarkastuslautakunta päättää kuulla JHTT-tilintarkastaja Sir pa Karejoen esityksen ja merkitä sen tiedoksi arviointia varten. Merkittiin, että JHTT-tilintarkastaja Sirpa Karejoki oli kokouksessa klo välisen ajan. Hyväksyttiin yksimielisesti. Muutoksenhaku: muutoksenhakukielto

5 Heinolan kaupunki Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta ( ) Tilinpäätös / /2017 Tarla Valmistelija: sisäinen tarkastaja Sanna Salminen, puh , etunimi.sukunimi@heinola.fi Luottamushenkilöillä ja muulla henkilöstöllä on velvollisuus olla läsnä kokouksessa tarkastuslautakunnan puheenjohtajan kutsusta (3 ). Tarkastuslautakunnan puheenjohtaja on kutsunut kaupunginjohtaja Jus si Teittisen ja kaupunginkamreeri Reijo Loukon kokoukseen kerto maan vuoden 2016 tilinpäätöksestä. Tilinpäätösaineisto postitetaan tarkastuslautakunnan jäsenille. Kaupunginhallituksen esityslistalla asiasta on seuraa vaa: Valmistelija: kaupunginkamreeri Reijo Louko, puh , etunimi.sukunimi@heinola.fi Kaupungin tilinpäätös tulee kirjanpitoa koskevien säännösten mukaan laatia maaliskuun loppuun mennessä. Kuntalain mukaan ti linpää tök seen kuuluvat tuloslaskelma, tase ja niiden liitetiedot sekä talous ar vion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätöksen alle kir joit ta vat kaupunginhallituksen jäsenet ja kaupunginjohtaja. Vuoden 2016 tilinpäätöksen keskeiset luvut ovat: 2016 / (2015 / ) Toimintakate ( ) Verotulot (71 054) Valtionosuudet (37 385) Vuosikate (3 187) Poistot ja arvonalentumiset (-5 487) Tilikauden tulos -717 (-1 105) Tuloksenkäsittelyerät: Poistoeron lis.(-)/väh.(+) 262 (260) Ylijäämä / Alijäämä(-) -455 (-845) Lainakanta /as (2 461) Tilikauden tulos on -0,717 M. Tuloksenkäsittelyerinä on kirjattu tulok si poistoeron vähennystä 0,262 M. Taseeseen siirrettävä ti li kauden alijäämä on 0,455 M.

6 Heinolan kaupunki Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta ( ) Päätös: Tarkastuslautakunta päättää kuulla kaupunginjohtaja Jus si Teittisen sekä kaupunginkamreeri Reijo Loukon esitykset ja mer ki tä ne tiedokseen arviointia varten. Merkittiin, että kaupunginjohtaja Jussi Teittinen ja kau pun gin kam reeri Reijo Louko olivat kokouksessa läsnä klo välisen ajan ja että, jäsen Liisa Aalto poistui kokouksesta klo Hyväksyttiin yksimielisesti. Muutoksenhakukielto: Muutoksenhakukielto

7 Heinolan kaupunki Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta ( ) Sisäisen tarkastuksen raportti vuodelta 2016 ja tarkastussuunnitelma / /2017 Tarla Valmistelija: sisäinen tarkastaja Sanna Salminen, puh , etunimi.sukunimi@heinola.fi Heinolan kaupungin sisäisen tarkastuksen toimintaohjeen mukaan si säi nen tarkastus raportoi tilikauden keskeisistä tar kas tus ha vainnois ta kaupunginhallitukselle kerran vuodessa. Kaupungin ulkoisesta tarkastuksesta huolehtii tilintarkastaja. Ti lin tarkas ta ja raportoi tarkastushavainnoistaan tarkastuslautakunnalle. Kat ta van tarkastustoiminnan havaintojen arvioinnin mah dol lis ta misek si sisäinen tarkastus antaa vuosiraportin kaupunginhallituksen lisäk si tarkastuslautakunnalle. Sisäisen tarkastuksen vuosiraportti 2016 ja tarkastussuunnitelma 2017 ovat luettavissa tarkastuslautakunnan työtilassa. Tarkastuslautakunta päättää kuulla sisäisen tar kas tuksen vuoden 2016 keskeiset tarkastushavainnot sekä merkitä ne ja vuo den 2017 tarkastussuunnitelman tiedoksi arviointia varten. Päätös: Merkittiin, että jäsen Aura Laento poistui kokouksesta klo Hy väk syt tiin yksimielisesti. Muutoksenhaku: muutoksenhakukielto

8 Heinolan kaupunki Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta ( ) Vuoden 2016 arviointikertomus 257/ /2017 Tarla Valmistelija: sisäinen tarkastaja Sanna Salminen, puh , etunimi.sukunimi@heinola.fi Kuntalain 110 mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hy väk syt tä vä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden ja vastuut. Talousarvion hyväk sy mi sen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös ta loussuun ni tel ma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi. Talousarvio on laadit ta va siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suun ni telmas sa hyväksytään kunnan ja kuntakonserniin toiminnan ja ta louden tavoitteet. Heinolan kaupungin vuoden 2016 talousarvio ja talous suun ni tel ma vuo sil le hyväksyttiin kau pun gin val tuustos sa Kuntalain 121 mukaan tarkastuslautakunnan tehtävänä on ar vioida, ovatko valtuuston asettamat toiminnan ja talouden tavoitteet kun nas sa ja kuntakonsernissa toteutuneet ja onko toiminta jär jes tetty tuloksellisella ja tarkoituksenmukaisella tavalla. Lisäksi tar kas tuslau ta kun nan tehtävänä on arvioida talouden tasapainotuksen to teutu mis ta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman riit tävyyt tä, jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää. Ar vioin ti kerto mus käsitellään valtuustossa tilinpäätöksen yhteydessä. Päätös: Tarkastuslautakunta päättää vuoden 2016 ar vioin ti ker tomuk sen laadinnan työskentelysuunnitelmasta sekä ko kous ai ka tauluis ta. Sovittiin seuraavat kokoukset; Ke 3.5. klo 9.00 Ti 9.5. klo (arviointikertomuksen julkistaminen). Arviointikertomuksessa tullaan sisällöllisesti keskittymään erityisesti ta lou del li seen tilanteeseen, strategian toteutumiseen ja or ga ni saatio uu dis tuk seen. Hyväksyttiin yksimielisesti. Muutoksenhaku: muutoksenhakukielto

9 Heinolan kaupunki Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta ( ) Tiedoksi merkittävät asiat Tarla Muut asiat Keskustellaan tarkastuslautakunnan jäsenten esille ottamista asioista. Päätös: Tarkastuslautakunta päättää merkitä asiat tiedoksi. Hyvinvointitilinpäätös on luettavissa lautakunnan työtilassa. Hyväksyttiin yksimielisesti. Muutoksenhaku: muutoksenhakukielto

10 Heinolan kaupunki Pöytäkirja 2/ Muutoksenhakukielto Toimielin Tarkastuslautakunta Muutoksenhakukiellot Kieltojen pe rusteet Seuraavista päätöksistä ei saa tehdä kuntalain 91 :n mukaan oikaisuvaatimusta eikä kunnallisvalitusta, koska päätös koskee vain valmistelua tai täytäntöönpanoa. Pykälät Lisätietoja Yksityiskohtainen oikaisuvaatimusohje / valitusosoitus liitetään pöytäkirjanotteeseen. Liitetään pöytäkirjaan