Kaupunginhallitus 334 03.10.2016 Kaupunginvaltuusto 68 10.10.2016 Osavuosikatsaus 1-8 / 2016 2072/02.02.02/2016 KHALL 03.10.2016 334 RAPORTOINTI VALTUUSTOLLE Taloussuunnitelman mukaisesti valtuustolle raportoidaan taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta kolmannesvuosittain: ensimmäinen raportointikausi kattaa kuukaudet 1-4, toinen 1-8 ja kolmas 1-12. Palvelukeskukset ovat tehneet valtuuston hyväksymällä sitovuustasolla raportit toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta ajalta 1-8/2016. Talouspalvelut on koonnut verorahoittei sis ta ja lii ke lai tok sis ta erillisen asiakirjan. YLEISTÄ Suomen kokonaistuotanto laski 2012-2014, mutta vuonna 2015 talous kääntyi niukasti positiiviseksi, tuotanto kasvoi 0,2%. Vuonna 2016 tuotannon arvioidaan kasvavan prosentin verran. Ensi vuonnakin talouskasvu on kituliasta. Suomen työttömyysasteen kasvu on kuitenkin taittunut ja siihen odotetaan lievää parannusta vuosina 2016-2018. Valtionosuusleik kauk set ja heikko talouskasvu ovat ajaneet kuntien taloudet ah taal le ja niiden lainamäärä on kasvanut. Uudenkaupungin asukasmäärä kääntyi vuoden 2014 kasvun jälkeen vuonna 2015 uudelleen laskuun. Lasku on kiihtynyt vuonna 2016. Elo kuun lopussa asu kas lu ku oli 15.392, 118 vähemmän kuin vuoden 2015 lopussa. Nettomuutto oli -78 henkeä. Kaupungin työllisyystilanne on ollut koko maahan ja Varsinais-Suomeen verrattuna hyvä. Varsinais-Suomen työttömyysaste oli elokuussa 13,0 % ( 13,1 % v. 2015) ja Uu den kaupungin 9,4 % (8,9 % v. 2015). Koko maan työttömyysaste oli 13,0 % (13,2 % vuonna 2015). Uudenkaupungin työttömyys nousi alkuvuonna lomautusten takia, mutta nyt syksyllä se on taas kääntynyt laskuun. Kaupunki ja liikelaitokset eivät ole ottaneet uutta pitkäaikaista lainaa, ja rahoitus on hoidettu lyhytaikaisilla kuntatodistusluotoilla.
Euroalueen velkaantuminen ja maailman taloustilanteen jatkuva epävarmuus ovat pitäneet korot edelleen historiallisen alhaalla. Vuodelle 2016 asetettujen toi minnallisten tavoitteiden voidaan todeta toteutuneen kokonaisuutena melko hyvin. Verotulot ja valtionosuudet Kaupungin tuloveroarvio 52,3 miljoona euroa on ylittymässä miljoonalla eurolla. Lo pulli sesti tuloverot tie de tään vas ta vuo den lopus sa, sil lä vuo den 2015 verotus val mis tuu lo ka kuussa 2016, ja marras kuus sa ve rovuo delta 2015 tili tetyt ve rot oi kaistaan vastaamaan lo pullisen vero tuk sen maksuunpa no suh teita. Vastaa vasti vuoden 2016 ennak kope rin nän jako-osuuk sia oi kais taan joulu kuussa tehtä vässä tilityk sessä. Mak suunpano ja oi kai sut ovat yh teen sä arviolta 4-5 milj. eu roa. Marraskuussa tilitettävien verotulojen määrä on pieni, ja mak su val mius kiristyy ja vuosikate heikkenee. Yhteisöveron tuotto tullee olemaan noin 3,2 mil joo na. Se on yli 100.000 euroa talousarviota parempi mutta 0,7 miljoonaa euroa vähemmän kuin vuonna 2015. Verotilitykset ovat kasvaneet tammi-elokuussa 0,7 prosenttia edellisvuodesta. Verotuloennusteen mukaan kaupungin kokonaisverotulot ylittyisivät 1,1 miljoonalla eurolla; ne ovat arviolta 61,3 miljoonaa euroa - laskua edellisvuodesta 610.000 euroa. Valtionosuudet ovat lähes 24,3 miljoonaa euroa eli 141.000 euroa yli talousarvion ja vuoden 2015 tasolla. Liikelaitokset Liikelaitokset ovat saavuttamassa toiminnalliset ja taloudelliset tavoit teen sa. TALOUDEN TOTEUTUMINEN Käyttötalous / kaupunki
Kaupungin toimintakatteen toteutumisaste on 65,9 %. Se on hieman parempi kuin vuonna 2015 (2015/66,3 %). Toimintatuotot ovat nousseet 600.000 eurolla ja menot laskeneet 80.000 eurolla. Vanhusten palvelujen talousarvio on ylittymässä ja sille esitetään 800.000 euron lisämäärärahaa. Erikoissairaanhoidon määrärahaa esitetään pienennettäväksi 200.000 eurolla. Yhteenveto käyttötalouden toteutumisesta sitovuustasolla on toteutumisraportin sivulla 14. Hallinto- ja kehittämiskeskus Hallinto- ja kehittämiskeskuksen toimintakatteen toteutumisaste on 38,2 % (v. 2015,185 %). Prosentuaalinen ero viime vuoteen on iso, mutta euromääräinen vain 632.000 euroa.tuloista on toteutunut 65,3 % ja menois ta 63 %. Toteutumaa vääristävät esimerkiksi seuraavat puuttuvat tuloerät: jätehuollon perusmaksut sekä eräät kerran vuodessa saatavat tulot (mm. työterveyshuollon kelakorvaukset). Teknisten infra-palvelujen toimintakulujen toteutumisaste on korkea, koska katujen ja teiden kunnossapidon neliökustannukset ovat olleet alkuvuonna isot (tot. 91 %), ja yksikön menot tulevat ylittymään arviolta 100.000 eurolla. Tässä vaiheessa tulosalueelle ei kuitenkaan vielä esitetä lisämäärärahaa, koska tulosalueen muiden yksiköiden kulut näyttäisivät hieman alittuvan. Hallinto- ja kehittämiskeskuksen muiden tulosalueiden talous näyttää toteutuvat budjetoidusti. Toiminnalliset tavoitteet ovat toteutuneet kohtuullisesti. Elinkeinopalvelujen kohdalla tavoitteena on 35 uutta yritystä vuodessa, mutta tammi-elokuussa yrityksiä perustettiin vain 40 ja 83 yritystä lopetti toimintansa. Yritysten määrä siis väheni 43:llä. Kun tähän vielä lisätään muuttotappio ja pieni syntyvyys, kaupungin kehitys on huolestuttava. Ruokapalveluissa ei tammi-elokuussa päästy euroa/työtunti -tavoitteeseen. Toteutuma on alhainen kesäkauden takia ja koska päivähoidossa oli varauduttu isompiin suoritemääriin. Sosiaali- ja terveyskeskus
Sosiaali- ja terveyskeskuksen toimintakatteen toteutumisaste on 67,5 % (v. 2015/66,6 %). Vanhusten palvelujen henkilöstömenot ja palvelujen ostot ovat ylittymässä. Tehostetun palveluasumisen hoitopäivien määrä ja kustannukset ovat nousseet huomattavasti. Ylitys tullee olemaan noin 0,8-1,2 miljoona euroa. Tässä vaiheessa tulosalueelle esitetään 800.000 euron lisämäärärahaa. Erikoissairaanhoidon menot ovat raportissa korkeat, mutta palvelujen todellinen käyttö on ollut tammi-elokuussa 8,7 % sairaanhoitopiirin tasaerälaskutusta pienempää ja sen takia loka-joulukuun laskut tulevat olemaan alkuvuotta pienemmät. Tammi-elokuun käytön perusteella erikoissairaanhoidon menot alittuisivat 500.000-600.000 eurolla, mutta koska palvelujen käyttö voi heitellä kuukausittain merkittävästi, määrärahaa esitetään tässä vaiheessa pienennettäväksi vain 200.000 eurolla Sosiaalityön toimintakate (nettomenot) ovat tällä hetkellä 62,4 % talousarviosta, ja tulosalueen nettomenot ovat laskeneet 400.000 eurolla edellisestä vuodesta. Terveyspalvelujen toimintatuotot alittuvat, koska sopimuskuntien ennakkomaksut ovat arviolta 600.000 euroa liian isot. Vastaavasti myös toimintakulut alittuvat, ja terveyspalvelujen kokonaisuus näyttää pysyvän budjetissa. Sosiaali- ja terveyskeskuksen toiminnalliset tavoitteet ovat to teutuneet pää osin hy vin. Vanhuspalvelut on pys tynyt tarjoamaan ta voit teiden mukaisesti kotipalvelut ja hoitopaikan, ja hoitotakuu on toteutunut terveyspalveluissa. Sivistyspalvelukeskus Sivistyspalvelukeskuksen toimintakatteen toteutumisaste on 64,3 % (v. 2015 / 62,3 %). Sivistyspalvelukeskuksen talous ja toiminta on kokonaisuudessaan toteutumassa tavoitteiden mukaisesti. Mm. kaikki päivähoitoa tarvitsevat ovat saaneet hoitopaikan määräajassa. Opetustoimessa tapahtui lukuvuoden alussa merkittävä muutos, kun uudet esiopetuksen, perusopetuksen ja lukiokoulutuksen kuntakohtaiset opetussuunnitelmat otettiin 1.8.2016 käyttöön. Nuoriso- ja liikuntapalvelujen osalta voidaan todeta, että uimahallin kävijämäärä on ollut pienempi kuin vastaavana aikana vuonna 2015 ja vaikka liikuntaryhmien määrä nousi, niihin osallistuvien määrä
laski. Investoinnit / kaupunki Kaupungin nettoinvestoinnit 1-8/2016 ovat 4.162.000 euroa, toteutumisaste 31,1%. Isoimpia in ves tointikohteita ovat olleet entisen keskuskeittiön kunnostus kotihoidon käyttöön, Kaupunginlahden reunan kunnostus ja terveyskeskuksen saneeraus. Pääosa tälle vuodella suunnitelluista hankkeista on käynnissä, mutta osa investoinneista siirtyy vuodelle 2017. Verotulot ja valtionosuudet Tammi-elokuun verotulot ja valtionosuudet ovat yhteensä 58 mil joonaa eu roa. Ne ovat nousseet 0,3 miljoonaa vuodesta 2015. Verotulot ovat nousseet 0,3 miljoonalla eurolla ja val tion osuu det ovat ennallaan. Verotulot ja valtionosuudet ylittävät tammi-elokuun toteutuman perusteella talousarvion 1,1 miljoonalla eurolla. Tuloslaskelma / toimintakate / kaupunki Tuloslaskelman toimintakate (toimintatuottojen ja -kulujen erotus ilman poistoja/nettomenot) on 53,6 miljoo naa euroa. Se on 0,7 mil joonaa parempi kuin vuonna 2015. Toimintakatteen to teu tu mis as te on 65,9 % (v. 2014, 66,3 %). Ta saisen käy tön mu kaan se sai si ol la 66,7 %. To teutumi sen osalta on huo mioita va, että tulot ker tyvät jälki painottei sesti ja me noissa on muka na ke sä kuun lo pus sa mak settu lomaraha.
Tuloslaskelma on nousemassa lievästi ylijäämäiseksi. Toimintatuotot alittuvat, mutta vastaavasti henkilöstömenot jäävät arviolta miljoonaa euroa alle talousarvi on ja verotulot ylittyvät. Liikelaitokset Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Uuden kaupungin Vesi liikelaitos ostaa jäteveden puhdistuspalvelut Vak ka-suo men Vedeltä. Vakka-Suomen Veden talousarviossa on las ku tet ta vien jä te ve si kuu tioi den ko ko naismääräksi ar vioitu 2.550.000 m³. Uudenkaupungin osuus on täs tä 2.000.000 m³. Uudenkaupungin osalta puhdistettujen jätevesikuutioiden määrä 1-8 / 2016 oli 1.243.581 m3, (v. 2015 1-8 / 1.401.340 m³) 62,2 % tavoit tees ta. Jos käyt tö jat kuu sa mal la ta sol la Uudenkaupungin Veden Vak ka-suomen Ve delle mak sa mat maksut toteutuvat budjetoidusti, mutta ne jäävät alle viime vuoden tason. Liikelaitoksen liikevaihto oli tammi-elokuussa 3.456.756 euroa eli runsaat 100.000 euroa pienempi vuonna 2015. Edellisen vuoden vastaavan ajan koh dan lii ke vaih don perusteella arvioituna liikelaitoksen tulot ylittyisivät noin 240.000 eurolla. Koska ku lut ta jalas ku tus oi kais taan vas taa maan to dellis ta kulu tusta ker ran vuo dessa, veden lopullinen käyt tö ja tu lot tiedetään vasta vuodenvaihteessa. Liikelaitoksen menot ovat toteutuneet budjetoidusti, mutta ne ovat viime vuotta isommat. Liikelaitoksen liikeylijäämä (käyttö ta louden tu lojen ja me nojen erotus) on 774.805 euroa. Se on noin 290.000 euroa edellis vuot ta pienempi. Lii ke lai tok sen tu los las kel ma on 812.465 euroa ylijäämäinen. Vuon na 2015 ylijäämä oli vastaavaan aikaan 1.101.475 eu roa.
Investoinnit ovat edenneet hyvin: Investointimäärärahoista on käytetty jo 820.000 eu roa, 58,4 %. Liikelaitoksen maksuvalmius on ollut hyvä, vaikka investoinnit on tehty kassavaroin ja lainoja on lyhennetty 384.000 eurolla. Liikelaitoksen toiminnalliset tavoitteet ovat toteutuneet hyvin. Vakka-Suomen Vesi liikelaitos Uu den kau pungin Vesi ja Laitilan kaupunki os tavat jäteveden puhdistuspalvelut Vak ka-suomen Vedeltä. Vak ka-suomen Veden ta lous arviota laa dit taes sa las ku tet ta vien jä teve si kuu tioi den ko ko nais määräksi ar vioitiin 2.550.000. To teutu nut käyttö 1-8 / 2016 on Uu den kau pun gin osal ta 1.243.581 m 3, 62,2 % (v. 2015 1-8 / 1.401.340 m³ ja 1-12 / 2.101.868 m³) ja Laitilan osalta 369.329 m³, 67,2 % (v. 2015 1-8 yht. 388.595 m³ ja 1-12 yht. 583.610 m³). Käsitel lyn jä te ve den määrä on yh teensä 1.612.910 m³, 63,3 % budjetoidusta. Nykyisellä käytöllä koko vuoden laskutettava kuutiomäärä oli si toteutumassa talousarvion mukaisesti. Kuukau sittai set mää rät kui ten kin vaih te levat paljon. Tämänhetkisen arvion mukaan liikelaitoksen vuoden 2016 liikevaihto olisi 2.000.000 euroa ja menot toteutuisivat talousarvion mukaisesti. Liikelaitoksen 1-8 /2016 liikeylijäämä on 612.793 euroa, 79,4 % (v. 2015 /722.586 euroa) ta lousarviosta ja ylijäämä 604.469 eu roa, 84,4 % (v. 2015 / 704.700 euroa) ta lous ar vios ta. Liikelaitoksen koko vuoden ylijäämän arvioidaan olevan lähes 776.000 euroa. Liikelaitoksen vuoden 2016 korkomenot ja lainojen lyhennykset ovat yhteensä 592.000 euroa, yli neljänneksen sen liikevaihdosta. Liikelaitoksen investoinnit ovat pienet, koska Häpönniemen jätevedenpuhdistamon toiminnan laajennus ei ala vielä vuonna 2016. Puhdistamon laajennukseen ja tehostamiseen oli varattu 3,5 miljoonaa euroa vuosina 2016-2017, mutta hankkeen kokonaiskustannukset ovat nousseet 6,5 miljoonaan ja toteutus on siirtynyt vuosille 2017-2108. Liikelaitos ei ota 2016 uutta lainaa.
Liikelaitoksen toiminnalliset tavoitteista voidaan todeta, että laitoksen lupaehtojen mukainen typenpoistovaatimus ei ole täyttynyt kuluvanakaan vuotena, ja puhdistamon suunnittelu valmistuu vuonna 2016, mutta sen rakentaminen alkaa vasta ensi vuonna. Liikelaitoksen toiminta on ollut suunnitelmallista ja talous vakaa tammi-elokuussa 2016. Rahoitus / Kaupunki ja liikelaitokset Kaupunki ei ole tarkasteluajanjaksona ottanut uutta pitkä aikaista lainaa, ja se on rahoittanut toimintaansa kuntatodistusluotoilla. Luottojen korot ovat jo pitkään olleet poikkeuksellisen alhaalla. Liikelaitokset eivät ota uutta lainaa vuonna 2016. Tilikauden tulos / kaupunki ja liikelaitokset Kaupungin 1-8/2016 vuosikate on 4,8 miljoona euroa positiivinen, tilikauden tulos 1,9 miljoonaa euroa ja ylijäämä 2,1 miljoonaa euroa. Ta lous heikkenee kuitenkin loppuvuonna, kos ka mar ras kuussa kaupunki ei saa vero tulojen oikaisun takia käy tän nös sä lain kaan veroja ja joulu kuun tili tys on nor maalia pie nempi. Kau pun gin ja lii ke laitosten tammi-elokuun vuosikate on 6,9 miljoona euroa positiivinen (6,4 milj. vuonna 2015), poistot sisältävä tilikauden tulos on 3,3 miljoonaa euroa positiivinen ja ylijäämä 3,5 miljoonaa euroa. Vuosikate on lähes 0,5 miljoonaa edellisvuotta parempi. Ennusteen mukaan kaupungin tilikausi on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen ja kaupungin ja liikelaitosten yhdistetty tuloslaskelma yli miljoonaa euroa ylijäämäinen. Talousarviossa tuloksen arvioitiin olevan niukasti ylijäämäinen. Tässä vaiheessa on kuitenkin korostettava että sekä tulo- että menoeriin liittyy aina suuria epävarmuustekijöitä.
Talousarviomuutokset Tammi-elokuun toteutuman ja tiedossa olevien menojen perusteella talousarvioon ehdotetaan seuraavia määrärahamuutoksia: Vanhusten palvelut (lis.) +800.000 euroa Erikoissairaanhoito (väh.) -200.000 euroa Kunnan tulovero (lis.) +1.006.000 euroa Yhteisövero (lis.) +134.000 euroa Valtionosuudet (lis.) +141.000 euroa Lisätietoja Talousjohtaja Anne Takala, gsm 0500 757 657 Kaupunginjohtajan ehdotus: Kaupunginhallitus päättää - hyväksyä osavuosikatsauksen 1-8 /2016, ja saattaa sen kaupunginvaltuustolle tiedoksi - esittää kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi seuraavat talousarviomuutokset: - vanhusten palvelut (lis.) +800.000 euroa - erikoissairaanhoito (väh.) -200.000 euroa - kunnan tulovero (lis.) +1.006.000 euroa - yhteisövero (lis.) +134.000 euroa - valtionosuudet (lis.) +141.000 euroa Päätös: Ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. KVALT 10.10.2016 68 Kaupunginhallituksen ehdotus: Kaupunginvaltuusto päättää merkitä osavuosikatsauksen 1-8/ 2016 tiedoksi sekä hyväksyy seuraavat talousarviomuutokset: - vanhusten palvelut (lis.) +800.000 euroa - erikoissairaanhoito (väh.) - 200.000 euroa - kunnan tulovero (lis.) +1.006.000 euroa - yhteisövero (lis.) +134.000 euroa
- valtionosuudet (lis.) +141.000 euroa Päätös: Ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.