Ratkaisuja vientikaupan rahoitukseen ja riskienhallintaan Yrityssalo Kansainvälistymispäivä 4.6.2019 Henna Karlsson
Finnvera pähkinänkuoressa Suomen valtion omistama erityisrahoitusyhtiö ja virallinen vientitakuulaitos - export credit agency/eca Ei kilpaile pankkien kanssa, vaan jakaa yrityksen rahoitukseen liittyvää riskiä Täydentää rahoitusmarkkinoita ja yksityisen sektorin tarjoamia palveluita Finnvera on vientikaupan rahoitusjärjestelyissä luottoriskin takaajana. Finnveran vientitakuilla katetaan ostajan kohdemaan poliittisia ja ulkomaisen vastapuolen kaupallisia luottoriskejä
Finnveran rahoitustuotteiden tyypillisiä käyttötilanteita YRITYKSEN PERUSTAMINEN KASVU JA KEHITTÄMINEN KANSAINVÄLISTYMINEN VIENTI OMISTUSJÄRJESTELYT Alkutakaus Finnvera-laina Kansainvälistymislaina Vientisaatavatakuu Vientisaatavaluotto Finnvera-laina Luottoriskitakuu Finnvera-laina Finnvera-takaus Kansainvälistymistakaus Ostajaluottotakuu Vekselitakuu Finnvera-takaus Finnvera-takaus Yrittäjälaina JVK-merkintä Kasvulaina Kasvulaina Pankkiriskitakuu Remburssitakuu Investointitakuu Vientitakaus Rahoitustakuu Vastatakuu Raaka-ainetakuu JVK-merkintä Yrittäjälaina Kasvulaina Ympäristötakaus 3
Finnveran vientikaupan rahoituskampanja Ratkaisuja ostajariskin hallintaan ja ostajarahoitukseen Pk-yritysten viennin alhainen taso: pk-yritykset vastaavat vain noin 16 % tavaraviennistä 100 suurinta viejää vastaa 2/3 Suomen tavaraviennistä Meidän tulee rohkaista pk-yrityksiä ja kasvattamaan vientiään Team Finland verkoston tavoite on pk-viennin kaksinkertaistaminen nykyisestä Pk-yritykset tuntevat heikosti ostajarahoituksen ja luottoriskin hallintatapoja (VKR-barometri 5/2018) Pk-yrityksille tulee tarjota perustietoja ja neuvontaa ostajarahoituksesta ja luottoriskien hallinnasta: Millaisia instrumentteja markkinoilla on tarjolla
Kansainvälistymislaina ja -takaus Suomessa toimivan pk-yrityksen ulkomaisten toimintojen rahoittaminen: Investoinnit ja/tai käyttöpääoma Omistusosuuden hankinta tai lisäys Rahoitustarve voi kohdistua tytäryritykseen, osakkuusyritykseen tai ulkomailla sijaitsevaan toimipaikkaan Taattavat instrumentit Luotto, luottolimiitti, luotollinen tili, pankkitakauksen vastatakaus Rahoitus ei saa kohdistua vientiin Rahoitusta myönnettäessä otetaan huomioon kohdemaan maaluokitus ja toimintaympäristö sekä suomalainen intressi Lainassa viitekorkoon sidottu korko ja takauksessa takausprovisio, joiden määrään vaikuttavat yrityksen kannattavuus ja taloudellinen asema, toiminnallinen riski ja maariski sekä vakuus 5
Vientikaupan vakuudet ja käyttöpääoman rahoitus Viennin valmistusaikaisen käyttöpääoman rahoittamiseen viennin valmistuskustannusten ja vientitoimituksiin tarvittavien raakaaineostojen rahoittamiseen Viennin toimituksen jälkeisen käyttöpääoman rahoittamiseen ostajalle myönnetty maksuajan rahoittamiseen Toimitussopimuksiin liittyvät vakuudet ostajan edellyttämät tarjousajan vakuus, ennakkomaksun takaus, työ-, toimitus- ja takuuajan vakuus pankkitakauksen myöntää pankki tai muu toimitusvakuuksia myöntävä taho ja Finnvera vastatakaa pankkitakauksen https://www.finnvera.fi/tuotteet/takaukset/vientitakaus 6
Ostajariskin hallinta ja ostajarahoitus 1. Laskulla maksuaikaa ostajalle Laskusaatavan luottovakuutus vientisaatavatakuu viejälle Laskusaatavan rahoitus takuun oikeuksien siirto pankille Laskusaatavan myynti pankille laskusaatavatakuu pankille 2. Vekselillä maksuaikaa ostajalle Vekselin diskonttaus pankissa vekselitakuu pankille 3. Remburssilla maksuaikaa ostajalle Remburssin diskonttaus pankissa remburssitakuu pankille (4. Vientiluotolla maksuaikaa ostajalle) Pankin järjestämä ostajaluotto (velkakirjalaina) ostajaluottotakuu pankille
Finnveran vientitakuiden reunaehtoja Finnveran takuut ovat vastikkeellista ja niiden myöntäminen perustuu viennin kohdemaan ja vastapuoliriskin (ostaja / ostajan pankki) luottokelpoisuuden arviointiin Taattujen vientikauppojen tulee hyödyttää Suomen kansantaloutta (suomalainen intressi) Finnvera jakaa luottoriskejä viejien ja pankkien kanssa Kaupallinen riski liittyy ostajaan, luotonsaajaan yleensä 75 95 % Finnveran takuukate Poliittinen riski liittyy ostajan tai luotonsaajan maahan yleensä 75 100 % EU-valtiontukisääntöjen vuoksi Finnvera voi kattaa alle kahden vuoden maksuajan riskejä EU-maissa ja muissa läntisissä teollisuusmaissa vain rajoitetusti (poikkeuslupa pk-yritykselle) Vientitakuista peritään takuu- ja käsittelymaksu. Takuumaksu perustuu riskinkohteen luottokelpoisuuteen ja riskiaikaan.
Maaluokitukset 9
Finnveran vientisaatavatakuu 10 Laskusaatavan luottovakuutus viejälle lyhyen maksuajan vientikaupassa Takuu kattaa ulkomaisesta ostajasta ja ostajan maasta aiheutuvat luottoriskit - takuukate on yleensä 90 % Takuumaksuun vaikuttavat ostajan ja ostajan maan luottokelpoisuus ja riskiaika Takuu ei kata viejän sopimusrikkomuksesta aiheutuvia tappioita, saatavan tulee olla riidaton Takuita ei voi myöntää läntisiin teollisuusmaihin EU:n valtiotukisääntöjen takia Finnveralla EU:n komission myöntämä poikkeuslupa v. 2020 loppuun 1. Hakijana pk-yritys, jonka vuotuinen vienti on alle 2 milj. euroa tai 2. Luottovakuutusta haetaan yksittäiseen vientikauppaa, jonka riskiaika on vähintään 181 päivää Haetaan ensin yksityiseltä vakuuttajilta. Jos turvaa ei ole saatavilla, viejä voi hakea takuuta Finnveralta. Finnvera arvioi ostajan luottokelpoisuuden
Laskusaatavan luottovakuutus Suojaa viejää maariskien & ostajan maksukyvyttömyyden tai maksuhaluttomuuden varalta Vakuutus valmistusajalle Syntyneiden valmistuskustannusten vakuuttaminen siltä varalta, että kauppa peruuntuu viejästä riippumattomista syistä valmistusaikana Vakuutus toimituksen jälkeen Syntyneen saatavan vakuuttaminen Ostajalle maksuaikaa ja viejälle varmuus kauppahinnan saamisesta Korvausoikeuksien siirto pankille: Takuuta voidaan käyttää vakuutena kun pankki rahoittaa laskusaatavat (factoring)
Saatavan vakuuttaminen- mitä maksaa? Esimerkki. Luottoraja myynnissä ostajalle 100 000 Luottotiedot ostajasta 150 Käsittelymaksu 150 Takuumaksu 750 (3 kk maksuaika: 0,40 0,75 % flat) Kustannukset yhteensä 1 050 Korvaus, kate 90 % 90 000-1 050 88 950 Viejän tappio + kulut 11 050 Huom! Takuumaksu peritään vain toteutuneesta viennistä, jonka asiakas ilmoittaa
Esimerkkiyritys tekee risteilijöiden saneerausprojekteja. Useita samanaikaisia vientiprojekteja, useassa maassa Projektien joukossa kassavirraltaan sekä etupainotteisia, takapainotteisia ja ns. kokonaan itsensä rahoittavia Osassa projekteja saadaan isot ennakot + maksupostit ilman vakuutta Osassa projekteja asiakas maksaa ennakkomaksuja, joille edellyttää pankkitakausta Osassa projekteja ei lainkaan ennakkomaksuja ja kustannuksia sitoutuu paljon ennen kuin ensimmäiset maksupostit saadaan laskuttaa maksuaika 45 pv laskun päivämäärästä Miten toimii kassa? 13 [pvm]
14 [pvm]
Käytössä olevat rahoitusinstrumentit: Luotollinen shekkitili Finnveran takauksella (1 meur /jatkuva) Viennin valmistuksenaikainen, lyhytaikainen, kertalyhenteinen luotto pankista Finnveran takauksella (2 meur/ 4 kk/ bullet) Viennin toimituksen jälkeinen, lyhytaikainen, kertalyhenteinen luotto pankista Finnveran takauksella (0,5 meur/4 kk/bullet) Uuden asiakkaan osalta vientisaatavien vakuuttaminen (pitkä maksuaika, maksaako asiakas?) Asiakaskohtainen limiitti 500 teur, joka n. 70% saatavista. 15 [pvm]
Nyt menossa : Vientikaupan rahoituskampanja Ratkaisuja ostajariskin hallintaan ja ostajarahoitukseen Tavoitteena parantaa pk-yritysten kilpailukykyä viennissä Perustietoutta maksutavoista, riskeiltä suojautumisesta ja maksuajan rahoittamisesta https://www.finnvera.fi/vienti/pk-yrityksen-vientikauppojen-rahoitus Seminaareja ja webinaareja yhteistyössä eri sidosryhmien kanssa Vientikaupan rahoituspaja yksittäisen pk-yrityksen avainhenkilöille Kohderyhmänä kasvuhakuiset, suoraa vientiä harjoittavat pk-yritykset Tiivistä yhteistyötä pk-yritysten vientiä rahoittavien pankkien ja Suomessa toimivien luottovakuuttajien kanssa
Pk-yrityksen vientikaupan rahoituspaja Finnvera järjestää viennistä kasvua hakevan pk-yrityksen avainhenkilöille yrityksen tarpeisiin räätälöidyn vientikaupan rahoituspajan, jossa käydään läpi: Instrumentit ulkomaisten ostajien rahoitukseen ja ostajariskien hallintaan sekä viennin käyttöpääoman rahoitukseen ja toimitusvakuuksiin Miten pk-yritys voisi hyödyntää näitä instrumentteja vientikaupoissaan? Millainen luottopolitiikka pk-yrityksellä voisi olla viennissään? Tavoitteena on että pk-yritys saa käyttöönsä työkaluja vientimyyntinsä kehittämiseen Pk-yrityksen pankin ja/tai luottovakuuttajan edustajat ovat tervetulleita pajaan Pajan järjestäminen on Finnveran maksutonta asiakaspalvelua!
Näin päästään eteenpäin Yhteydenotto Finnveraan ja pankkiin mahdollisimman varhain! Viennin kohdemaa Kauppahinta Osapuolet: ostaja, ostajan pankki, viejän pankki Ostajan taloudelliset tiedot Maksuaika ja -tapa / rahoitusinstrumentti Minkä tyyppinen suomalainen intressi kauppaan liittyy? Etukäteissuunnittelu on keskeisintä! Edetään luottokelpoisuus edellä!
Finnvera täydentää rahoitusmarkkinoita ja edistää suomalaista vientiä.
Kiitos. Finnvera / Pk-yritykset 029 460 2529 etunimi.sukunimi@finnvera.fi www.finnvera.fi