Ulkomaankaupan maksutavat rahoitusta ja riskienhallintaa. Kati Jolkkonen I Trade Finance kati.jolkkonen@nordea.com

Transkriptio

1 Ulkomaankaupan maksutavat rahoitusta ja riskienhallintaa Kati Jolkkonen I Trade Finance kati.jolkkonen@nordea.com

2 Sisältö Trade Finance yksikkö Nordeassa Kansainvälisen kaupan toimintaympäristö ja riskit Trade Finance-ratkaisut 2

3 Trade Finance- yksikkö Nordeassa Osa Nordean ydinliiketoimintaa Tuotteet Trade Finance -palveluja tarjolla 13 maassa myynti, neuvonta ja käsittely suurin Trade Finance- palvelujen tarjoaja Suomessa merkittävä markkina -asema kaikissa Pohjoismaissa Suomessa keskitetysti Helsingissä, 70 työntekijää Asiakirjojen käsittely, pankkitakausten laadinta, pankkiriskien hallinnointi Remburssit Ulkomaan perittävät Pankkitakaukset Ostajaluotot Asiakkaat: vakiintunut asiakaskunta ja pitkäaikaiset asiakassuhteet ulkomaankauppaa käyvät yritysasiakkaat laaja joukko kotimaan kauppaa käyviä asiakkaita 3

4 Kansainvälinen kauppa - toimintaympäristö Maksuehdot Rahoitus Valuuttariski AML/KYC Vastapuoliriski Maksun vaarantuminen mahdollisen maksukyvyttömyyden tai konkurssin takia Pohdittavia seikkoja kaupasta sovittaessa Poliittinen riski Kans.väliset pakotteet Vaadittavat asiakirjat Vakuutukset Maariski Valuuttarajoitukset, sota, kapina, tuontija vientirajoitukset Kuljetus Toimitusehdot Tuotanto Kauppatapa Pankkiriski Maksun saamisen estyminen/ viivästyminen pankista johtuvista syistä 4

5 Trade Finance- ratkaisut Remburssi Nordea Trade Finance tarjoaa erilaisia ratkaisuja riskien- ja käyttöpääoman hallintaan tuonti- ja vientiyrityksille ulkomaankaupassa Perittävä Pankkitakaus Standby -remburssi Ostajaluotot Remburssi (Documentary credit) yleinen maksutapa ulkomaankaupassa soveltuu paitsi riskienhallintaan, myös rahoitusinstrumentiksi Perittävä (Collection) käytetään kun halutaan, että maksu tapahtuu ennen tavaran luovuttamista Kaupallinen ja poliittinen riski on myyjällä. Pankkitakaus (Bank guarantee) pankin antama sitoumus asiakkaan puolesta tämän sopimuksen mukaisten velvoitteiden täyttämiseksi Takauksia käytetään sekä tuonti- että maksutavan ollessa perittävä, remburssi tai suora maksu. Standby remburssi (Standby Letter of Credit) remburssimuodossa annettava vakuus. Ostajaluotto lyhyt- tai pitkäaikaista rahoitusta, jonka viejän pankki myöntää. Rahoitusinstrumenttina käytetään vekseliä. 5

6 Remburssin kulku Myyjä Beneficiary 1. Kauppasopimus, remburssiehdoista sopiminen 5. Tavaran toimitus Ostaja Applicant 6. Myyjä esittää asiakirjat pankkiin 10. Avaajapankki luovuttaa asiakirjat ostajalle 4. Pankki ilmoittaa remburssin myyjälle + mahd. vahvistaa remburssin 9. Pankki maksaa myyjälle LC ehtojen mukaisesti (vrt.vahv /ei vahv LC) 8. Avaajapankki tarkastaa asiakirjat ja maksaa myyjän pankkiin remburssiehtojen mukaan. Veloitus ostajan tililtä. 2. Remburssin avauspyyntö ostajalta pankille Myyjän pankki Advising bank Confirming bank 7. Myyjän pankki tarkistaa asiakirjat Ja lähettää ne avaajapankkiin 3. Avaajapankki avaa remburssin myyjän pankkiin (luottopäätös avaajapankissa) Ostajan pankki Issuing bank 6

7 Riskienhallinta ja rahoitus Vaikuttavat tekijät Trade Finance- ratkaisu Ostajariski Remburssi (avaajapankki sitoutuu maksuun) Vahvistettu remburssi (Nordea sitoutuu maksuun, maa/pankkiriski poistuu) Ostajaluotto (Finnveran tai muun luottovakuuttajan takuu edellytyksenä) Pankkitakaus (maksuntakaus) Maariski Maan talouteen, vakauteen ja kansainvälisiin suhteisiin vaikuttavat tekijät (esim. Pankkisektori, valuuttasäännökset ja rajoitukset) Vahvistettu remburssi (Nordea kantaa maa/pankkiriskin) Edellytyksenä, että maa/ja pankkiriski on Nordealle hyväksyttävä Maksun takaus Nordean antamana (toimeksiantotakaus ulkomaisesta pankista Nordealle) Rahoitus*) Ostajan rahoitus: Maksuajan myöntäminen ostajalle Vientisaatavan diskonttaaminen, ei vaadi vakuuksia viejältä Tietyissä maissa avaajapankin rahoitus Diskonttausmarginaali asiakasluokituksen mukaan *) TF-tuotteiden alla tapahtuva rahoitus on aina toimituksen jälkeistä. Valmistusaikainen rahoitus konttorista (esim. Finnvera takuulla) 7

8 Trade Finance tuotteet kansainvälisen kaupan tukena Takuuajan päättyminen Riskinhallinta - Ostajariski - Valuuttakurssiriski - Maa/ Pankkiriski Käyttöönotto Jälkihuoltoja takuu Takuuaika Kassavirran hallinta - Osto - myynti Rahoitus Remburssin avaus ennen valmistuksen alkamista Sopimuksen allekirjoittaminen Tuote tilaajalla Toimitus Asennus Maksut TARVITTAVAT VAKUUDET PANKKITAKAUS - Tarjoustakaus ( Bid Bond) - Ennakkomaksun takaus - Toimitustakaus - Takuuaikainen takaus - Pankkitakausluonnokset Valmistus Tarjous Sopimusneuvottelut MAKSU-JA TOIMITUSEHDOISTA SOPIMINEN Tilaajan päätös projektin toteuttamisesta Tarjouspyyntö REMBURSSI Maksuajallinen, vahvistettu Remburssiluonnokset OSTAJALUOTOT 8

9 Kuinka varmistan maksunsaannin ulkomaankaupassa? Valitse turvaava maksutapa - ennakkomaksu (maksaja voi vaatia ennakkomaksuntakauksen) - vahvistettu remburssi - muu vakuus: pankkitakaus - ostajan hyväksymät vekselit Tarkistettava ennen sopimuksen allekirjoittamista: Kysy etukäteen Nordeasta maksutavan valintaan ja rahoitukseen liittyviä neuvoja Remburssin vahvistuksen edellytykset ja rahoitusmahdollisuudet Pyydä ostajalta remburssin ehdot kommentoitavaksi etukäteen Älä hyväksy maksun ehdoksi ostajasta riippuvia tekijöitä esim. ostajan antamaa/ allekirjoittamaa asiakirjaa Vaadi vakuudeksi Nordean takaus, jolloin ulkomainen pankki antaa Nordealle toimeksiannon antaa yrityksellenne takaus ulkomaisen pankin vastatakauksella Luonnokset takauksista, standarditekstit Toimitus- ja kuljetusehdot apua huolitsijalta Vakuutukset apua vakuutusyhtiöltä Sopimukset ja juridiset kysymykset apua lakiasiantoimistoilta Muista kurssisuojaus, kun laskutusvaluutta muu kuin EUR 9

10 Trade Finance yhteystiedot ja linkit (yritykset ja yhteisöt/ riskienhallinta) Yhteystiedot: Sales: Processing:

11 Kiitos!

12 Liitteet - cases 12

13 Case esimerkki Vientikauppa Etelä -Afrikkaan 750 teur Maksutapa: Vahvistettu, maksuajallinen remburssi Myyjä: suomalainen yritys, joka vie koneita Etelä-Afrikkaan Ostaja: etelä- afrikkalainen, osittain valtio- omisteinen yritys Maksutapa: remburssi, myyjällä ei aiempaa kokemusta maksutavasta Myyjän tavoite: Tarjota maksuaikaa ostajalle - kaupan saamisen edellytys Maa- ja pankkiriskin minimointi: vahvistettu remburssi Kassanhallinta: remburssisaatavan diskonttaaminen Maksuehdoista neuvoteltaessa ostaja ehdottaa pankkia, joka ei ole Nordean hyväksymä = Nordea ei voi vahvistaa remburssia Nordea ehdottaa hyväksyttäviä pankkeja, joista myyjä toimittaa tiedon ostajalle sopiva pankki löytyy Myyjä saa ostajalta remburssiluonnoksen ennen lopullista remburssiavausta Nordea korjaa joitakin ristiriitaisuuksia mm. aikatauluissa korjaukset tehdään Ostajan pankki avaa remburssin viejän hyväksi Nordea avaa remburssin, lisää vahvistuksen ja toimittaa avauksen viejälle Viejä tarkistaa remburssiehtojen paikkansapitävyyden Myyjä laivaa koneet ja toimittaa remburssiasiakirjat Nordeaan Nordea toteaa asiakirjat remburssiehtojen mukaiseksi ja lähettää ne edelleen avaajapankille. Koska remburssi on Nordean vahvistama, diskontataan vientisaatava myyjälle ilman takautumisoikeutta Ostaja saa remburssiasiakirjat haltuunsa avaajapankilta 13

14 Case- esimerkkejä Case Tavoite Ratkaisu Yritys vie koneita Espanjaan Löytää kilpailuetua verrattuna kilpailijoihin kaupan saamiseksi Nordea järjestää kilpailukykyisen vekselirahoitusratkaisun ostajalle yhdessä Finnveran kanssa Case Tavoite Ratkaisu Yrityksellä jatkuvaa tavaravientiä Kiinaan ja maksutapana remburssi Myyjän tavoitteena tehostaa ja optimoida kassavirtaa Sopimus Nordean kanssa remburssien automaattisesta vahvistamisesta ja saatavien diskonttaamisesta Case Tavoite Ratkaisu Yritys perustaa tytäryhtiön Kiinaan Emoyhtiö järjestää paikallisesti lyhytaikaista käyttöpääomarahoitusta tytäryhtiölle Nordea avaa Standby- remburssin emoyhtiön puolesta paikallisen kiinalaisen pankin vakuudeksi, joka rahoittaa tytäryhtiötä Case Tavoite Ratkaisu Yritys ostaa raaka-aineita Aasiasta Yritys tarvitsee pidempää maksuaikaa, kuin mitä myyjä on halukas tarjoamaan Maksutapana tuontiremburssi, joka maksetaan myyjälle heti ja Nordea rahoittaa maksuajan ostajalle (edellyttää luottopäätöstä) 14