1.1. Kunnanhallitus 10.10. / 175
2
Sisällys TULOSLASKELMAOSA... 4 Tuloslaskelma (ulkoiset ja sisäiset erät)... 4 RAHOITUSOSA... 5 Rahoitusosan toteutuminen... 5 KÄYTTÖTALOUSOSA... 6 Keskusvaalilautakunta... 6 10 Vaalit... 6 Tarkastuslautakunta... 6 12 Tarkastustoimi... 6 Kunnanhallitus... 6 13 Keskushallinto ja tukipalvelut... 6 Hyvinvointi- ja sivistyslautakunta... 7 40 Perusopetus ja lukio... 7 41 Vapaa sivistystyö... 8 43 Varhaiskasvatus... 9 Elinvoima- ja elinympäristölautakunta... 9 18 Elinkeinojen kehittäminen ja lomitus... 9 50 Rakennuttaminen ja kaavoitus... 10 51 Kiinteistöt... 10 53 Yhdyskuntatekniikka... 11 Rakennuslautakunta... 11 54 Rakennusvalvonta... 11 INVESTOINTIOSA... 12 Investointiosa: Kunnanhallitus... 12 Investointiosa: Sivistyspalvelut... 12 Investointiosa: Tekniset palvelut... 13 KONSERNIOSA... 14 SISÄINEN VALVONTA JA RISKIENHALLINTA... 15 3
TULOSLASKELMAOSA Tuloslaskelma (ulkoiset ja sisäiset erät) Talousarvio Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot yhteensä Toteutuma, 1-8 Tot% Jäljellä 5 869 980,00 3 588 840,29 61,1-2 281 139,71 523 600,00 276 654,86 52,8-246 945,14 222 770,00 103 163,33 46,3-119 606,67 3 690 100,00 2 447 166,61 66,3-1 242 933,39 54 350,00 14 490,06 26,7-39 859,94 10 360 800,00 6 430 315,15 62,1-3 930 484,85 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökulut yht. Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut yhteensä -7 222 340,00-4 587 885,14 63,5 2 634 454,86-1 734 920,00-1 112 165,01 64,1 622 754,99-518 970,00-233 860,12 45,1 285 109,88-9 476 230,00-5 933 910,27 62,6 3 542 319,73-27 317 490,00-17 604 178,39 64,4 9 713 311,61-3 008 960,00-1 782 846,65 59,3 1 226 113,35-606 670,00-333 020,09 54,9 273 649,91-1 560 090,00-1 012 723,90 64,9 547 366,10-100 390,00-73 874,18 73,6 26 515,82-42 069 830,00-26 740 553,48 63,6 15 329 276,52 Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut yht. Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset yht. Tilikauden tulos Poistoeron lis (-) tai väh (+) Varausten lis (-) tai väh (+) Rahastojen lis (-) tai väh (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -31 709 030,00-20 310 238,33 64,1 11 398 791,67 15 700 000,00 10 845 464,52 69,1-4 854 535,48 17 772 300,00 11 839 280,00 66,6-5 933 020,00 40 500,00 746,18 1,8-39 753,82 441 530,00 231 439,14 52,4-210 090,86-14 150,00-5 099,99 36,0 9 050,01-112 900,00-5 793,35 5,1 107 106,65 354 980,00 221 291,98 62,3-133 688,02 2 118 250,00 2 595 798,17 122,5 477 548,17-2 100 000,00-1 393 447,36 66,4 706 552,64 18 250,00 1 202 350,81 6588,2 1 184 100,81 21 110,00-21 110,00 39 360,00 1 202 350,81 3054,8 1 162 990,81 4
Verotulot Kunnallisveron tilitysten kertymä mennessä on 74,5 % ja yhteisöveron tilityskertymä 85,2%. Valtionosuudet Valtionosuuksiin on vuodelle budjetoitu 17 772 300 euroa. Valtionosuuspäätöksen mukainen maksatus on 17 699 690 euroa, mutta opetus- ja kulttuuriministeriön (OKM) päätöksellä maksettavaa valtionosuutta tarkistetaan vuosittain jälkikäteen esi- ja perusopetuksen keskimääräisen oppilasmäärän sekä aamu- ja iltapäivätoiminnan toteutuneiden tuntien mukaiseksi. Rahoitustuotot ja -kulut Rahoitustuottojen ja -kulujen toteutuminen ei noudata talousarvion raportointisykliä. RAHOITUSOSA Rahoitusosan toteutuminen Kursivoidut rivit ovat valtuustoon nähden sitovia TA Toteutuma Toteutuma 1.1.-31.8. % TP 2016 1 000 Toiminnan rahavirta Vuosikate +/- 3 230 2 118 2 596 122,6 Tulorahoituksen korjauserät +/- -151-50 -4 8,0 Investointien rahavirta Investointimenot -3 353-4 569-1 599 35,0 Rahoitusosuudet investointimenoihin + 199 423 0,0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutust 311 130 41 31,5 Toiminnan ja investointien rahavirta 236-1 948 1 034-53,1 Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -5 Antolainasaamisten vähennykset 47 32 3 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen lyhennys -338-338 -269 79,6 Muut maksuvalmiuden muutokset -298 Vaikutus maksuvalmiuteen -55-2 254 465-20,6 Rahavarat 1.1. 5 373 093,09 Rahavarat 30.4. 5 823 692,90 Muutos 450 599,81 5
KÄYTTÖTALOUSOSA Keskusvaalilautakunta 10 Vaalit Talousarvio Toteutuma Tot.- % Jäljellä -17 830,00-18 274,53 102,5 444,53-17 830,00-18 274,53 102,5 444,53 Vaalien suorittaminen virheettömästi ei valituksia tulos valtakunnalliseen tietojärjestelmään klo 21.00 mennessä Tavoite on toteutunut: Valituksia ei jätetty. Tulos valmistui klo 21.22. Tarkastuslautakunta 12 Tarkastustoimi Talousarvio Toteutuma Tot.- % Jäljellä -12 000,00-5 807,60 48,4-6 192,40-12 000,00-5 807,60 48,4-6 192,40 Arviointikertomus määräaikaan mennessä kokoukset, tutustumiset, työpalaverit Kunnanhallitus 13 Keskushallinto ja tukipalvelut Talousarvio Toteutuma Tot.- % Jäljellä 1 500 670,00 822 737,25 54,8 677 932,75-24 469 470,00-16 232 230,48 66,3-8 237 239,52-22 968 800,00-15 409 493,23 67,1-7 559 306,77 6
Kestävä ja terve kuntatalous kriisikuntakriteerit 0 toteutunutta kriteeriä Parikkalan rajanylityspaikka seurantaryhmän kokoukset rajanylityslupien ja rajanylitysten määrä toiminta nykyisen tilapäisen statuksen puitteissa lupien ja liikenteen määrän kasvu 10 % vuonna Sosiaali- ja terveyspalvelut palvelusopimus nykyisen palvelutason säilyttäminen Osa toimintatuotoista kirjautuu vuoden viimeisellä kolmanneksella. Hyvinvointi- ja sivistyslautakunta 40 Perusopetus ja lukio Talousarvio Toteutuma Tot.- % Jäljellä Jokainen 9. luokan oppilas saa päättötodistuksen ja sijoittuu toisen asteen oppilaitokseen Oppimisongelmien ja käytöshäiriöiden vähentäminen perusopetuksessa 197 970,00 156 014,40 78,8 41 955,60-4 852 060,00-2 862 900,28 59,0-1 989 159,72-4 654 090,00-2 706 885,88 58,2-1 947 204,12 päättötodistus yhteishaun tulokset pedagogisen oppilashuoltoryhmän arvioinnit ja yksilökohtaisten oppilashuoltoryhmien selvitykset kaikki kaikki varhainen puuttuminen: 3- portainen tuki apuna pedagogisissa ongelmissa ja mahdollisiman varhainen ja aktiivinen puuttuminen yksilökohtaisissa kaikki eli 100 % kaikki eli 100 % 7
Päihdekäyttäytymisen vähentäminen Kiusaamisen vähentyminen KiVa-koulutuntien toteutuminen Erilaisuuden hyväksyminen Kaikki lukiolaiset läpäisevät ylioppilaskirjoitukset ja /tai saavat lukion päättötodistuksen Hyvinvointi- ja kouluterveyskyselyiden tulokset KiVa-koulu kyselyiden tulokset Kiva-koulutunnit toteutetaan niille tarkoitetuilla luokkaasteilla sekä kivatiimin varhainen puuttuminen havaittuihin tapauksiin Tasa-arvo kyselyiden tulokset Ylioppilaskirjoitukset Lukion päättötodistukset ongelmissa Todettujen tapahtumien vähentyminen 30 % Todettujen tapahtumien vähentyminen 30 % Teemaviikkojen- ja päivien toteuttaminen vuosisuunnitelman mukaisesti 100 % 95 % 100 % Toimintatuottoihin sisältyy hankkeisiin saatua valtionavustusta, jota ei ole voitu talousarviota laadittaessa ottaa huomioon. ovat toteutuneet arvioitua pienempänä johtuen sekä palkkausmenojen pienemmästä käytöstä tuntimäärän vähenemisen vuoksi että mm. joidenkin hankintojen toteutumisesta vasta syksyllä. 41 Vapaa sivistystyö Talousarvio Toteutuma Tot.- % Jäljellä 35 000,00 24 419,67 69,8 10 580,33-978 600,00-547 186,36 55,9-431 413,64-943 600,00-522 766,69 55,4-420 833,31 Terveyden ja hyvinvoinnin edistäminen liikunnan keinoin Ryhmien määrä / vuosi (liikuntatoimi ja kansalaisopisto yht.) Kuntalaisten liikunnan lisääminen, ryhmien määrä pysyy vuoden 2016 tasolla Liikuntatoimen ryhmät kevät 12 ryhmää / vko Kansalaisopiston liikuntaryhmiä 13 / vko Yht. 25 liikuntaryhmää 8
Osallistujat / vuosi Liikuntatoimi ka 13 osall./ryhmä Kansalaisop. ka 15 opisk. / ryhmä 43 Varhaiskasvatus Talousarvio Toteutuma Tot.- % Jäljellä 177 020,00 113 481,87 64,1 63 538,13-1 946 900,00-1 247 702,40 64,1-699 197,60-1 769 880,00-1 134 220,53 64,1-635 659,47 Varhaiskasvatuksen riittävyys Tiimipalaverien toteutuminen Laadun arvioinnin toteutuminen Paikallinen varhaiskasvatussuunnitelma Lapsen subjektiivinen oikeus varhaiskasvatukseen lain asettamassa 4 kk:n (tarve ennakoitavissa) tai 2 viikon (työllistyminen, opiskelu tai koulutus) ajassa, % hakijoista. Palaverien kirjaaminen tiimikansioon, väh. 25 krt/v. Laadun vuosiympyrään kirjattujen asioiden toteuttaminen. 100 % 100 % Toteutunut 16 krt 100 % tlinpäätöksessä Käyttöönotto 1.8. Hyvinvointi- ja sivistyslautakunta hyväksyi suunnitelman 21.6. ja se otettiin käyttöön 1.8.. Elinvoima- ja elinympäristölautakunta 18 Elinkeinojen kehittäminen ja lomitus Talousarvio Toteutuma Tot.- % Jäljellä 2 889 740,00 1 725 199,78 59,7 1 164 540,22-3 357 710,00-1 832 348,53 54,6-1 525 361,47-467 970,00-107 148,75 22,9-360 821,25 9
Yritysten kehittämistarpeisiin vastaaminen hankkeiden toteutuminen tavoitetaso vähintään 4 Talouden ja tavoitteiden raportointi/ poikkeamat Toimintatuottojen ja kulujen kertymään vaikuttavat sekä vähentynyt lomitus että projektien toteutumattomuus. 50 Rakennuttaminen ja kaavoitus Talousarvio Toteutuma Tot.- % Jäljellä 25 500,00 12 022,29 47,2 13 477,71-1 115 720,00-701 852,87 62,9-413 867,13-1 090 220,00-689 830,58 63,3-400 389,42 Maankäytön suunnittelun toteutus Rakentamisohjelman toteutus Parikkalan lomituspalvelujen laadullinen kehittäminen yritysten kehittämistarpeet ja kehittämishankkeiden toteuttaminen asiakastyytyväisyyskysely Tarkoituksenmukainen joukkoliikenne Palo- ja pelastuspalveluissa sekä ympäristöpalveluissa palvelutason suhde kustannuksiin kaavoitusohjelma rakentamisohjelma hyväksytyn suunnitelman mukaisesti hyväksytyn suunnitelman mukaisesti riittävä raportit palvelutaso raportit ja palaute hyvä Talouden ja tavoitteiden raportointi/ poikkeamat Kaikki tuotot eivät kerry tasaisesti kalenterivuoden aikana. 51 Kiinteistöt Talousarvio Toteutuma Tot.- % Jäljellä 3 713 600,00 2 490 779,57 67,1 1 222 820,43-3 369 070,00-2 114 946,61 62,8-1 254 123,39 344 530,00 375 832,96 109,1-31 302,96 10
Kiinteistöjen korjaukset suunnitelman mukaan raportti / selvitys 5 % kiinteistökannasta (k-m 2 ) joko peruskorjataan ja/tai puretaan 53 Yhdyskuntatekniikka Talousarvio Toteutuma Tot.- % Jäljellä 1 788 700,00 1 063 969,73 59,5 724 730,27-1 734 390,00-962 629,03 55,5-771 760,97 54 310,00 101 340,70 186,6-47 030,70 Jätevedenpuhdistamon rakentaminen Lämpölaitosliiketoiminnan myynti tai vuokraus Työt alkavat keväällä, puhdistamo käyttöön syksyllä 2018 Myynti- tai vuokrasopimus elokuu, toiminta uudelle operaattorille 2018 alusta Työt on aloitettu. Asiaa on valmisteltu kunnanhallituksen käsittelyyn. Talouden ja tavoitteiden raportointi/ poikkeamat Toimintatuottojen kertymään vaikuttaa se, että kaukolämpö on laskutettu 30.6. asti. Toimintamenoissa lämpölaitosten polttoainekulut painottuvat kevättalveen ja loppuvuoteen. Myös katujen kunnossapitoon on varauduttu samalle aikajaksolle. Rakennuslautakunta 54 Rakennusvalvonta Talousarvio Toteutuma Tot.- % Jäljellä 32 600,00 21 690,59 66,5 10 909,41-216 080,00-148 906,75 68,9-67 173,25-183 480,00-127 216,16 69,3-56 263,84 Rakennuslupapäätökset käsittelyaika viranhaltija < 1 kk lautakunta < 3 kk 11
Myönnettyjen lupapäätösten oikeellisuus Uusi rakennusjärjestys tehdyt oikaisuvaatimukset ei kumottavia lupia valmistuminen Uusi rakennusjärjestys on valmistelussa. Toimintakulujen toteutumaan vaikuttaa se, että yksityistieavustukset on pääosin maksettu. INVESTOINTIOSA Investointiosa: Kunnanhallitus Menot Tulot Hankkeen nimi 1 000 euroa TA Toteutuma TA Toteutuma Kunnanhallitus 212 000,00 23 763,00 130 000,00 37 140,14 Kiinteä omaisuus Omaisuuden hankinta/myynti 150 000,00 100 000,00 6 287,41 Arvopaperit Tytäryhtiöiden pääomavuokrat / Osakkeiden myynti 42 000,00 23 763,00 30 000,00 30 852,73 Irtaimisto Talous- ja palkkahallinnon ohjelmamuutokset 20 000,00 Talous- ja palkkahallinnon muutokset on kirjattu käyttötalouteen. Määräraha siirretään talousarviotarkistuksessa käyttötalouteen. Investointiosa: Sivistyspalvelut Menot Tulot Hankkeen nimi 1 000 euroa TA Toteutuma TA Toteutuma Sivistyslautakunta 100 000,00 23 944,49 0,00 Irtaimisto 25 000,00 18 612,50 Fitpoint-kuntoilulaite 25 000,00 18 612,50 Talonrakennus 75 000,00 5 331,99 Kirjolan koulu, vanhan osan perusparannus, suunnittelu Pääkirjaston sadevesijärjestelmä / kattovedet 50 000,00 3 713,58 Kuperkeikan muutokset/laajennus 25 000,00 1 618,41 Investointikohteiden toteutus on kesken. 12
Investointiosa: Tekniset palvelut Menot Tulot Hankkeen nimi 1 000 euroa TA Toteutuma TA Toteutuma Tekninen lautakunta 4 257 000,00 1 551 102,64 423 000,00 Irtaimisto 40 000,00 33 145,16 Ruohonleikkuri 40 000,00 33 145,16 Talonrakennus 610 000,00 431 104,57 0,00 Kiinteistöautomaatio 30 000,00 5 330,60 Paloilmoitinjärjestelmät 87 651,20 Simonkuja 3 elementtien saumaus / pihat 150 000,00 29 424,71 Petäjikönkatu 12 elementtien saumaus / parvekkeet Tapulikuja 3, vesikatot (harja) 100 000,00 111 251,42 Helenansaaren vesikatto 80 000,00 59 084,37 Käsityökeskus, vesikatto 100 000,00 123 396,42 Kiipolan sisäilmakorjaukset 150 000,00 14 965,85 Julkinen käyttöomaisuus 530 000,00 14 753,50 48 000,00 Kadut, rakentaminen, peruskorj. 290 000,00 5 100,16 0,00 Rantatien osittainen perusparannus ja 2018 Kaivotien perusparannus Vuormetin tien viimeistely Satumäentien osittainen perusparannus (2018) Katuvalaistus 55 000,00 9 653,34 0,00 Saneerauskohteet: Kangaskyläntie, Simonkuja, Petäjikkö, ja 2018 Kontiosaarentie katuvalaistus Kiipolantien katuvalot 2018 Päällystys 65 000,00 0,00 0,00 Keskustan väylät 2019 Kiipolankatu 2018 Rantatien osittainen päällystys 2018 Satumäentien osittainen päällystys 2018 Kaivotien päällystys Kontiosaarentien päällystys Muu julkinen käyttöomaisuus 120 000,00 0,00 48 000,00 Ristiharjun kaatopaikan kunnostus 120 000,00 48 000,00 Kaukolämpölaitos 180 000,00 3 813,86 0,00 Linjasaneeraus 150 000,00 3 813,86 Saaren lämpölaitoksen päivitys, suunnittelu, toteutus 2018 2019 30 000,00 Vesilaitos 147 000,00 600,16 0,00 Johtolinjojen rakentaminen (esim. uudet liittymät) 12 000,00 Vesijohtojen saneeraus 100 000,00 600,16 Heralammen vedenottamo, uusi siiviläputkikaivo (Kaivo ehtymässä) 20 000,00 Parikkalan rajanylityspaikka Kaivotie, vesijohdot 15 000,00 13
Menot Tulot Hankkeen nimi 1 000 euroa TA Toteutuma TA Toteutuma Viemärilaitos 2 750 000,00 1 067 685,39 375 000,00 0,00 Jäteveden puhdistusratkaisu 2 500 000,00 1 046 277,90 375 000,00 Jätevesilinjojen rakentaminen (esim. uudet liittymät) 15 000,00 Jätevesiverkoston saneeraus (vuotovesien vähentäminen) 100 000,00 6 478,84 Pumppaamot 4 kpl/vuosi 120 000,00 14 928,65 Parikkalan rajanylityspaikka Kaivotie, viemäri 15 000,00 Talousarvioon sisältyvät talonrakennushankkeet ovat edenneet suunnitellun mukaisesti. Talousarvioon varattuihin määrärahoihin ei tässä vaiheessa ole odotettavissa ylityksiä. Talousarvioon sisältymättömiä menoja aiheutuu viiden kiinteistön automaattisen paloilmoitinjärjestemän uusimisesta, jotka oli tehtävä pelastusviranomaisen vaatimuksesta. Määrärahamuutos tehdään talousarvion tarkistuksessa. Tiehankkeet toteutuvat syksyn aikana. Kaukolämpölaitoksen linjasaneeraukset ovat suunnittelussa. Jätevedenpuhdistamon rakentaminen on edennyt ja toteutuksessa urakoiden aikataulutus on varmistunut. Talousarvion 2018 ja taloussuunnitelman 2019 määrärahojen jakautuminen on tarpeen päivittää varmistuneiden maksuaikataulujen mukaiseksi. Vuoden 2018 osuudeksi arvioidaan 2,9 miljoonaa euroa, mutta kokonaiskustannusarvioon ei ole tulossa muutoksia. Investointiosa yhteensä Menot Tulot Hankkeen nimi 1 000 euroa TA Toteutuma TA Toteutuma Yhteensä 4 569 000,00 1 598 810,13 Rahoitusavustukset / investointitulot 553 000,00 37 140,14 Netto 4 016 000,00 1 561 669,99 KONSERNIOSA Hyväksytyn talousarvion mukaan konsernin tulostavoitteet ovat: Parirealty Oy: Yhtiö pystyy vuokratuloillaan vastaamaan sille kuuluvista hallinto-, kiinteistö- ja lainanhoitomenoista sekä veroista. Parikkalan Ravi- ja Markkinakenttä Oy: Yhtiö toimii kannattavasti. Kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiöt: Yhtiöt toimivat kannattavasti ja huolehtivat riittävästä kiinteistöjensä kunnossapidosta. Kunta on tietoisesti pyrkinyt luopumaan yksittäisten asunto-osake-huoneistojen hallintaan oikeuttavista osakkeista ja tarjonnut niissä asuville vuokralaisille osakkeita lunastettavaksi. Asunnon vapautuessa se laitetaan yleiseen myyntiin. 14
Kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiöiden yhteenlaskettu tulos tilinpäätösten 2016 mukaan on ollut positiivinen. Kunnanhallitus on 11.4. / 66 päättänyt Asunto Oy Niukkalanhovin yhden huoneiston hallintaan oikeuttavien osakkeiden myynnistä. Myynnissä ovat edelleen jo vuonna 2016 myytäväksi päätetyt Kiinteistö Oy Kirjavalan Kassamäen yhden huoneiston hallintaan oikeuttavat osakkeet. Hyväksytyn konserniohjeen mukaan konserniin kuuluva yhteisö toimittaa kunnalle vuosittain toimintasuunnitelman ja talousarvion sekä raportoi vähintään kerran vuodessa toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta. Kunnan tytäryhteisöjen toimintasuunnitelmat ja talousarviot on toimitettu kunnalle ja raportointi on tehty tilinpäätöksen yhteydessä. SISÄINEN VALVONTA JA RISKIENHALLINTA Riskien arvioimiseksi on otettu käyttöön Kuntaliiton ohjeistuksen mukainen riskien arviointitaulukko, johon on kuvattu merkittävimmät riskit, niiden seuraukset, toimenpiteet ja kehittämisehdotukset riskien ennakoimiseksi ja hallitsemiseksi, tehtävien vastuuhenkilöt sekä seuranta. Kukin toimiala on kuvannut oman toimialansa riskit ja niiden ennakoimiseen ja hallitsemiseen käytettävät toimenpiteet. Riskejä päivitetään vuosittain. 15