PARIKKALAN KUNTA ARVIOINTIKERTOMUS 2017

Transkriptio

1 1 PARIKKALAN KUNTA ARVIOINTIKERTOMUS

2 2 Sisällys TARKASTUSLAUTAKUNTA 3 YHTEENVETO 4 TALOUSARVIO 5 TOIMINNALLISTEN JA TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN 6 VAALIT 6 TARKASTUSTOIMI 6 KESKUSHALLINTO JA TUKIPALVELUT 7 PERUSOPETUS JA LUKIO 8 VAPAA SIVISTYSTYÖ 9 VARHAISKASVATUS 9 ELINKEINOJEN KEHITTÄMINEN JA LOMITUSPALVELUT 10 RAKENNUTTAMINEN JA KAAVOITUS 10 KIINTEISTÖT 11 YHDYSKUNTATEKNIIKKA 12 RAKENNUSVALVONTA 12 TALOUS 13 ALLEKIRJOITUKSET 14

3 3 TARKASTUSLAUTAKUNTA Parikkalan kunnanvaltuuston valitsema tarkastuslautakunta on toteuttanut kuntalain 121 :n mukaista tehtävää. tehtävänä on: 1) Valmistella valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat; 2) ida, ovatko valtuuston asettamat toiminnan ja talouden tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet ja onko toiminta järjestetty tuloksellisella ja tarkoituksenmukaisella tavalla; 3) ida talouden tasapainotuksen toteutumista tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman riittävyyttä, jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää; 4) huolehtia kunnan ja sen tytäryhteisöjen tarkastuksen yhteensovittamisesta; 5) valvoa 84 :ssä säädetyn sidonnaisuuksien ilmoittamisvelvollisuuden noudattamista ja saattaa ilmoitukset valtuustolle tiedoksi; 6) valmistella kunnanhallitukselle esitys tehtäviään koskeviksi hallintosäännön määräyksiksi sekä innin ja tarkastuksen talousksi. Sidonnaisuuksista ilmoittamista koskeva 84 on astunut voimaan 1.6. alkaen. Tarkastuslautakuntaan ovat kuuluneet seuraavat jäsenet ja varajäsenet: Jäsen Varajäsen Jouni Kiviaho (pj.) Taito Tuunanen Matti Kähkönen (varapj.) Juha Nokelainen Anne Eerikäinen Maarit Rönkkönen Minna Mäkelä Minna Kokkonen Kari Pekonen Matti Saikkonen Puheenjohtajaksi valtuusto on valinnut Jouni Kiviahon ja varapuheenjohtajaksi Matti Kähkösen. jäsen Anne Eerikäinen oli kunnanhallituksen ja teknisen lautakunnan jäsen sekä Matti Kähkönen ja Kari Pekonen olivat maaseutuelinkeinolautakunnan jäseniä asti, joten he eivät ole osallistuneet näiltä osin intikertomuksen laadintaan. Lautakunnan kokouksissa on toiminut sihteerinä Auli Hietanen. Lisäksi kunnan tilintarkastaja JHT, KHT Ulla-Maija Tuomela BDO Audiator Oy:stä on osallistunut tarkastuslautakunnan kokouksiin tarvittaessa sekä lisäksi avustanut tarkastuslautakuntaa intikertomuksen laadinnassa. Tarkastuslautakunta laati koko toimikaudekseen tarkastussuunnitelman ja vuosittaisen työohjelman, jonka mukaan tarkastustyötä on toteutettu. Lautakunta on kokoontunut toimikauden aikana 9 kertaa varsinaisiin kokouksiin, joissa on kuultu selvityksiä toiminnallisten tavoitteiden saavuttamisesta. Tarkastuslautakunta on osallistunut BDO:n järjestämään tarkastuslautakunnille suunnattuun koulutukseen Imatralla.

4 4 YHTEENVETO Parikkalan kunnan sitovat tavoitteet ovat tulosalueittain toteutuneet seuraavasti: Monen tulosalueen osalta on jouduttu toteamaan, että tavoitteet eivät ole toteutuneet ollenkaan tai tavoitteita ei voida ida. Tarkastuslautakunta toteaa, että tavoitteiden määrittelyyn on syytä kiinnittää jatkossa huomiota ja varmistaa, että tavoitteelle on määritelty mittari sekä tavoitetaso, johon pyritään.

5 5 TALOUSARVIO Talousrakenne Parikkalan kunnan talous muodostuu käyttötalous- ja tuloslaskelmaosasta, investointiosasta ja rahoituslaskelmasta. Talousn jakautuminen tuloslaskelmaosaan (käyttötalous) sekä rahoitusosaan (investoinnit ja lainat) todetaan kuntalaissa. Talousn sitovuus Sitovuustasona valtuustoon nähden ovat tulosalueen toimintatulot ja toimintamenot lukuun ottamatta kehittämisprojekteja ja lomituspalvelua, joissa on nettositovuus, sekä sitovat tavoitteet ja mahdolliset sitovat perustelut. Muut talouson sisältyvät tiedot ovat ohjeellisia perusteluja ja informaatiota. Sitovin perusteluin erotettua määrärahan osaa ei saa käyttää muuhun tarkoitukseen. Palkkauskustannuksissa ja sosiaalimaksuissa syntyvää säästöä ei saa käyttää muuhun tarkoitukseen ilman kunnanhallituksen lupaa. Viran tai työsuhteen tullessa avoimeksi on aina ennen auki julistamista selvitettävä mahdollisuudet tehtävän hoitamiseen sisäisin järjestelyin tai ostopalveluna. Vakinaisen henkilöstön täyttöön on haettava kunnanhallituksen lupa. Talouson tehtävistä tulosaluekohtaisista muutoksista päättää valtuusto. Muutosten yhteydessä on itava, ovatko asetetut toiminnalliset tavoitteet oikeassa suhteessa muutettuihin tuloihin ja määrärahoihin. Muutokset on pääsääntöisesti tehtävä talousvuoden aikana. Tuloslaskelmaosan sitovia eriä ovat: verotulot (kunnan tulovero, osuus yhteisöveron tuotosta, kiinteistövero) valtionosuudet rahoitustuotot ja -kulut Investointiosassa valtuusto hyväksyy kustannust ja toteutusaikataulut hankkeille ja vahvistaa määrärahat ja tulot hankeryhmille. Hankeryhmiin sisältyvät kohteet on eritelty toteutettaviin hankkeisiin. Aktivoitavan hankintamenon alarajana on rakennushankkeissa euroa ja irtaimistohankinnoissa euroa. Valtuustoon nähden sitovuustasona on hankeryhmä. Useammalle vuodelle tehdyn jaksottamisen muuttamiseen tarvitaan valtuuston joko taloussuunnitelmassa tai erikseen tekemä päätös.

6 6 TOIMINNALLISTEN JA TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN Seuraavana on käsitelty tulosalueittain talouson sisältyviä toiminnallisia tavoitteita ja näistä annettuja selvityksiä toimintakertomuksessa. Arvioinnissa on käytetty seuraavia tavoitteiden toteutumista kuvaavia värielementtejä: VAALIT Vaalien suorittaminen virheettömästi Ei valituksia Tulos valtakunnalliseen tietojärjestelmään klo mennessä Raportoitu tulos Toteutui osittain: - ei valituksia - tulos valmistui klo Tavoite ei ole Kuvaako tavoitetaso tavoitteen ja mittarin toteutumista? TARKASTUSTOIMI Arviointikertomus määräaikaan mennessä. Kokoukset, tutustumisen ja työpalaverit Ei asetettu tarkempaa tavoitetta Raportoitu tulos Kertomus on valmistunut ajoissa. Tavoite on

7 7 KESKUSHALLINTO JA TUKIPALVELUT Raportoitu tulos Kriisikuntakriteerit 0 toteunutta kriteeriä Tavoite toteutui. Tavoite on Talousssa ja toimintakertomuksessa Kestävä ja terve olisi hyvä tuoda esille kuntatalous kriteerit ja niiden toteutuminen Parikkalassa. Parikkalan rajanylityspaikka Sosiaali ja terveyspalvelut Seurantaryhmän kokoukset rajanylityslupien ja rajanylitysten määrä toiminta nykyisen tilapäisen statuksen puitteissa Palvelusopimus Lupien ja liikenteen määrän kasvu 10 % vuonna Nykyisen palvelutason säilyttäminen Kokouksia 2 kpl, ylityksiä , kasvu 9%, lupia 138 kpl, kasvu 7%. Tavoite toteutui. Tavoite ei ole Tarkastuslautakunta toteaa, että tavoitetason saavuttaminen ei välttämättä ole kunnan toimenpiteistä kiinni eikä näin ollen hyvä tavoitteena. Tavoite toteutui. Tavoitteen tulisi olla yksityiskohtaisempi ja palvelusopimuksen sisältöä avaavampi (esim. vanhustenpalvelut ja lääkäripalvelujen saatavuus).

8 8 PERUSOPETUS JA LUKIO Jokainen 9. luokan oppilas saa päättötodistuksen ja sijoittuu toisen asteen oppilaitokseen Oppimisongel-mie n ja käytöshäiriöiden vähentäminen perusopetuksessa Päihdekäyttäy-ty misen vähentäminen Kiusaamisen vähentyminen ja KiVa-koulutuntien toteutuminen Päättötodistus Yhteishaun tulokset Pedagogisen oppilashuoltoryhmän innit ja yksilökohtaisten oppilashuoltoryhmien selvitykset Hyvinvointi- ja kouluterveyskyselyide n tulokset KiVa-koulu kyselyiden tulokset ja KiVa-koulutunnit toteutetaan niille tarkoitetuilla luokka-asteilla sekä kiva-tiimin varhainen puuttuminen havaittuihin tapauksiin Päättötodistus kaikille ja yhteishaun tulokset kaikille Varhainen puuttuminen: 3-portainen tuki apuna pedagogisissa ongelmissa ja mahdollisimman varhainen ja aktiivinen puuttuminen yksilökohtaisissa ongelmissa Todettujen tapahtumien vähentyminen 30 % Todettujen tapahtumien vähentyminen 30 % Raportoitu tulos Tarkastuslautakunna n 100 % Tavoite on Erityisen tuen tarvitsijat ovat vähentyneet 1,3 % yksikköä. Yhteensä tuen tarvitsijoiden määrä on noussut 1,5% yksikköä, joten varhainen puuttuminen pedagogisissa ongelmissa on Ei toteutunut: *nikotiinituotteiden käyttö -1% *alkoholin 3% *imppaus -7% *huumausain +2% Ei täysin toteutunut: *KiVa-koulu tunnit toteutettu *havaittuihin tapauksiin puututtu *kiusatuksi joutuminen v : alakoulu -6% yksikköä ja yläkoulu +6% yksikköä. Mittarilla ei täysin pysty kuvaamaan tavoitteen saavuttamista. Tavoite ja mittari tulisi saattaa sellaiseksi, että myös muut kuin asiantuntijat ymmärtävät tavoitteen sisällön. Tavoite ei ole Tavoite ja mittari vaatii selkeyttämistä esim. sen osalta mikä on ollut lähtötaso ja minkä tulisi vähentyä 30 %? Tavoite ei ole Erilaisuuden hyväksyminen Tasa-arvo kyselyiden tulokset Teemaviikkojen- ja päivien toteuttaminen vuosisuunnitelman mukaisesti Teemaviikot ja teemapäivät toteutettu. Tavoitetaso ei täysin vastaa mittarin sisältöön. Kyselyiden tuloksista ei ole mainintaa toteutumisvertailus-s a.

9 9 Kaikki lukiolaiset läpäisevät ylioppilaskirjoituk set ja/tai saavat lukion päättötodistuksen Ylioppilaskirjoitukset Lukion päättötodistukset 100% tulokset ylioppilaskirjoitukset ja lukion päättötodistus 100 % Tavoite on VAPAA SIVISTYSTYÖ Terveyden ja hyvinvoinnin edistäminen liikunnan keinoin Ryhmien määrä / vuosi (liikuntatoimi ja kansalaisopisto yht.) Kuntalaisten liikunnan lisääminen, ryhmien määrä pysyy vuoden 2016 tasolla Raportoitu tulos Toteutui: *ohjattuja ryhmiä 11 *itseohjautuvia 3 *kansalaisopistolla keväällä 13 ja syksyllä 11 *liikunnanohjaajan antamaa yksityistä liikunaneuvontaa vähän liikkuville aikusille 30 krt (Lähde liikkeelle-hanke). Toteutumista ei pystytä imaan. Vuoden 2016 tilinpäätöksessä ei ole kerrottu liikunta ryhmien määriä. Tavoitetasot tulee avata riittävästi talouson ja tilinpäätökseen. Tarkastuslautakunta katsoo, että pelkästään ryhmien määrä ei kerro kuntalaisten liikunnan lisäämisestä erityisesti kaivattaisiin tietoa osallistujien määrästä. VARHAISKASVATUS Varhaiskasvatuksen riittävyys Lapsen subjektiivinen oikeus varhaiskasvatukseen lain asettamassa 4 kk:n (tarve ennakoitavissa) tai 2 viikon (työllistyminen, opiskelu tai koulutus) ajassa, % hakijoista Raportoitu tulos 100 % 100 % Tavoite on Tiimipalaverien toteutuminen Palaverien kirjaaminen tiimikansioon, väh.25 krt/v 100 % 100 % Tavoite on

10 10 Laadun innin toteutuminen Paikallinen varhaiskasvatussuunnitelma Laadun vuosiympyrään kirjattujen asioiden toteuttaminen 100 % 100 % Tavoite on Käyttöönotto 1.8. Toteutui. Tavoite on ELINKEINOJEN KEHITTÄMINEN JA LOMITUSPALVELUT Yritysten kehittämistarpeisiin vastaaminen Parikkalan lomituspalvelujen laadullinen kehittäminen Yritysten kehittämistarpeet ja kehittämishankkeiden toteuttaminen Asiakastyytyväisyys-ky sely Raportoitu tulos Hankkeiden Ei toteutunut Tavoite ei ole toteutuminen hankekartta mukaisesti. V. aloitettavaksi suunnitellut hankkeet toteutuivat. Aktiivisen vaiheen hankkeet jatkuivat suunitellusti. Tavoitetaso vähintään 4 3,9 Tavoite ei ole RAKENNUTTAMINEN JA KAAVOITUS Maankäytön suunnittelun toteutus Kaavoitusohjelma Hyväksytyn suunnitelman mukaisesti Raportoitu tulos Kolmikannan osayleiskaavan valmistuminen siirtyi vuodelle 2018, Särkisalmen asemakaavan siirtyi vuodelle Talousssa kaavoitusohjelma a supistettiin merkittävästi, eikä Keskustan alue II ja Moskuunniemeä tulla toteuttamaan toistaiseksi. Tavoite ei ole

11 11 Rakentamisohjelma n toteutus Tarkoituksenmukai nen joukkoliikenne Palo- ja pelastuspalveluissa sekä ympäristöpalveluiss a palvelutason suhde kustannuksiin Rakentamisohjelma Hyväksytyn suunnitelman mukaisesti Suunnitellut hankkeet käynnistyneet olennaisilta osin. Raportit Riittävä palvelutaso Toteutunut suunnitellusti. Raportit ja palaute Hyvä Toteutunut suunnitellusti. Toteutumisen osalta on selvityksen mukaan hankkeet käynnistyneet olennaisilta osin. Investointiosasta on jäänyt käyttämättä 23 % määrärahoista. Tavoite ei ole täysin Mittarina on esitetty "raportit" ja tavoitetasona "riittävä palvelutaso". Tavoitteen toteutumista näillä tiedoilla ei pystytä imaan. Joukkoliikenteen järjestämisen osalta on syytä huomioida palvelua tarvitsevat ja palveluntuottajien aukioloajat. Tavoitteen osalta ei ole annettu tietoa mikä taso on "hyvä" ja kuinka on mitattu. Tavoitteen toteutumista ei pystytä imaan. KIINTEISTÖT Kiinteistöjen korjaukset suunnitelman mukaisesti Raportti/selvitys 5% kiinteistökannasta (km2) joko peruskorjataan ja/tai puretaan Raportoitu tulos Toteutunut suunnitellusti. Toteutumisvertailussa ei ole annettu tietoa, minkä verran kiinteistökannasta on peruskorjattu tai purettu. Toteutumista ei pystytä imaan.

12 12 YHDYSKUNTATEKNIIKKA Sitova tavoite Mittari Tavoite Jätevedenpuhdistamon rakentaminen Lämpölaitosliiketoiminnan myynti tai vuokraus RAKENNUSVALVONTA Sitova tavoite Mittari Tavoitetaseo Työt alkavat keväällä, puhdistamo käyttöön syksyllä 2018 Myynti- tai vuokrasopimus elokuu, toiminta uudelle operaattorille 2018 alusta Rakennuslupapäätökset Käsittelyaika Viranhaltija < 1kk Lautakunta < 3 kk Raportoitu tulos Toteutunut. Raportoitu tulos Toteutunut. Tavoitteen toteutumista ei ole selvitetty. Jätevedenpuhdistamon rakentaminen on käynnistynyt. Tavoite on Kaikkien talousssa esitettyjen sitovien tavoitteiden toteutuminen tulee raportoida tilinpäätöksessä. Tavoite on Arvioinnin kannalta olisi erityisen tärkeää, että tiedot käsittelyajoista olisi kerrottu toteutumisvertailussa. Toteutumisvertailun mukaan tavoite Myönnettyjen lupapäätösten oikeellisuus Tehdyt oikaisuvaatimukset Ei kumottavia lupia Toteutunut. Tavoite on Uusi rakennusjärjestys Valmistuminen Odottaa kvalt:n käsittelyä. Tavoite ei ole

13 13 TALOUS Kunnan tilinpäätös oli positiivinen. Toimintakate toteutui 963 t talousta paremmin. Vuoden vuosikatteella 3,2 M pystyttiin kattamaan suunnitelman mukaiset poistot ja arvonalentumiset. Tilikaudelta kertyi ylijäämää 1,1 M. Parikkalan kunta sijoittuu hyvin Etelä-Karjalan kuntien joukossa vertaillessa ylijäämien kertymistä emokunnan ja konsernin osalta. Parikkalan ylijäämä sekä emokunnan että konsernin osalta on ollut korkein vuonna. Lainojen määrä asukasta kohden laskettuna on ollut Parikkalassa alhaisin sekä emokunnan että konsernin osalta:

14 14 ALLEKIRJOITUKSET Parikkalassa 1. kesäkuuta 2018 Jouni Kiviaho puheenjohtaja Matti Kähkönen varapuheenjohtaja Anne Eerikäinen jäsen Minna Mäkelä jäsen Kari Pekonen jäsen