Vuoden 2016 tilinpäätöksen hyväksyminen

Transkriptio

1 Kaupunginhallitus Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto Vuoden 2016 tilinpäätöksen hyväksyminen 395/ /2015 Kaupunginhallitus Valmistelija: Hallintojohtaja Liisa Salo Kauhavan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös on valmistunut. Tasekirja on liit tee nä. Tilinpäätöksen mukaan - käyttötalousmenot (ulkoiset) olivat ,83 - käyttötaloustulot (ulkoiset) ,35 - verotulot ,31 - valtionosuudet ,00 - korko- ja muut rahoitustuotot ja -kulut ,21 - investointimenot ,11 - rahoitusosuudet investointeihin ,00 - pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot ,13 Vuosikatteeksi muodostui ,04 euroa eli 345 euroa/asukas. Vuosikate kat toi 107,1 prosenttia poistoista. Suunnitelman mukaiset poistot olivat ,18 euroa. Kertaluonteisten poistojen määrä oli ,09 euroa. Tilikauden tulokseksi muodostui ,77 euroa. Tilinpäätössiirtoina pu ret tiin Kor tesjär ven ja Ylihärmän ylijäämärahastoja sekä henkilökuntarahastoa nii den vuo den 2016 käyttöä vastaava mää rä. Kangas-Annala -tie- ja siltayhteyden in ves toin ti va raus purettiin ja muodostettiin varausta ja yli jää mä ra has to ra hoi tus ta vas taa va poistoero. Henkilökuntarahastoa kartutettiin 2 prosentilla tilikauden yli jää mäs tä. Pois to eroa pu ret tiin pois to suun ni tel man mukaisesti. Ti lin pää tös siir to jen jälkeen ti li kau den yli jää mäk si muodostui ,58 euroa. Kun tu lok ses ta eli mi noi daan ns. kertaluonteiset erät (mm. käyttöomaisuuden myyn ti voi tot ja -tappiot se kä käyttötalouden ylijäämä- ym. rahastokohteet), muo dos tuu ti li kau den toiminnalliseksi tulokseksi +1,3 miljoonaa euroa. Talousarvioon verrattuna toimintatuotot toteutuivat 96,6 prosenttisesti ja toi min ta ku lut 99,2 prosenttisesti. Toimintakulut alittuivat budjetoidun valtuuston si to vuus ta son perusturvaa ja ympäristölautakuntaa lukuun ottamatta. Ve ro tu lot to teu tui vat lähes budjetoidun mukaisesti, 100,1 prosenttisesti. Huolestuttavana voi daan pitää kunnallisen tuloveron epäedullista kehittymistä. Tuloveroa kertyi bud je toi tuun verrattuna 0,3 miljoonaa euroa vähemmän. Kertymä on noin 1,2 mil joo naa euroa pienempi (-2,5 %) kuin vuonna 2015 ja peräti 2,4 miljoonaa eu roa pienempi (-4,8 %) kuin vuonna Yhteisöveron tuotto ylitti bud je toi dun 0,3 miljoonalla eurolla. Kiinteistöveron kertymä oli budjetoidun mukainen. Val tion osuu det toteutuivat 99,7 prosenttisesti. Suun ni tel man mukaiset poistot to teu tui vat budjetoituun nähden 86,2 pro sent ti ses ti. Poistojen määrän alit tu mis ta se lit tä vät eräiden merkittävien investointien valmistumisen siirtyminen ai van vuoden loppuun. Konsernitilinpäätöksen mukaan kaupunkikonsernin tilikauden tulos muodostui euroa ylijäämäiseksi.

2

3 Tilinpäätöksen tunnusluvut ovat kehittyneet seuraavasti: Toimintatuotot/Toimintakulut, % 10,9 11,7 11,8 12,0 11,7 Vuosikate/Poistot, % 107,1 154,7 137,6 87,3 82,3 Vuosikate, /asukas Investointien tulorahoitus, % 57,0 64,6 54,9 34,3 44,9 Lainanhoitokate 1,23 1,31 1,17 0,77 0,72 Kassan riittävyys, pv Omavaraisuusaste, % 52,1 53,8 56,2 56,2 61,0 Kertynyt yli-/alijäämä, Kertynyt yli-/alijäämä, /asukas Lainakanta , Lainakanta , /asukas Konsernin lainakanta , Konsernin lainakanta , /asu kas Tunnusluvut on laskettu Tilastokeskuksen ennakkotietoon perustuvan asu kas lu vun mukaan, koska vuodenvaihteen virallisia asukaslukuja ei ole vielä käy tet tä vis sä. Kuntalain mukaan kaupunginhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esi tys tilikauden tuloksen käsittelystä. Kaupunginjohtajan esitys: Kaupunginhallitus päättää 1. hyväksyä laaditun Kauhavan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätöksen, al le kir joit taa tilit ja jättää tilinpäätöksen tilintarkastajan tarkastettavaksi. 2. jättää tilinpäätöksen tarkastuslautakunnalle arvioitavaksi. 3. oikeuttaa hallintojohtajan tekemään tilinpäätökseen tekstitarkistuksia se kä sellaisia tilintarkastuksen aiheuttamia ja/tai tietosisältöä parantavia muu tok sia, jotka eivät olennaisesti vaikuta tilikauden tulokseen. Kaupunginhallitus hyväksyi yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen. Pöytäkirjaan merkittiin, että Antti Kurvinen poistui kokouksesta tämän pykälän kä sit te lyn aikana klo Lisätietoja: Hallintojohtaja Liisa Salo, puh. (06) , etu ni mi.sukunimi@kauhava.fi Kaupunginhallitus Valmistelija: Hallintojohtaja Liisa Salo Tilinpäätöksen allekirjoittamisen jälkeen on tilinpäätöskirjaan tehty joitakin teks ti tar kennuk sia ja kirjoitusvirheiden korjauksia. Mm. konserniyhtiöiden ra por toin tia on joidenkin yhtiöiden osalta tarkennettu. Myös joihinkin liitetietoihin on tehty täydennyksiä. Tehdyillä

4 muutoksilla ei ole vaikutusta kaupungin tu los las kel maan, rahoituslaskelmaan eikä taseeseen. Konsernituloslaskelmasta rivi "vapaaehtoiset varaukset" -rivi on sisällytetty ti lin pää tös siirrot-erään. Muutoksella ei ole vaikutusta konsernin tulokseen eikä mui hin laskelmiin. KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy / vastuunalainen tilintarkastaja JHT, KHT Eli na Pesonen on saanut päätökseen Kauhavan kaupungin vuoden 2016 ti lin pää tök sen ja hallinnon tarkastuksen. Tarkastuksesta on annettu liit tee nä oleva, vakiomuotoinen tarkastuskertomus. Tarkastuskertomuksen mu kaan kaupungin hallintoa on hoidettu lain ja valtuuston päätösten mukaisesti. Kau pun gin sisäinen valvonta ja riskienhallinta sekä konsernivalvonta on jär jes tet ty asianmukaisesti. Valtionosuuksien perusteista annetut tiedot ovat oikeita. Kau pun gin tilinpäätös ja siihen kuuluva konsernitilinpäätös on laadittu ti lin pää tök sen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Tilinpäätös an taa oikeat ja riittävät tiedot tilikauden tuloksesta, taloudellisesta asemasta, ra hoi tuk ses ta ja toiminnasta. KPMG Julkishallinnon esittää tilinpäätöksen hy väk sy mis tä. Tilinpäätös on esitelty yt-ryhmälle Liitteenä on lopullinen Tilinpäätöskirja Kaupunginjohtajan esitys: Kaupunginhallitus saattaa vuoden 2016 tilinpäätöksen kaupunginvaltuuston kä si tel tä väksi. Kaupunginhallitus esittää tilikauden 2016 tuloksen ,77 käsittelystä seu raa vaa: tuloutetaan Kortesjärven ylijäämärahastosta 9.828,93 euroa (Kor tes jär vi-seu ra ry:lle, Kortesjärven Ylikylän ry:lle ja Kortesjärven Ylikylän Met säs tys seu ra ry:lle maksetut avustukset) tuloutetaan Ylihärmän ylijäämärahastosta euroa (Kiistolan hiek ka te ko nurmen uusinta euroa ja Ylihärmän päiväkodin uu dis ra ken nus euroa) tuloutetaan Ylihärmän 140-vuotisstipendirahastosta 2016 käyttöä vas taa va määrä 200,00 euroa. tuloutetaan henkilökuntarahastosta vuoden 2016 käyttöä vastaava mää rä ,48 euroa siirretään henkilökuntarahastoon rahaston sääntöjen mukaisesti ,50 euroa puretaan Kangas-Annala -liikenneyhteyden rakentamista varten muo dos tet tu investointivaraus ,00 euroa muodostetaan Kangas-Annala -liikenneyhteyden kustannuksia vastaan in ves toin timu kai nen poistoerä euroa muodostetaan Ylihärmän ylijäämärahastovarojen käyttöä vastaava pois to erä euroa (Kiistolan hiekkatekonurmi ja Ylihärmän päiväkoti) tuloutetaan poistoeroa poistosuunnitelman mukaisesti ,90 euroa tilikauden ylijäämä ,58 euroa siirretään edellisten tilikausien yli-/ali jää mä tilil le. Kaupunginhallitus hyväksyi yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen.

5 Lisätietoja: Hallintojohtaja Liisa Salo, puh. (06) , Kaupunginvaltuusto 28 Asian käsittely: Puheenjohtajan esityksestä hyväksyttiin Kuntayhtymä Kaksineuvoisen vuoden 2016 tilinpäätöksen hyväksymistä Vastuuvapauden myöntämistä Kuntayhtymä Kaksineuvoisen yh ty mä hal li tuk sel le ja muille tilivelvollisille Vuoden 2016 henkilöstöraporttia Vuoden 2016 tilinpäätöksen hyväksymistä Vastuuvapauden myöntämistä tilivelvollisille vuodelta 2016 koskeva yleiskeskustelu käytäväksi yhdistettynä kaikkien em. asioiden osalta. Valtuustoryhmien puheenvuorot käyttivät Antti Kurvinen Keskustan val tuus to ryh män puolesta, Janne Sankelo Kokoomuksen valtuustoryhmän puolesta, Ma tias Peltonen SDP:n valtuustoryhmän puolesta, Martti Puronvarsi PS:n val tuus to tyh män puolesta ja Sirpa Lammi KD:n valtuustoryhmän puolesta. Heikki Hakala käytti kaupunginhallituksen puheenjohtajan puheenvuoron. Markku Lumio käytti kaupungin viranhaltijajohdon puheenvuoron. Kaupunginvaltuusto hyväksyi yksimielisesti kaupunginhallituksen esityksen.