5 Asianro HUS/131/2019

Transkriptio

1 5 Asianro HUS/131/2019 HYKS-sairaanhoitoalueen vuoden 2018 tilinpäätös ja toimintakertomus Selostus Vuoden 2018 talousarvio ja taloussuunnitelma hyväksyttiin valtuuston kokouksessa ( 34) kuntayhtymätasoisena. Lisäksi valtuuston kokouksessa ( 11) hyväksyttiin vuoden 2018 talousarvion investointiosan ja eräiden peruskorjausinvestointien muutokset. Talousarviovuodelle 2018 kuntayhtymätasolla sitovaksi taloudelliseksi tavoitteeksi asetettiin kuntayhtymän tilikauden tulos sekä sitovat nettokulut, joka mahdollistaa toimintatuottojen, rahoituserien muutoksen ja muun kuin jäsenkuntamyynnin huomioimisen sitovassa tavoitteessa. Hallitus vahvisti ( 73) mm. HYKS-sairaanhoitoalueen vuoden 2018 käyttösuunnitelman ja lisäksi ( 76) tehdyt käyttösuunnitelmamuutokset ja niiden vaikutukset sairaanhoitoalueiden vuoden 2018 sitoviin taloudellisiin tavoitteisiin. Käyttösuunnitelmamuutosten vaikutus HYKSsairaanhoitoaluetason sitoviin nettokuluihin oli 0,629 milj. euroa. Vuoden 2018 HYKS-sairaanhoitoalueen käyttösuunnitelmassa tilikauden tulostavoite on nollatulos, tuottavuustavoite 1,97 % ja sitovaksi taloudelliseksi tavoitteeksi asetettiin sitovat nettokulut 1 291,0 milj. euroa. Vuoden 2018 talousarvion valmistelutilanne Valtuusto päätti kokouksessaan ( 40) vahvistaa HUSkuntayhtymän sitovat nettokulut, ilman Töölön kiinteistön myyntivoittoa, 50,7 milj. euroa vuoden 2018 talousarviota suurempina. Kuntayhtymän tarkistettuja sitovia taloudellisia tavoitteita ei ole jaettu kuntayhtymän sisällä toimintayksiköille, joten HYKS-sairaanhoitoalueen talousarviovertailu on tehty hallituksen ( 73) ja ( 76) kokouksissaan vahvistamaan käyttösuunnitelmaan. Tilinpäätöksessä kuntayhtymän tuloslaskelma, rahoitusosa ja investointien toteutumisvertailu laaditaan yhtymätasolla. HUSin toimintakertomus esitetään pääosin kuntayhtymätasoisena, mutta käyttötalousosan toteutumista arvioitaessa esitetään sairaanhoitotoiminnan osuudessa myös sairaanhoitoalueiden toimintakertomustiedot. HUSin yhtymähallinnon ohjeistuksen mukainen sairaanhoitoalueen tekninen tilinpäätösmateriaali on toimitettu yhtymähallintoon Hyksin tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2018 on esityslistan liitteenä 2. Se sisältää toiminnan, henkilöstön ja talouden avainlukuja vuodelta Talouden lukujen käsittelyn yhteydessä on huomioitava, että luvut ovat tilintarkastamattomia ja niissä saattaa tapahtua pieniä muutoksia. Muutokset eivät kuitenkaan ole kokonaisuuden kannalta merkittäviä. HYKS-sairaanhoitoalueen vuoden 2018 talousarviota valmisteltiin, kuten aiempinakin vuosina, kasvavan palvelukysynnän, yleisen epävarman taloustilanteen ja kireän kuntatalouden paineessa. Valmistelussa huomioitiin lisäksi HUSin ja sairaanhoitopiirien/kuntien väliset työnjaolliset ja toiminnalliset siirrot sekä HUSin toiminnallisessa organisaatiossa tehdyt muutokset ja toimintojen siirrot, joissa mm. Raaseporin sairaala integroitiin Hyksin tulosyksiköksi. Talousarvion toimintakulujen ja poistojen yhteenlaskettu määrä, ennen talousarvioon sisällytettyjä useita toimintojen siirtoja, oli liki vuoden 2017 toteuman tasolla (+0,1 %). Huomioiden arviot vallitsevasta kustannustason muutoksesta, sisäisten palveluntuottajien tarjoukset sekä kasvavat tila- ja tietohallinnon kulut, en-

2 Katsaus vuoden 2018 toimintaan nakoitiin talousarvion valmisteluvaiheessa sairaanhoitoalueen vuoden 2018 talousarvion toimintakulujen kokonaissopeuttamistarpeeksi noin 22,1 milj. euroa, josta ulkoisten toimintakulujen osuus oli 20,2 milj. euroa. Vuoden 2018 talousarviossa jäsenkuntien maksuosuus, ennen toimintojen siirtoa, alitti vuoden 2017 vertailukelpoisen toteutuman noin 8,4 milj. eurolla (-0,7 %). HYKS-sairaanhoitoalueen kaikkien alkuperäisten elektiivisten ulkoisten lähetteiden määrä nousi 3,1 % (7 687 lähetteellä) vuoteen 2017 verrattuna. Jäsenkuntapotilaiden lähetteet muodostavat noin 94 % kaikista sairaanhoitoalueen elektiivistä lähetteistä. Jäsenkuntien erikoissairaanhoidon elektiivisen palvelukysynnän (lähetteiden) kasvuvauhti tasaantui vuonna 2018 verrattuna aiempiin vuosiin, kasvaen kuitenkin edelleen 3,3 % vuodesta Tässä kehityksessä oli kuitenkin suuria eroja eri jäsenkuntien ja eri erikoisalojen välillä. Suurimmat kysyntäpaineet kohdistuivat verenkiertoelimistön sairauksia, psykiatriaa, aistielinten sairauksia, lastentauteja ja syöpätauteja hoitaviin tulosyksiköihin. Sairaanhoitoalueella selviydyttiin keskittämisasetuksen ja Päijät-Hämeen hyvinvointikuntayhtymän HYKS-ervaan siirtymisen mukanaan tuomasta vaativan hoidon kysynnän lisääntymisestä sekä päivystystoiminnan ja muun kiireellisen toiminnan haasteista. Ei- kiireellisen hoidon tarpeisiin pystyttiin vastaamaan useimmilla erikoisaloilla kohtuullisen hyvin hoitotakuuvelvoitteiden mukaisesti huolimatta jatkuvasti kasvavasta palvelukysynnästä ja ei-kiireellisen hoidon tuotannon ajoittaisista supistuksista mm. Uuden lastensairaalan sekä Peijaksen sairaalan Apotti-potilastietojärjestelmän käyttöönoton vuoksi. Kuten jo aiempinakin vuosina, jouduttiin kasvaneen palvelukysynnän vuoksi eräillä erikoisaloilla täydentämään omaa palvelutuotantoa palvelu-seteleillä ja ostopalveluilla. Hoitoonpääsyä odottavien potilaiden kokonaismäärä nousi 10,7 % vuoden 2017 lopun tilanteesta. Vuodeosasto- ja päiväkirurgiseen hoitoon yli 6 kuukautta odottavien määrä kasvoi vain vähän edellisen vuoden lopun tasosta, mutta osin pakollisista toiminnan supistuksista johtuen polikliiniseen hoitoon ja tutkimukseen yli 3 kuukautta odottavien määrä yli kaksinkertaistui. Lisääntynyt erikoissairaanhoidon palvelukysyntä, kohdistuen erityisesti vaativaan kirurgiseen hoitoon, yhdistettynä vuoden alussa / aikana HYKSsairaanhoitoalueella tapahtuneisiin useisiin organisatorisiin, toiminnallisiin ja rakenteellisiin muutoksiin sekä uusien tilojen ja Apottipotilastietojärjestelmän käyttöönottoon, asettivat sairaanhoitoalueen vuoden 2018 toiminnalle ja taloudelle monia haasteita. Merkittävä ja pitkään odotettu muutos Hyksin sairaalakiinteistökannassa toteutui, kun Uusi lastensairaala otettiin syksyllä 2018 onnistuneesti käyttöön. Muutto vaikutti Lasten- ja nuortensairauksien tulosyksikön lisäksi myös HUS Kuvantamisen ja HUSLAB:n tulosyksiköiden sekä vaihtelevassa määrin myös HUSin tukipalveluyksiköiden toimintaan. Naistentautien ja synnytysten tulosyksikön sairaalakiinteistöihin liittyvät muutokset jatkuivat myös vuoden 2018 alkupuolella. Kätilöopiston sairaalan synnytystoiminta lopetettiin lokakuussa 2017 sisäilmaongelmien vuoksi ja synnytystoiminta siirtyi Naistenklinikalle ja Jorvin sairaalaan. Samalla sovittiin jatkotoimenpiteinä, että synnytystoiminta siirretään Jorvin sairaalasta uuteen Espoon sairaalaan, jonka vuodeosastohoitoon tarkoitetut tilat muutettiin synnytyssaleiksi, kahdeksi leikkaussaliksi oheistiloineen sekä synnyttäjien vuodeosastoksi. Toiminta Espoon sairaalassa aloitettiin helmikuun lopussa. Vuoden 2018 tiloihin liittyvänä muutoksena toteutui lisäksi mm. lokakuun lopulla Auroran

3 Toiminnan ja talouden kehitys sairaalassa sijainneiden infektiosairauksien kahden vuodeosaston ja poliklinikan muutto Auroran sairaalasta Kolmiosairaalaan. Palvelutuotanto HYKS-sairaanhoitoalueen erikoissairaanhoidon oma yhteenlaskettu palvelutuotanto ylitti vuoden 2018 suunnitelman kuten myös vuoden 2017 toteuman. Erikoissairaanhoidon tuotteiden yhteismäärä ylitti suunnitelman 3,1 %:lla ( tuotteella) ja edellisen vuoden toteuman 3,2 %:lla ( tuotteella). Koko oman palvelutuotannon laskutusosuudella painotettu volyymimuutos oli suunnitelmaan verrattuna +4,5 % ja vuoden 2017 toteumaan verrattuna +4,2 %. Vuoteen 2017 verrattuna NordDRG-tuoteryhmän kokonaislaskutus kasvoi 24,4 milj. eurolla (2,5 %). Avohoidon (ml. päiväkirurgiset hoidot) DRGtuotteiden laskutus nousi 10,0 % (9,8 milj. euroa) ja tuotemäärä 23,7 % ( tuotetta). Avohoidon tuotemäärän merkittävään kasvuun vaikutti osaltaan Päijät-Hämeen sädehoitoyksikön siirtyminen Hyksiin vuoden 2018 alusta. Vuodeosastohoidon DRG-tuotteiden laskutus kasvoi edellisvuodesta 2,1 % (14,6 milj. euroa), mutta tuotemäärä laski 4,0 % ( tuotetta). Keskimääräisen laskutushinnan nousuun on vaikuttanut osaltaan keskittämisasetuksen ja Päijät-Hämeen hyvinvointikuntayhtymän HYKS-ervaan siirtymisen seurauksena vaativien, pääosin kirurgisten hoitojen määrän kasvu. Käyntituotteista laskutettiin 7,2 milj. euroa (-1,9 %) vähemmän, mutta niitä tuotettiin kpl (1,9 %) enemmän kuin vuonna Käyntimäärän kasvuun on vaikuttanut Laakson neurologian kuntoutuspoliklinikan siirtyminen Hyksiin vuoden 2018 alusta ja keskimääräisen laskutushinnan alenemiseen suhteessa halvempien käyntituotteiden osuuden kasvun lisäksi vuoden 2018 tuotehinnoittelussa tehdyt hinnanalennukset (mm. psykiatriassa). Hoitopäivätuotteiden määrä nousi 9,9 % ( kpl) edellisestä vuodesta laskutuksen pysyessä vuoden 2017 tasolla. Hoitopäivätuotteiden määrän kasvuun vaikutti Laakson neurologian kuntoutusosastojen siirto Hyksin toiminnaksi vuoden 2018 alusta sekä selkäydinvammapotilaiden kuntoutushoidon siirtyminen omaksi palvelutuotannoksi. Hyksissä erikoissairaanhoidossa olleiden eri henkilöiden määrä ( henkilöä) nousi 3,8 % ( henkilöä) vuodesta Hoidettujen eri henkilöiden määrää lisäsi osaltaan vuoden 2018 alusta Hyksiin siirtyneet toiminnot (Helsingin kaupungin neurologia ja Päijät-Hämeen sädehoitoyksikkö). Jorvin, Peijaksen ja Raaseporin sairaaloiden yhteispäivystysten terveyskeskuspäivystyskäynneillä ja Suusairauksien opetus- ja hoitoyksikön kliinisen hammaslääketieteen terveyskeskuskäynneillä kävi yhteensä eri henkilöä vuonna 2018, mikä on samalla tasolla kuin vuonna HYKS-sairaanhoitoalueen jäsenkuntien maksuosuuden toteuma, joka sisältää vuoden 2018 tilikauden ylijäämän palautuksen jäsenkunnille (40,7 milj. euroa), ylitti jäsenkuntien suunnitellun maksuosuuden 4,6 %:lla (59,5 milj. euroa). Talousarvion ylittymiseen vaikutti pääasiassa sairaanhoitoalueen oman palvelutuotannon suunniteltua suurempi tuotantomäärä, mutta vaikutusta oli myös suunniteltua korkeammalla keskimääräisellä laskutushinnalla erityisesti DRG-ryhmän tuotteiden ja käyntituotteiden osalta. Jäsenkuntalaskutuksen oman palvelutuotannon noususta vuoden 2018 talousarvioon verrattuna selittyy 50,2 milj. euroa (4,1 %) palvelutuotannon määrän kasvulla ja palvelutuotannon keskilaskutushinnan poikkeaman vaikutus laskutukseen oli 31,9 milj. euroa (2,6 %). Näissä vertailuissa ei ole huomioitu vuoden 2018 tilikauden tuloksen ylijäämän (40,7 milj. euroa) palautusta jäsenkunnille. Laskutusosuudella painotettu oman palvelutuotannon volyyminmuutos ylitti talousarvion 4,2 %:lla. Jäsenkuntien maksuosuus muodosti

4 vuonna 2018 HYKS-sairaanhoitoalueen koko sairaanhoidollisen palvelutuotannon laskutuksesta 87,2 % (TP 2017: 88,0 %). Muille kuin jäsenkunnille kohdistuva sairaanhoitopalvelujen laskutus oli yhteensä 182,5 milj. euroa, joka oli 8,9 % (15 milj. euroa) talousarviossa suunniteltua enemmän ja nousi 12,9 % (20,8 milj. euroa) vuodesta Vuoden 2018 palvelulaskutuksen voimakkaaseen kasvuun vaikutti erityisesti Päijät-Hämeen hyvinvointikuntayhtymän siirtyminen HYKS-ervaan sekä keskittämisasetuksen mukainen potilasohjaus. HYKSsairaanhoitoalueella hoidettujen, muiden sairaanhoitopiirien vapaan liikkuvuuden potilaista laskutettiin vuonna 2018 yhteensä 8,5 milj. euroa. Talous HYKS-sairaanhoitoalueen toimintatuotoista (1 858,0 milj. euroa) muodostui 72,7 % jäsenkuntien maksuosuudesta, 1,2 % ensihoidosta, 8,3 % HUS Kuvantamisen ja HUSLAB:n diagnostisten palvelujen myynnistä, 11,3 % muista palvelutuloista jäsenkunnilta ja muilta maksajilta, 1,7 % muista myyntituloista, 3,5 % maksutuotoista, 1,0 % valtion korvauksesta lääketieteen opetukseen ja yliopistotasoiseen terveyden tutkimukseen ja noin 0,3 % muista toimintatuotoista sekä tuista ja avustuksista. HYKS-sairaanhoitoalueen toimintakulut, 1 823,4 milj. euroa, ylittivät talousarvion 74,9 milj. eurolla (4,3 %). Henkilöstökulut, 901,3 milj. euroa, ylittivät 23,3 milj. eurolla (2,7 %) talousarvion. Palkat ja palkkiot ylittivät suunnitellun 27,8 milj. eurolla (3,9 %), mutta henkilösivukulut jäivät 4,5 milj. euroa (-2,8 %) alle talousarvion 4,5 milj. eurolla. Palvelujen ostot, 426,7 milj. euroa, ylittivät talousarvion 27,7 milj. eurolla (6,9 %). Aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden ostot, 321,9 milj. euroa, ylittivät talousarvion 25,7 milj. eurolla (8,7 %). Palvelujen sekä aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden ostoissa talousarvion ylitys muodostui kokonaan potilashoitoon kohdentuvista palveluista, lääkkeistä ja hoitotarvikkeista. Muut toimintakulut, 168,8 milj. euroa, alittivat talousarvion 2,0 milj. eurolla (-1,2 %). Toteutuneista toimintakuluista 37,3 % muodostui ostoista HUS-konsernin sisäisiltä palveluntuottajilta. Poistot, 33,9 milj. euroa, ylittivät talousarviossa suunnitellun tason 4,4 milj. eurolla (15,1 %). Talousarvion ylityksen syynä on suunnitelmaan sisältymättömänä Lastenklinikan uudisrakennusosassa sijaitsevien leikkaus- ja teho-osastotilojen kertapoisto (4,9 milj. euroa). Talousarvioon sisältymättömiä kulueriä oli vuodelle 2018 varovaisesti arvioiden yhteensä noin 15 milj. euroa, joka koostuu mm. tilojen kertapoistosta, Kunta-alan työ- ja virkaehtosopimukseen sisällytetystä tuloksellisuudesta maksettavasta kertaerästä, Apotti-potilastietojärjestelmän käyttöönoton vaatimista henkilöstölisäresursseista ja muista pääosin henkilöstökuluihin sisältyvistä eristä. Vuoteen 2017 verrattuna toimintakulujen ja poistojen yhteenlaskettu summa kasvoi 5,3 %:lla (94,2 milj. eurolla). Tähän kasvuun vaikutti osaltaan vuoden 2018 alusta HYKS-sairaanhoitoalueelle HUSin ulkopuolelta siirtyneet toiminnot (Helsingin kaupungin neurologia ja Päijät-Hämeen sädehoitoyksikkö), palvelutuotannon kasvu ja tuotantoprofiilin muutokset, Kuntaalan työ- ja virkaehtosopimuksen mukaiset palkkojen sopimuskorotukset sekä uusien tilojen ja Apotti-potilastietojärjestelmän käyttöönottoon liittyvät kustannukset. Talousarvion sitovana taloudellisena tavoitteena olivat sitovat nettokulut ja tilikauden tulos. Sairaanhoitoalueen sitovat nettokulut ylittivät talousarvion

5 4,6 %:lla (59,2 milj. euroa) ja tilikauden tulos päätyi talousarviossa asetettuun tulostavoitteeseen 40,7 milj. euron jäsenkuntapalautuksen jälkeen. Investoinnit HUSin vuoden 2018 talousarviossa oli HYKS-sairaanhoitoalueelle varattu tutkimus- ja hoitolaiteinvestointeihin yhteensä noin 39,5 milj. euroa. Tilinpäätöksen mukainen toteuma oli 42,1 milj. euroa. Summasta pienten, alle euron, laiteinvestointien osuus oli yhteensä 26 milj. euroa. Tästä summasta 17,5 milj. euroa oli sairaanhoitoalueen pieniä laitehankkeita ja Uuden lastensairaalan laitevarusteluun kohdennettiin 8,5 milj. euroa. Tilinpäätöksen mukaisesti toteuma pienten laitehankkeiden osalta oli 99 % (n. 17,3 milj. euroa) ja Uuden lastensairaalan laitevarustelussa 7,9 milj. euroa. Yhteensä 26 miljoonan euron budjettivaraus alittui noin 0,8 milj. eurolla. Tämän alituksen merkittävimpinä osatekijöinä oli se, että hankintojen toteutuksessa laajennettiin keskitettyä ohjausta koko HYKS-sairaanhoitoalueella sekä toteutettiin useat yhteiskilpailutukset laitteita tarvitseville tulosyksiköille, joiden avulla laitehankinnoista saatiin kustannussäästöä. Isoille laitehankkeille vuodelle 2018 oli budjetoitu yhteensä 13,5 milj. euroa ja hankkeiden toteuma oli 16,8 milj. euroa. Hyksin investointiohjelmaan sisältyvään lineaarikiihdyttimien hankkeeseen oli budjetoitu 4,4 milj. euroa, mutta toteuma oli 7,7 miljoonaa. Ero selittyy sillä, että sädehoitolaitteiden hankinnan maksuja oli kirjautunut jo vuodelle 2016 ja siitä, että tilan rakentamistyö vuonna 2017 eteni arvioitua hitaammin, jonka vuoksi merkittävimmät rakentamiskustannukset kirjautuivat vuodelle Hankkeen kokonaisbudjetti on kuitenkin alittumassa reilulla 3 milj. eurolla. Suurina laiteprojekteina olivat vuonna 2018 meneillään myös Syöpäkeskuksen lineaarikiihdyttimet 7-8, Sydän- ja keuhkokeskuksen sydänkatetrisaatiolaboratorion laitevaihto sekä HUSLAB:n genomisekvensaattorin hankinta, jotka kukin alittivat hankkeelle asetetun määrärahavarauksen (yhteensä alitus 0,2 milj. euroa). Uuteen lastensairaalan hankittu angiografialaitteisto vaati alkuperäiseen suunnitelmaan kuulumattoman erilaisen kattokeskuksen. Tätä budjettiylitystä kattamaan siirrettiin tarvittava rahoitus pienten laitehankkeiden budjetista. HUS Kuvantamisen magneetti- ja tietokonetomografialaitteistojen hankkeet ylittivät hieman asetetun varauksen. Ylitys johtui kasvaneista rakentamiskustannuksista. Henkilöstö Sairaanhoitoalueen henkilöstömäärä oli Vakinaisen henkilöstön osuus vuoden lopussa oli 76,9 %. Henkilötyövuosia kertyi vuonna 2018 yhteensä , mikä on 2,2 % (295 htv) enemmän kuin vuonna 2017, joka johtui mm. vuoden 2018 alussa toteutetuista toiminnallisista siirroista HUSin ulkopuolelta, vuodelle 2018 hyväksytyistä toiminnallista muutoksista ja hankkeista sekä tehdyistä lisätöistä ja sijaisten käytöstä. Henkilökunnan sairauspoissaolojen määrä (13,2 päivää/henkilö) nousi hieman vuoden 2017 tasosta (12,8 päivää/henkilö). Henkilöstökulut olivat yhteensä 901,3 milj. euroa, mikä oli 2,7 % (23,3 milj. euroa) yli talousarviossa suunnitellun. Sairaanhoitoalueen keskimääräinen henkilötyövuoden hinta ( euroa) toteutui lähes vuoden 2018 talousarviossa suunnitellun mukaisena (-0,4 %), mutta nousi 1,5 % (911 euroa/ henkilötyövuosi) vuodesta 2017.

6 Kliinisen lisätyön ja hoitotakuun henkilöstökulut olivat yhteensä 17,0 milj. euroa vuonna Lisätöiden aiheuttamat henkilöstökulut nousivat 2,0 milj. eurolla vuodesta 2017, muutos edelliseen vuoteen oli 13,6 %. Suurimmat euromääräiset lisäykset tapahtuivat Syöpäkeskuksessa ja Psykiatriassa. Naistentautien ja synnytysten sekä Neurokeskuksen osalta lisätöiden kulut puolestaan vähenivät. Palvelujen ostoissa vuokratyövoiman käyttö (15,7 milj. euroa) nousi 2,9 milj. eurolla vuodesta Lääkärityövoiman ostot (7,6 milj. euroa) muodostivat 48,7 % koko vuokratyövoiman ostosta, josta suurin osa kohdistui Kuvantamiseen, Jorvin ja Peijaksen yhteispäivystykseen sekä lastenpsykiatriaa ja nuorisopsykiatriaan. Radiologien ja psykiatrien puute vaikuttaa merkittävästi vuokratyövoiman käyttöön. Hoitohenkilökunnan ja muun henkilökunnan vuokratyön ostot (8,1 milj. euroa) kasvoivat noin 2,0 milj. eurolla vuodesta Seure Henkilöstöpalvelut Oy:stä, josta kaikki hoitohenkilökunnan vuokratyöntekijät sekä lyhytaikaiset sijaiset on pyritty hankkimaan vuodesta 2016 lähtien, ostettiin vuokratyötä yhteensä 6,2 milj. eurolla. Hengityshalvauspotilaiden hoitamiseen vuokratyövoimaa käytettiin 1,6 milj. eurolla. Tilinpäätös 2018 verrattuna vuoden 2019 talousarvioon Talousarvion 2019 toimintatuotot yhteensä, ennen HUSin ja kuntien välisiä työnjaollisia muutoksia ja HUSin sisäisiä toiminnallisia siirtoja, ovat 0,6 milj. euroa pienemmät kuin vuoden 2018 tilinpäätöksessä. Vertailukelpoinen jäsenkuntien maksuosuustulo on kuitenkin vuoden 2019 talousarviossa 8,9 milj. euroa (-0,7 %) alle kuin vuoden 2018 tilinpäätöksen. Talousarvion 2019 vertailukelpoiset toimintakulut ovat 21,9 milj. euroa (1,2 %) suuremmat kuin vuoden 2018 tilinpäätöksessä ja poistot vastaavasti 4,7 milj. euroa (-13,8 %) pienemmät. Vuodelle 2019 tilikauden asetettu tulostavoite ennen työnjaollisia muutoksia / toiminnallisia siirtoja on 17,1 milj. euroa alijäämäinen, kun vuoden 2018 tilikauden tulos päätyi jäsenkuntapalautuksen, erva-palautuksen ja myönnettyjen sisäisten asiakashyvitysten jälkeen 0,7 milj. euroa ylijäämäiseksi. Tulosyksiköiden käyttösuunnitelmien toteutuminen Lautakunnan kokouksessa tuodaan erillisenä asiakohtana hyväksyttäväksi HYKS-sairaanhoitoalueen tulosyksiköiden käyttösuunnitelmien toteumat vuodelta Päätösesitys Päätös Lautakunta päättää 1. omalta osaltaan hyväksyä sairaanhoitoalueen liitteessä 2 olevan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen vuodelta 2018; 2. oikeuttaa esittelijän tekemään vuoden 2018 tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen mahdollisesti myöhemmin tulevat tekniset korjaukset; 3. esittää tilinpäätöksen hallituksen ja edelleen valtuuston käsiteltäväksi Esitys hyväksyttiin. Lisätiedot Talousjohtaja Jari Finnilä, s-posti jari.finnila(at)hus.fi Suunnittelupäällikkö Jari Kokkonen, s-posti jari.kokkonen(at)hus.fi Liitteet 2 Liite 2_Toimintakertomus 2018_HYKS ltk Liitteen 2 liite 2_Investointi KANtp

7 Jakelu HYKS-sairaanhoitoalueen toimialajohtajat Hyksin johdon sihteerit, tarvittaessa edelleen jaettavaksi Jari Kokkonen, HYKS Sairaanhoitoalueen hallinto

8