TILINPÄÄTÖS 2013 YHTEENVETO

Transkriptio

1 TILINPÄÄTÖS 2013 YHTEENVETO Tilintarkastamattomat tiedot Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 1

2 Sairaanhoidollinen palvelutuotanto Palvelujen kysyntä HUS:n tarjoamien palvelujen kysynnän kasvu jatkui vuonna Elektiivisten lähetteiden määrä kasvoi edellisestä vuodesta 5,5 % ja päivystyskäyntien määrä 1,1 %. Ennalta suunniteltuun hoitoon otetuista potilaista 60,9 % saapui terveyskeskuksen ja 30,1 % yksityislääkärin lähettäminä. Osuudet pysyivät lähes muuttumattomina edelliseen vuoteen verrattuna. 43,4 % potilaista saapui HUS:iin päivystyksellisinä potilaina. Alla olevissa kuvissa on esitetty elektiivisten lähetteiden ja päivystyskäyntien lukumäärät vuosina sekä lukumäärien muutosprosentti edellisestä vuodesta ,5 % ,1 % ,7 % ,2 % ,3 % ,1 % Elektiiviset lähetteet Päivystyskäynnit Hoitopalvelut Sairaanhoidollinen palvelutuotanto TP 2013 TA 2013 TP 2012 Poikkeama-% TP 2013/ TA 2013 Muutos-% TP 2013/ TP 2012 Palvelutuotanto - Laskutusosuudella painotettu volyymimuutos 1,4% 2,5% - Psykiatrian hoitopäivät, lkm /0-10,5% - NordDRG-tuotteet, lkm ,3% 3,1% joista klassiset DRG-tuotteet, % 24,0% 25,0% 24,9% joista avohoidon DRG-tuotteet, % 76,0% 75,0% 75,1% - Käyntituotteet, lkm ,0% 4,9% - Tk-päivystyskäynnit, lkm ,7% -0,3% - Kokonaissiirtoviivepäivät, lkm ,2% laskutettujen siirtoviivehoitopäivien lkm /0-44,5% Palvelujen kysynnän kasvu näkyi palvelutuotannossa. Palvelutuotannon laskutusosuudella painotettu volyymi kasvoi 2,5 % edelliseen vuoteen verrattuna ja se ylitti talousarvion 1,4 %. Palvelurakenteen ja hoitokäytäntöjen muuttuminen avohoitopainotteisemmaksi jatkui. Edelliseen vuoteen verrattuna sekä NordDRG-tuotteiden kokonaislukumäärä (+3,1 %) että käyntituotteiden kokonaislukumäärä (+4,9 %) kasvoivat. Psykiatristen hoitopäivien lukumäärä (-10,5 %) sen sijaan laski merkittävästi. Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 2

3 Hoidetut potilaat Sairaanhoidollinen palvelutuotanto TP 2013 TP 2012 Muutos-% TP 2013/ TP Hoidetut eri erikoissairaanhoidon potilaat ,5% - Hoidetut eri tk-päivystyspotilaat ,1% - Keskimääräinen hoitoaika (vuodeosasto) somatiikka,vrk 4,0 4,0 0,0% psykiatria,vrk 18,3 18,2 0,5% Erikoissairaanhoidossa oli hoidossa eri potilasta. Määrä kasvoi 2,5 % edellisestä vuodesta. HUS:ssa hoidettujen eri henkilöiden kokonaismäärä, johon sisältyivät yhteispäivystysten terveyskeskuspotilaat, oli henkilöä. Kasvua vuoteen 2012 verrattuna oli 2,2 %. Yhteensä jäsenkuntien asukasta käytti erikoissairaanhoidon palveluja. Määrä kasvoi 2,5 % edellisestä vuodesta, kun samanaikaisesti HUS-alueen väestömäärä kasvoi 1,2 % (ennakkoväkiluku 2013). Noin joka kolmas jäsenkuntien asukkaista (29 %) käytti vuoden 2013 aikana HUS:n tuottamia tai järjestämiä erikoissairaanhoidon palveluita. Palveluiden käytössä suhteessa kokonaisväestöön on suuria kuntakohtaisia eroja. Alla olevassa kuvassa on esitetty jäsenkuntakohtaisesti hoidettujen eri potilaiden osuus kokonaisväestöstä vuosina 2012 ja Helsingin muita kuntia alhaisempaa osuutta selittää osaltaan se, että Helsinki tuotti osan väestönsä tarvitsemista erikoissairaanhoidon palveluista itse. Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 3

4 Hoidon saatavuus ja hoitoon pääsy Sairaanhoidollinen palvelutuotanto TP 2013 TP 2012 Muutos-% TP 2013/ TP 2012 Hoidon saatavuus ja hoitoonpääsy - Lähetteiden käsittelyaika > 21 vrk, lkm ,8% - Hoitoonpääsyä osastolle odottavat potilaat 1) > 6 kk ,4% kaikki ,1% - Polikliiniseen hoitoon odottavat potilaat 1) > 3 kk ,9% kaikki ) Hoitotakuun piiriin kuuluvat ,5% Palvelutuotannon kasvusta huolimatta hoitoon pääsyä odottavien hoitotakuun piiriin kuuluvien potilaiden kokonaismäärä kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna. Kiireettömään polikliiniseen tutkimukseen ja hoitoon odottavien potilaiden lukumäärä kasvoi 7,5 % ja yli 3 kk odottaneiden lukumäärä kasvoi potilaaseen (+126,9 %). Vuodeosastohoitoon odottavien potilaiden kokonaismäärä sen sijaan laski 2,1 % edelliseen vuoteen verrattuna ja yli 6 kk odottaneiden potilaiden lukumäärä laski 297 potilaaseen (-27,4 %). Tuottavuus Henkilötyön tuottavuuden ja kokonaistuottavuuden kehitystä mitataan somaattisen palvelutuotannon osalta NordDRG-pohjaisilla tuottavuusmittareilla (DRG-pisteet / htv ja euroa / DRG-piste). Henkilötyön tuottavuus parani edellisestä vuodesta 1,1 % ja kokonaistuottavuus (deflatoitu DRG-pistekustannus) parani 0,9 %. Talousarviossa vahvistettua 1,5 prosentin tuottavuustavoitetta ei saavutettu. Alla olevassa kuvassa on esitetty kokonaistuottavuuden ja henkilötyön tuottavuuden kehitys vuosina Kokonaistuottavuus on parantunut vuodesta 2008 lähtien, mutta tuottavuuden paranemisvauhti on hidastunut. 4,5 % Kokonaistuottavuus Henkilötyön tuottavuus 4,0 % 3,5 % 4,0 % 3,1 % 4,2 % 3,0 % 2,7 % 2,5 % 2,0 % 2,1 % 1,9 % 1,5 % 1,6 % 1,7 % 1,1 % 1,0 % 0,5 % 0,9 % 0,9 % 0,0 % -0,5 % -1,0 % (* -0,4 % Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 4

5 Jäsenkuntien maksuosuudet (erikoissairaanhoidon palvelulaskutus) Jäsenkuntien maksuosuuslaskutus, joka kattaa erikoissairaanhoidon palvelujen käytön, oli 1 421, 7 milj. euroa. Jäsenkuntien yhteenlaskettu maksuosuuslaskutus kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna 68,5 milj. euroa (5,1 %) ja se ylitti talousarvion 16,3 milj. euroa (1,2 %). Kun otetaan huomioon toteutunut jäsenkuntien erikoissairaanhoidon toimintavolyymi (2,6 % kasvu edellisestä vuodesta ja 1,5 % yli talousarvion), talousarvioylitystä voidaan pitää hyvin maltillisena. Toteutunut palvelujen määrällinen käyttö ylitti talousarviossa suunnitellun tason. Edelliseen vuoteen verrattuna maksuosuuslaskutuksen (ml. ostopalvelut) kasvusta 2,4 % aiheutui palveluiden määrällisen käytön lisääntymisestä ja 2,7 % käytettyjen palvelujen keskihinnan noususta. Käytettyjen palvelujen keskihinnan nousu muodostuu sekä palveluhintojen noususta (noin 2 %) että käytettyjen palvelujen sisällöllisestä muutoksesta. Alla olevassa graafissa on esitetty jäsenkuntien deflatoimattomat maksuosuudet vuosina Milj. euroina ,7 % ,9 % ,6 % ,7 % 1,2 % TA Toteuma, deflatoimaton Poikk.-% Tot. / TA 3,9 % 5,7 % 2,6 % 1,7 % 1,2 % Jäsenkuntien deflatoimattomat maksuosuudet vuosina sekä muutos- % edellisestä vuodesta Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 5

6 HUS:n erikoissairaanhoidon asukaskohtaiset kustannukset olivat keskimäärin 899 euroa/asukas. Tämä on 2,1 % enemmän kuin kunnallistalouden terveystoimen hintaindeksillä korjatut vuoden 2012 euroa/asukas kustannukset (deflatointikerroin 1,017). Liitteessä 1 on esitetty jäsenkuntakohtaisesti maksuosuuksien toteutuminen. Jäsenkuntien deflatoidut maksuosuudet euroa/asukas vuosina sekä muutos edellisestä vuodesta Euroa/asukas ,2 % -1,8 % -0,2 % -2,0 % 2,1 % Euroa/asukas 916,6 900,3 898,7 880,6 899,3 Muutos-% ed. vuoteen 2,2 % -1,8 % -0,2 % -2,0 % 2,1 % Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 6

7 HUS:n talous Vuonna 2013 HUS:n taloudessa tapahtui merkittävä käänne: toimintakulujen kasvu saatiin aikaisempia vuosia paremmin hallintaan. Loppuvuoden sopeuttamistoimenpiteiden ansiosta sitovat nettokulut alitti alkuperäisen talousarvion miljoonalla eurolla (0,1 %). HUS:n toimintakuluista yli 60 % on henkilöstökuluja ja niiden hallittu kasvu sopeuttamistoimenpiteiden myötä vaikutti koko kuntayhtymän kustannuskehitykseen. Henkilöstökulujen vertailukelpoinen kasvu oli 1,8 % edelliseen vuoteen verrattuna ja siinä on huomioitu vuoden 2012 tilinpäätökseen sisältyvä lomapalkkavelan laskentaperusteiden muutos. Vastaavasti toimintakulujen vertailukelpoinen kasvu edelliseen vuoteen verrattuna oli 2,8 %, kun huomioidaan ensihoitotoiminnan laajentuminen vuoden 2013 alussa sekä edellä mainittu lomapalkkavelan laskentaperiaatteiden muutos. 2,0 % 1,6 % 3,2 % 0,9 % 3,1 % 3,1 % 15,4 % 10,7 % 15,9 % 76,9 % 62,4 % 4,9 % Jäsenkuntien maksuosuus Muut palvelutulot Henkilöstökulut Sairaanhoidolliset palvelut Muut myyntitulot Valtion opetus- ja tutkimuskorvaus Lääkkeet ja hoitotarvikkeet Muiden palveluiden ostot Maksutuotot Muut toimintatuotot ja avustukset Muut aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut ja avustukset Toimintatuottojen jakauma 2013 Toimintakulujen jakauma 2013 HUS-kuntayhtymän tilikauden tulos muodostui 10,6 milj. euroa ylijäämäiseksi. Tilikaudelle kohdistuu potilasvakuutuskannan uudelleen arvostuksesta johtuvia talousarvion ylittäviä kertaluonteisia kuluja 5,2 milj. euroa. Lisäksi suoraan omaan pääomaan kirjattiin 3,5 milj. euroa aiemmille tilikausille kohdistuvaa potilasvakuutusvarauksen muutosta. Vuoden 2013 ylijäämän myötä HUS:n taserakenne koheni, taseeseen kertynyt alijäämä supistui 9,8 milj. eurosta 2,7 milj. euroon. Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 7

8 Tuloslaskelma euroa TP 2013 TA 2013 Poikkeama-% TP 2013/ TA 2013 TP 2012 Muutos-% TP 2013/ TP 2012 Toimintatuotot yhteensä ,6 % ,9 % Myyntituotot ,6 % ,3 % Jäsenkuntien maksuosuus ,2 % ,1 % Muut palvelutulot ,0 % ,4 % Muut myyntituotot ,9 % ,6 % Valtion opetus- ja tutkimuskorvaus ,7 % ,8 % Maksutuotot ,8 % ,1 % Tuet ja avustukset ,3 % ,4 % Muut toimintatuotot ,3 % ,5 % Toimintakulut yhteensä ,9 % ,1 % Henkilöstökulut ,4 % ,5 % Palvelujen ostot ,3 % ,0 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,0 % ,2 % Avustukset yhteensä ,0 % ,1 % Muut toimintakulut ,0 % ,4 % Toimintakate ,8 % ,7 % Rahoitustuotot ja -kulut ,7 % ,0 % Vuosikate ,3 % ,4 % Poistot ja arvonalentumiset yhteensä ,3 % ,8 % Tilikauden tulos ,9 % ,8 % TOIMINTAKULUT JA POISTOT YHTEENSÄ ,7 % ,3 % SITOVAT NETTOKULUT ,1 % ,6 % Sitovien nettokulujen laskentakaava on esitetty liitteessä 2. Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 8

9 Henkilöstö Henkilötyövuosia vuonna 2013 toteutui Henkilötyövuodet kasvoivat edellisestä vuodesta 0,7 % (128 htv) ja toteuma ylitti talousarvion 1,1 % (188 htv). Henkilötyövuoden hinta laski edellisestä vuodesta 0,2 % ja oli euroa. HUS:ssa työskenteli vuoden 2013 lopussa henkilöä, mikä oli 11 henkilöä vähemmän kuin edellisenä vuonna. Alla olevassa graafissa on esitetty henkilötyövuosien sekä henkilötyövuoden hinnan kehitys vuosina htv t , ,0 60, , TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TA 2013 TP ,0 54,0 52,0 50,0 Henkilötyövuodet (varsinainen henkilöstö) Henkilötyövuoden hinta Henkilötyövuodet (varsinainen henkilöstö) ja henkilötyövuoden hinta Investoinnit Investointien yhteismäärä oli 132 milj. euroa. Alkuperäisessä talousarviossa investoihin varattiin 148 milj. euroa, mutta useista suurista projektimuutoksista ja hankkeiden viivästyksistä johtuen määrä muutettiin valtuuston kokouksessa 129 milj. euroksi. Meilahden tornisairaalan ja muutaman muun hankkeen vuositason kustannukset ylittivät kuitenkin ennakoidun tason ja muutettu talousarvio ylittyi HUS-tasolla noin 3 milj. eurolla. Uudis- ja peruskorjausrakentamisen osuus investoinneista oli 89 milj. euroa. Hyväksytyn hankeohjelman mukaisesti investoitiin suurten rakennusprojektien kuten Meilahden tornisairaalan ja Jorvin sairaalan lisärakennuksen lisäksi uuteen lääkintälaite- ja informaatioteknologiaan, toiminnanohjausjärjestelmiin, potilashoidon peruslaitteistoihin ja myös sairaalatilojen muutostöihin, kosteusvaurio- ja muihin korjauksiin sekä tukipalvelutoiminnan kehittämiseen. HUS:n investoinnit tukevat hoito-ja tukiprosessien tehostamista ja siten vahvistavat kilpailukykyä suhteessa muihin palveluntuottajiin. Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 9

10 Toimintavuoden aikana valmistuivat mm. Hyvinkään sairaalan endoskopiayksikön hanke, Syöpätautien klinikan 1-kerroksen peruskorjaus ja laajennus sekä lastenpsykiatriaa varten tehdyt muutostyöt Kätilöopiston sairalassa. Uusien Meilahti-hankkeiden eli Lastensairaalan sekä Traumakeskuksen ja Syöpäkeskuksen suunnittelussa ja rahoitusratkaisuissa voitiin edetä suunnitelmien mukaisesti. Tutkimus- ja hoitolaiteinvestoinneissa painopiste on syöpätautien ja sydäntautien sekä Kuvantamisen liikelaitoksen riittävän, kysyntää vastaavan laitekapasiteetin turvaamisessa hyödyntäen kehittyvää laiteteknologiaa. Vuonna 2013 sairaanhoitoalueiden ja liikelaitosten tutkimus- ja hoitolaitteisiin sekä apuvälineisiin käytettiin lähes 28 milj. euroa. HUS:n Tietohallinto investoi potilastieto- ja tukijärjestelmiin, toiminnanohjauksen ja raportoinnin järjestelmiin, sekä tietoteknisiin peruspalveluihin vuonna 2013 noin 12 milj. euroa. M TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TA 2013 TP 2013 Investoinnit Poistot HUS-kuntayhtymän investoinnit ja poistot Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 10

11 Rahoitus HUS-kuntayhtymä ei nostanut tilikauden aikana uutta pitkäaikaista lainaa vaikka talousarviossa oli varauduttu 60 milj. euron lainannostoon. Lainoja lyhennettiin 9,3 milj. euroa. Kassan riittävyys oli 19,6 päivää. Kuntayhtymän omavaraisuusaste oli 40,1 % ja toteutui asetetun tavoitteen mukaisesti. M 300,0 274,9 % 60,0 % 250,0 200,0 189,6 177,1 194,7 224,2 214,9 50,0 % 40,0 % 150,0 30,0 % 100,0 20,0 % 50,0 10,0 % 0,0 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TA 2013 TP 2013 Lainakanta Omavaraisuusaste-% 0,0 % HUS-kuntayhtymän lainakanta ja omavaraisuusaste pv 30,0 25,0 27,6 25,4 25,8 23,4 20,0 20,0 19,6 15,0 10,0 5,0 0,0 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TA 2013 TP 2013 Kassan riittävyys (pv) Vähimmäistavoite HUS-kuntayhtymän kassan riittävyys (päivää) Nettorahoituskulut (13,0 milj. euroa) toteutuivat 1,7 milj. euroa talousarviota alhaisempina. Kuntayhtymän lainasalkun toteutunut keskikorko vuonna 2013 oli 1,3 % (2012 1,9 %) ja rahamarkkinasijoitusten keskikorko oli 0,5 % (2012 0,9 %). Vuoden lopussa lainakanta oli 214,9 milj. euroa ja rahavarat 101,3 milj. euroa. Kuntayhtymän lainasalkun korkoriskistä oli suojattu tilinpäätöshetkellä 32 %. Nettolainasalkusta, jossa huomioidaan kuntayhtymän lyhytaikaiset likviditeettisijoitukset, oli noin 60 % suojattu korkoriskiltä. Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 11

12 Liite 1 Jäsenkuntien maksuosuuksien toteutuminen 2013 (tuhansina euroina) Jäsenkuntien maksuosuuksien toteutuminen ( ) (tuhansina euroina) Kunta TP 2012 kalliin hoidon tasauksen jälkeen Talousarvio 2013 TP 2013 ennen kalliin hoidon tasausta Kalliin hoidon tasaus, netto 1-12/2013 TP 2013 kalliin hoidon tasauksen jälkeen Poikk. TP Talousarvio 2013 Poikk.-% TP Talousarvio 2013 Muutos TP TP 2012 Muutos-% TP TP2012 Askola , ,9 Espoo , ,9 Hanko , ,6 Helsinki , ,0 Hyvinkää , ,5 Inkoo , ,5 Järvenpää , ,4 Karkkila , ,5 Kauniainen , ,9 Kerava , ,2 Kirkkonummi , ,8 Lapinjärvi , ,4 Lohja , ,6 Loviisa , ,4 Mäntsälä , ,1 Nurmijärvi , ,4 Pornainen , ,8 Porvoo , ,5 Raasepori ,8 61 0,2 Sipoo , ,3 Siuntio , ,9 Tuusula , ,2 Vantaa , ,9 Vihti , ,2 Jäsenkunnat yhteensä , ,1 * Kuntatalouden julkisten menojen hintaindeksi (terveydenhuolto) on ennakkotieto vuodelle 2013 (2013 = tammi-syyskuun keskiarvo). Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 12

13 Liite 2 Sitovien nettokulujen laskentakaava Toimintakulut + korkokulut + muut rahoituskulut + poistot = Toiminnan kulut - muut myyntituotot - maksutuotot - tuet ja avustukset - muut toimintatuotot - korkotuotot - muut rahoitustuotot =Toiminnan nettokulut - myyntituotot ulkokunnilta ja muilta = Sitovat nettokulut Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 13

14 Liite 3 VASTAAVAA (1000 euroa) (1000 euroa) A PYSYVÄT VASTAAVAT I Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot II Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat III Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset B TOIMEKSIANTOJEN VARAT Lahjoitusrahastojen erityiskatteet C VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet II Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset III Rahoitusomaisuusarvopaperit Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin IV Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA (1000 euroa) (1000 euroa) A OMA PÄÄOMA I Peruspääoma IV Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) V Tilikauden ylijäämä (alijäämä) C PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Lahjoitusrahastojen pääomat E VIERAS PÄÄOMA I Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta II Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Saadut ennakot Ostovelat Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 14