Kaupunginhallitus 65 06.03.2017 Kaupunginhallitus 84 20.03.2017 Kaupunginhallitus 104 10.04.2017 Loimaan kaupungin taloustilanne ja talouden sopeuttamistarve 1163/02.02.00/2016 Kh 06.03.2017 65 Valmistelija: talousjohtaja Tuija Ojala, puh.02 761 1130, kaupunginjohtaja Jari Rantala Loimaan kaupungin tilinpäätös (kaupunki + vesi) muodostuu -1,5 milj.euroa alijäämäiseksi. Tulos on 1 milj.euroa oikaistua ta lous ar viota ja 2 milj.euroa alkuperäistä talousarviota heikompi. Valtuustokaudelta 2009-2012 muodostui ylijäämää yhteensä 1,2 milj.euroa. Vuosi 2012 oli tuolloin 4,4 milj.euroa alijäämäinen.valtuus to kau del ta 2013-2016 on muodostumassa vuoden 2016 tilinpäätöksen 1,5 milj. euron alijäämän myötä ylijäämää yhteensä 2,4 milj.euroa. Tu lo ve ro pro sent ti on ollut 20,5 % vuodesta 2010 lähtien. Kaupungin tase on pysynyt ylijäämäisenä vuodesta 2012 lähtien. Ta seen 31.12.2016 ylijäämä 1,4 milj.euroa muodostuu kaupungin 6,6 milj.euron alijäämästä ja Loimaan Veden 8 milj.euron ylijäämästä. Kaupungin velkamäärä on 33,7 milj.euroa eli 2071 / asu kas. Li säksi kaupungilla on sitoumukset 13,5 milj.euron leasingvastuista (puhdis ta mo ja Puistokadun päi vä ko ti). Sote- ja maakuntauudistuksen toteutuessa kaupungin käyt tö ta loudes ta siirtyy maakunnalle noin puolet ja taserakenne jää lähes ennal leen. Muutostilanteessa talousarviovelan li sää mi nen ja alijäämän kerryttäminen taseeseen vaikeuttaa merkittvästi vuosien 2018-2020 toi min nan ja talouden vakautta ja tasapainottamista. Vuoden 2016 tilinpäätöksessä erikoissairaanhoidon pal ve lu jen osto ylit tyi lopulta noin 1,0 milj. euroa (4,4 %) talousarviomuutoksin (2,4 milj.euroa) oi kais tus ta talousarviosta. Erikoissairaanhoidon os tois ta ta voi tel tu 3,7 milj.euron säästö jäi lo pul ta 0,9 milj.euroksi.. Erikoissairaanhoidon kustannuskehitys on viime vuosina Loimaan osalta ollut myönteistä. Kulut ovat vähentyneet vuoden 2014 24,2 milj.eurosta vuoden 2016 22,6 milj.euroon. Myönteisen kehityksen on arvioitu vuoden 2017 talousarviossa jatkuvan.
Kaupungin alkuperäisessä talousarviossa 2016 vuo de osas to uu distuk sen vai ku tuk sek si kaupungin tulokseen arvioitiin + 1 milj.euroa (tu lo jen lisäys +2,5 ja menojen vähennys -1,5). Tilinpäätöksessä 2016 ko ko nais vai ku tus tu lok seen muodostui kuitenkin päinvastoin -1,3 milj.euroksi (tu lo jen lisäys +3,3 milj ja menojen lisäys -4,6 milj.euroa) edelllä kuvattu eri kois sai raan hoi don palvelujen osto mukaan lukien. Kaupungin taloussuunnittelussa vuosi 2017 on budjetoitu 42.600 euroa ylijäämäiseksi. Eri kois sai raan hoi don palvelujen ostoon on bud jetoi tu 21,1 milj.euroa eli 1,6 milj.euroa enemmän kuin pe rus tur va lauta kun nan al ku pe räi ses sä bud jet ti esi tyk ses sä, mutta 2,5 milj.euroa sai raan hoi to pii rin ta lous ar vio ta vähemmän. Tam mi kuun 2017 sairaanhoitopiirin kuntaraportin mukaan Loimaan las ku tus on -5,1 % vuoden 2016 tammikuuta pienempi. Loi maan kaupungin käyt tö suhteessa tasaerälaskutukseen oli tam mi kuus sa -27,7 % alemmalla tasolla. Tammikuun 2017 sai raan hoi to pii rin raportin perusteella Loimaalla voi tai siin päästä jopa al le kaupungin budjetin kustannusten. Kuu kau sit tai set vaihtelut ra por toin nis sa (kuntaviuhka) ovat kui ten kin niin suuria, että kus tan nus ten lopullisen tason ennakointi on edelleen on gel mal lis ta. Sosiaali- ja terveyspalvelukeskukselta on pyydetty li sä sel vi tys vuodeosastouudistuksen toiminnallisista- ja kus tan nus vai ku tuk sis ta kaupunginhallituksen 6.3.2017 kokoukseen. Johtava ylilääkäri Sari Kois ti nen ja sosiaali- ja terveysjohtaja Jaakko Kaunisto on kutsuttu asian tun ti joik si kokoukseen. Tilinpäätöksen 2016 valmistelutilannetta on käsitelty johtoryhmässä tammi-helmikuussa 2017 ja talouden sopeuttamistarvetta 28.2.2017. Palvelukeskusten johtajilta ja vesiliikelaitoksen johtajalta on pyydetty toimenpide-esityksiä tasapainottamistoimenpiteistä. Johtoryhmä käsit te lee talouden sopeuttamistarvetta seuraavan kerran 7.3.2017. Talousjohtaja on erikseen valmistellut lisäselvitykset mm. palvelujen ostojen ja muiden merkittävien vuoden 2016 talousarvio-/ tilinpäätöspoikkeamien osalta. Talousjohtaja esittelee selvitykset kaupunginhallituksen 6.3.2017 kokouksessa. Kaupunginjohtajan ehdotus: 1. Kaupunginhallitus toteaa sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksen johdolta ja talousjohtajalta pyydetyt lisäselvitykset sekä käynnistetyt talouden tasapainotustoimenpiteiden valmistelun tiedokseen.
2. Palvelukeskukset ja Loimaan Vesi valmistelevat 20.3.2017 kaupun gin hal li tuk seen 20.3.2017 alustavat esitykset toimenpiteistä, joilla vuoden 2017 toimintaa voidaan sopeuttaa ja taloutta tasapainottaa. 3. Heikentynyt taloustilanne viedään tiedoksi kaupunginvaltuuston 13.3.2017 kokoukseen. 4. Mahdolliset talousarviomuutokset valmistellaan huhtikuun valtuuston käsittelyyn. Käsittely: Keskustelun kuluessa 1. varapuheenjohtaja Tiina Perho ehdotti että esityslistan ehdotuksen kohdasta 1. poistetaan: "sekä käynnistetyt talouden ja tasapainotustoimenpiteiden valmistelun" ja kokonaan kohta 3. Jäsenet Olavi Suominen ja Jarmo Metsänperä sekä 2. varapuheenjohtaja Esko Lundgren kannattivat Perhon ehdotusta. Puheenjohtaja tiedusteli voidaan asia päättää Perhon ehdottamalla tavalla yksimielisesti. Kukaan ei tätä vastustanut. Päätös: 1. Kaupunginhallitus toteaa sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksen johdolta ja talousjohtajalta pyydetyt lisäselvitykset tiedokseen. 2. Palvelukeskukset ja Loimaan Vesi valmistelevat 20.3.2017 kaupunginhallitukseen alustavat esitykset toimenpiteistä, joilla vuoden 2017 toimintaa voidaan sopeuttaa ja taloutta tasapainottaa. 3. Mahdolliset talousarviomuutokset valmistellaan huhtikuun valtuuston käsittelyyn. Kaupunginhallitus päätti liittää pöytäkirjaan talousjohtaja Tuija Ojalan ja johtava ylilääkäri Sari Koistisen lisäselvitykset. Liitteet 3-5. Pöytäkirjamerkintä: Talousjohtaja Tuija Ojala, sosiaali- ja terveysjohtaja Jaakko Kaunisto ja johtava ylilääkäri Sari Koistinen olivat läsnä tämän asian käsittelyn ajan. Kh 20.03.2017 84 Valmistelija: talousjohtaja Tuija Ojala, puh.02 761 1130
Palvelukeskusten johtajilta pyydettiin 10.3.2017 mennessä listaus toi men pi teis tä, joilla Loimaan kustannusrakennetta voitaisiin ke ventää. Tässä vaiheessa pitää kiinnittää huomiota jo seuraavan ta lous suunni tel ma kau den asioihin ja erityisesti siihen palvelurakenteeseen, joka on kaupungin päätösvallassa vuodesta 2019 alkaen. Talouden sopeuttamisohjelmaluonnos mukautuu myös seuraavan ta lous suun ni tel man laadintaohjeistuksen pohjaksi. Kaupunginjohtajan ehdotus: Kaupunginhallitus toteaa liitteen X mukaiset palvelukeskusten johtajien ja talousjohtajan esittämät vuoden 2017 talousarvion alustavat sopeuttamistoimenpiteet tiedokseen. Esitettyjen toimenpiteiden ohella toimielimiltä ja palvelukeskuksilta edellytetään, että ne tavoittelevat toiminnassaan vuoden 2017 käyttösuunnitelmissa budjetoitujen toimintakulujen 3 %:n eli yhteensä noin 250.000 euron vähentämistä. Tavoite kohdennetaan aine- ja tarvike- sekä muut toimintakulut -tiliryhmiin. Myös palveluiden ostotarpeet on syytä arvioida tarkasti ja tavoitella toimintakulujen vähentämistä soveltuvin osin myös ostopalveluihin. Henkilöstökustannuksia sopeutetaan kaupunginhallituksen talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden edellyttämällä täyttölupamenettelyllä sekä sijaisten käytön rajoittamisella ja hyödyntämällä henkilövaihdokset ja eläköitymiset tehtäviä uudelleen järjesteltäessä. Sijaisten palkkauksessa noudatetaan kaupunginhallituksen aiemmin 8.10.2012 hyväksymää sijaiskäytäntöjä rajoittavaa menettelyä. Toimenpiteillä tavoitellaan 0,2-0,3 %:n eli noin 100.000-150.000 euron henkilöstökulujen vähentämistä vuoden 2017 aikana. Kaupunginhallitus on antanut vuoden 2017 täytäntöönpano-ohjeissa ohjeet ja määräykset talouden ja toiminnan ajantasaisesta raportoinnista. Toimielimiltä ja palvelukeskuksilta edellytetään, että mahdollisista merkittävistä poikkeamista raportoidaan säännöllisesti kuukausittain toimielimiä ja kaupunginhallitusta. Kaupunginhallituksen raportoinnissa esitetään säännöllisesti ajantasainen arvio vuoden 2017 toteutuma-arviosta. Sosiaali- ja terveyspalvelujen sekä erikoisairaanhoidon ja vuodeosastouudistuksen toteutumista seurataan ja siitä raportoidaan erikseen osana kaupunginhallituksen säännöllistä talous- ja toimintaraportointia.
Mahdolliset määräraha- ja tuloarvioiden muutokset ennakoidaan riittävän ajoissa talousarviovuoden aikana niin, että merkittäviin muutostarpeisiin voidaan varautua ja valmistua mahdollisiin muutosja kattamistarpeisiin toimielimien ja palvelukeskusten sisäisillä toimenpiteillä. Käsittely: Keskustelun kuluessa 2. varapuheenjohtaja Esko Lundgren ehdotti että asia jätetään pöydälle. Kukaan ei tätä kannattanut ja keskustelussa Esko Lundgen peruutti pöydällepanoehdotuksensa. Keskustelun kuluessa 1. varapuheenjohtaja ehdotti jäsen Sanna Vuolteen kannattamana että asia palautetaan uudelleen valmisteltavaksi. Puheenjohtaja tiedusteli voidaanko asia palauttaa uudelleen valmisteluun yksimielisesti. Kukaan ei tätä vastustanut Päätös: Asia palautetaan uudelleen valmisteltavaksi Pöytäkirjamerkintä: Kh 10.04.2017 104 Talousjohtaja Tuija Ojala ja kehittämisjohtaja Matti Tunkkari olivat läsnä tämän asian käsittelyn ajan. Valmistelija: talousjohtaja Tuija Ojala, kaupunginjohtaja Jari Rantala Kaupunginhallituksen 20.3.2017 käsittelyssä olleiden alustavien sopeuttamistoimenpiteiden valmistelua on jatkettu. Yhteistyötoimikunta käsitteli sopeuttamistoimenpiteitä kokouksessaan 27.3.2017. Henkilöstöjärjestöjen edustajien esitys ostopalvelujen palauttamiseksi omaksi tuotannoksi on oheismatreiaalina. Sopeuttamistoimenpiteiden valmistelu on yhteistyötoimikunnan 6.4.2017 asialistalla. Kaupunginjohtajan ehdotus: Kaupunginhallitus hyväksyy liitteen mukaiset talouden sopeuttamistoimenpiteet. Toimenpiteiden arvioitu vaikutus on nettomääräisesti 407.000 euroa toimintakuluja vähentävä ja 225.000 euroa toimintatuottoja lisäävä. Toimenpiteiden arvioitu kokonaisvaikutus on 632.000 euroa vuoden 2017 budjetoitua tilikauden tulosta parantava. Toimielimiltä ja palvelukeskuksilta edellytetään, että mahdollisista merkittävistä talousarvioon ja sopeuttamistoimenpiteisiin liittyvistä poikkeamista raportoidaan kaupunginhallitusta.
Kaupunginhallituksen raportoinnissa esitetään säännöllisesti ajantasainen arvio vuoden 2017 toteutuma-arviosta. Mahdolliset määräraha- ja tuloarvioiden muutokset ennakoidaan niin, että muutoksiin ja niiden kattamaiseen voidaan varautua toimielimien ja palvelukeskusten käyttösuunnitelmien sisäisillä muutoksilla. Käsittely: Keskustelun kuluessa jäsen Eveliina Tyyskänen ehdotti että Talouden sopeuttamaisohjelmaan lisätään sivulle 4 seuraava lause: "Selvitetään yhtenä sopeuttamistoimena omaa tuotantoa kalliimpien ostopalveluiden palauttamista kaupungin omaksi työksi." 2. varapuheenjohtaja Esko Lundgren kannatti Tyyskäsen tekemää ehdotusta. Puheenjohtaja tiedusteli voidaanko lisäys hyväksyä yksimielisesti. Kukaan ei tätä vastustanut. Päätös: Hyväksyttiin liitteenä oleva talouden sopeuttamisohjelma käsittelyssä mainitulla lisäyksellä. Pöytäkirjamerkintä: Talousjohtaja Tuija Ojala oli läsnä tämän asian käsittelyn ajan