Kaupunginhallitus 279 03.11.2014 Kaupunginhallitus 291 17.11.2014 Kaupunginhallitus 300 24.11.2014 Kaupunginhallitus 314 08.12.2014 Kaupunginvaltuusto 101 15.12.2014 Vuoden 2015 talousarvion ja vuosien 2016 ja 2017 taloussuunnitelman hyväksyminen 341/2.20.201/2014 Kaupunginhallitus 03.11.2014 279 Valmistelija: Hallintojohtaja Liisa Salo Hallintokunnat ovat antaneet vuoden 2015 talousarvioesityksensä. Kun ta yh ty mä Kaksineuvoisen yhtymähallitus on 14.10.2014 omalta osaltaan saanut ta lous ar vio kä sit telyn sä päätökseen ja antanut talousarvioesityksensä jä sen kun tien hyväksyttäväksi. Hallintokuntien talousarvioesitysten mukaiset käyttötalousmenot ovat 112,7 mil joo naa euroa, missä on kuluvan vuoden tarkistettuun ta lous ar vi oon nähden li säys tä 1,4 miljoonaa euroa eli 1,2 %. Käyttötaloustulot ovat esitysten mukaan 13,1 miljoonaa euroa, missä kuluvaan vuoteen verrattuna on kasvua vain 0,5 % eli 70.000 euroa. Talousarvioesitykseen ei sisälly merkittäviä hen ki lös tö muu tok sia. Henkilöstö- ja koulutussuunnitelma käsitellään kau pun gin hal li tuk ses sa erillisenä asiana. Verorahoituksen (verotulot + valtionosuudet) kasvu on jäämässä merkittävän al hai sek si. Nykyisillä veroprosenteilla verotulojen kasvun arvioidaan olevan 0,3 % kuluvan vuoden budjettiin verrattuna. Kunnallisveron tuotto tullee su pis tu maan johtuen työllisyystilanteen heikkenemisestä ja työikäisen väestön mää rän vähenemisestä sekä valtion toimesta veroperusteisiin tehdyistä vä hen nys pe rus te muu tok sis ta. Nykyisellä veroprosentilla kunnallisveron tuotoksi ar vioi daan tässä vaiheessa 49,6 miljoonaa euroa (-0,3 %). Yhteisöveron tuoton ar vioi daan jopa hieman kasvavan kuluvasta vuodesta ja sen määräksi on bud je toi tu 3,5 miljoonaa euroa (+9,5 %). Kiinteistöveron tilitykset pysyvät nykytasolla eli noin 3,3 miljoonassa eurossa mikäli veroprosentit pysyvät samoina. Ve rotu lo ar vioi ta tarkistetaan valtuuston veroprosenttipäätöksen jälkeen. Peruspalvelujen valtionosuutta arvioidaan saatavan noin 45,9 miljoonaa euroa, mi kä on 0,2 miljoonaa euroa vähemmän kuin kuluvana vuonna. Vuoden 2015 alus sa toteutettavan valtionosuusuudistuksen arvioitiin hyödyttävän Kauhavan kau pun kia noin 80 eurolla/asukas verotuloihin perustuvan valtionosuuden ta sauk sen määrän kasvamisen seurauksena, vaikka vanhusväestön määrän vai ku tus valtionosuuteen pienenee. Siirtymätasaus leikkaa kuitenkin ensi vuodelta 50 euroa/asukas ylittävän muutososuuden. Saatavan valtionosuuden määrää pie nen tää toteutettava valtionosuusleikkaus, jonka seurauksena kuntien oma ra hoi tus osuus nousee ensi vuonna 237 eurolla/asukas ollen noin 3.521 eu roa/asu kas ja valtionosuusprosentti laskee 29,57 %:sta 25,42 %:iin. Opetus- ja kult tuu ri mi nis te riön muiden valtionosuuksien valtionosuusprosentti on 29,32 % ja kunnan asukaskohtainen omarahoitusosuus 307,40 euroa asukasta kohti. Ra hoi tus osuus pienenee arviolta 40 euroa asukasta kohti johtuen am mat ti kor kea kou lu jen yksityistämisestä ja siirtämisestä pois kuntien val tion osuus jär jestel mäs tä. Toisaalta lukion ja ammatillisen koulutuksen yksikköhintoihin koh dis tuu säästöjä, jotka pienentävät laskennallisten yksikköhintojen mukaan ker ty vää summaa.
OKM:n valtionosuus on negatiivinen, ja tämän hetken arvion mu kaan sen määrä on -1,1 miljoonaa euroa, mikä vähennetään tilityksessä pe rus pal ve lu jen valtionosuudesta. Kokonaisuutena valtionosuuksien määrän ar vioi daan ensi vuonna nousevan 1,0 %:lla. Kuluvan ja ensi vuoden raskaasta investointiohjelmasta johtuen suunnitelman mu kai set poistot kasvavat noin miljoonalla eurolla. Poistojen muutosta tar kas tel laan vielä uudelleen kun investointien toteutumisaikataulu hahmottuu. Johtoryhmä on kokouksessaan 21.10.2014 käsitellyt talousarviota ja mää ri tel lyt toimialoille 2,9 %:n eli yhteensä 3,2 miljoonan euron karsintatarpeen käyt tö ta lous menois ta, jotta talousarviossa päästäisiin nykyisillä veroprosenteilla nol la tu lok seen. Kun hallintokunnat ovat tehneet talousarvion joh to ryh mä kä sit te lys sä edellytetyt tarkistukset, on me no kas vu saatu supistettua kuluvaan vuoteen ver rat tu na noin 0,3 miljoonaan euroon eli 0,3 %:iin. Vaikka menokasvu on erit täin maltillisella tasolla, niin kuluvan vuoden alijäämäisestä budjetista muo dos tu va tasapainottamistarve ja verorahoituksen arviolta vain 0,6 %:n kasvu huo mioi den hallintokuntien esityksiä joudutaan vielä tarkastelemaan. Kauhavan kaupungin talousarviotilanteesta on informoitu myös Kuntayhtymä Kak si neuvois ta. Jäsenkuntaneuvottelussa on todettu, että Kaksineuvoisen ta lous ar vio esi tyk seen liittyvä kasvu siltä osin, kun se ylittää kuntien antaman raa min, on perusteltu ja hyväksyttävissä. Yhtymä onkin jo päättänyt useista ta lou teen vaikuttavista toimenpiteistä. Yhtymän johtajalta ja talousjohtajalta on kui ten kin pyydetty näkemys siitä, onko Kaksineuvoisen talousarviota ylipäätään mah dol lis ta karsia siten, että Kauhavan kaupungin maksuosuus pienenisi noin 1,5 miljoonalla eurolla ja jos on, niin millaisia vaikutuksia mahdollisella kar sin nal la olisi. Kuntayhtymän johtaja Anna-Kaisa Pusan mukaan mahdollinen li sä sääs tö vaa ti mus vaarantaa potilas- ja asiakasturvallisen hoidon sekä hallittavan pit kä jän tei sen palvelurakenteen kehittämisen. Pusan lausunto ko ko naisuu des saan on liitteenä. Talousarvion käyttötalousosa laaditaan valtuustoon nähden sitovaksi toi mi elin ta sol la. Valmisteluvaiheessa talousarviota on kuitenkin tarpeen tarkastella hie man yksityiskohtaisemmin. Liitteenä on yhdistelmä käyttötaloustuloista ja me nois ta tehtävätasolla. Tuloslaskelma on tässä vaiheessa noin 2,5 miljoonaa euroa alijäämäinen. Nol la tu lokseen pääseminen ilman tuloveroprosentin korottamista on käytännössä mah do ton ta toimintamenoista karsimalla. Mikäli toiminta jatkuu ny ky muo toi se na, ei menoja juurikaan enää pystytä karsimaan. Palveluverkkoon tehtävien muu tos ten vaikutukset näkyvät täysimääräisinä vasta seuraavan kokonaisen toi min ta vuo den aikana. Henkilöstön 7 päivän lomautuksesta saatava säästö on noin 615.000 euroa ja ilman maatalouslomittajia noin 560.00 euroa. Säästön rea li soi tu mi nen kuitenkin edellyttää, että sijaisia ei palkata ja että vuosilomat saa daan lomautuksesta huolimatta täysimääräisesti pidettyä. Kaupungilla on myös tuleville vuosille merkittäviä investointitarpeita, joilla py ri tään mm. kaupungin kehittämiseen ja vetovoimaisuuden parantamiseen sekä tur val li siin ja terveisiin toimitiloihin. Investointiesitykset vuodelle 2015 ovat net to mää räl tään 12,3 miljoonaa euroa, josta poistoja lisääviä investointeja on noin 10,6 euron arvosta. Investointiesityksiä täytyy vielä tarkastella ja harkita joi den kin hankkeiden toteuttamisen siirtämistä. Talousarviota esitellään kaupunginhallitukselle tarkemmin kokouksessa.
Kaupunginjohtajan esitys: Kaupunginhallitus merkitsee talousarvion valmistelutilanteen ja Kuntayhtymä Kak si neuvoi sen johtajan yhtymän talousarviokarsintamahdollisuuksia kos ke van lausunnon tiedoksi. Kaupunginhallitus linjaa talousarvioprosessissa tavoiteltavan ali-/ylijäämätason se kä päättää, että talousarvion jatkovalmisteluun osallistuu kaupunginjohtajan ja hallintojohtajan lisäksi kaupunginhallituksen puheenjohtaja sekä kunkin toi mi alan edustajat. Lisäkarsinnat tuodaan käsiteltäväksi kehittämistoimikuntaan, jol le toimielintasoinen talousarvioesitys esitellään. Päätös: Kaupunginhallitus hyväksyi yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen. Kaupunginhallitus määritteli mahdolliseksi alijäämätasoksi noin 1,0-1,5 mil joo naa euroa. Lisätietoja: Hallintojohtaja Liisa Salo, puh. (06) 2412 9210, etu nimi.sukunimi@kauhava.fi. Kaupunginhallitus 17.11.2014 291 Valmistelija: Vs. kaupunginjohtaja Liisa Salo Kaupunginhallituksen päätöksen mukaisesti kaupunginhallituksen pu heen joh ta ja, kaupunginjohtaja ja hallintojohtaja ovat käyneet talousarvioesitykset läpi toi mi alo jen edustajien kanssa perusturvaa lukuun ottamatta. Tässä yhteydessä me no ja on karsittu vielä noin 300.000 eurolla. Lisäksi käyttötaloustuloihin on teh ty tarkistuksia. Suunnitelman mukaisten poistojen määrän muutosta on uu del leen ar vioi tu ja verotulot on viety talousarvioon kaupunginvaltuuston 10.11.2014 määräämiin veroprosentteihin perustuen. Tehtyjen tarkistusten jälkeen ulkoisten käyttötalousmenojen yhteismäärä on 111.566.050 euroa, mikä on 31.670 euroa enemmänkuin vuoden 2014 bud je toi dut menot (+0,0 %). Tilinpäätökseen 2013 verrattuna menot kasvavat 4.993.540 eurolla eli 4,7 %:lla. Käyttötaloustuloja arvioidaan kertyvän 13.303.750 euroa, missä kasvua kuluvaan vuoteen verrattuna on 254.710 eu roa (+2,0 %) ja vuoden 2013 tilinpäätökseen verrattuna 548.500 euroa (+4,3 %). Verotuloja arvioidaan saatavan 56.766.000 euroa eli 486.000 euroa (0,9 %) enemmän kuin vuonna 2014 ja 3.603.900 euroa (6,8 %) enemmän kuin vuon na 2013. Valtionosuuksien määräksi on budjetoitu 44.774.000 euroa, jos sa on kasvua kuluvaan vuoteen 460.200 euroa (1,0 %) ja vuoden 2013 ti linpää tök seen 898.290 euroa (2,0 %). Vuosikatteeksi muodostuu 2.658.700 eu roa, kun vuoden 2014 talousarvion vuosikate on 1.679.190 euroa. Raskaan in ves toin ti oh jel man seurauksena suunnitelman mukaisten poistojen määrä li sään tyy 587.210 eurolla, jolloin poistojen määräksi muodostuu 4.343.110 eu roa. Poistoerojen ja rahastojen muutoksen jälkeen tilikauden alijäämäksi muo dos tuu 1.330.800 euroa. Kaupunginvaltuuston 24.6.2013 75 tekemän päätöksen mukaan talousarvio on käyttötalouden osalta valtuustoon nähden sitova toimielintasolla. Tarkoitus oli laatia vuoden 2015 talousarvio valtuustoon nähden sitovaksi sekä ulkoisten et tä sisäisten erien osalta. Sisäisen vuokralaskutuksen ohjelmiston käyt töön ot to on ohjelmistotoimittajasta johtuen siirtynyt kuitenkin niin myöhäiseen, että erien huomioiminen sitovina ei tässä
vaiheessa ole perusteltua. Sisäisten tu lo jen ja menojen summa on aina nolla. Ulkoiset erät osoittavat menot ja tulot vain kertaalleen, kun sisäiset erät perustuvat suurelta osalta ulkoisiin menoihin. Tä hän perustuen vuoden 2015 talousarvio esitetään valtuustoon nähden si to va na ulkoisten erien osalta ja informatiivisena ulkoisten ja sisäisten erien osal ta. Meno- ja tulokehityksen vertaaminen edellisiin vuosiin on haasteellista johtuen mm. varhaiskasvatuksen siirtymisestä 1.8.2014 alkaen Kuntayhtymä Kak si neu voi sel ta Kauhavan kaupungin toiminnaksi siten, että Kauhava tarjoaa pal ve lut myös Evijärven ja Lappajärven kunnille. Evijärven ja Lappajärven osuus si säl tyy vuoden 2014 talousarvioon vain 5 kuukauden osalta. Edelleen on huo mioi ta va, että varhaiskasvatus on 1.8.2014 siirtynyt perusturvan teh tä vä alu eel ta kasvatus- ja opetuslautakunnan alaisuuteen. Tästä johtuen perusturvan me no jen muutos ei anna todellista kuvaa menokehityksestä. Perusturvan alla var hais kas va tuk sen menoissa on ollut vain Kauhavan maksuosuus (netto) ao me noi hin, nyt käytössä on bruttobudjetointi eli kasvatus- ja opetuslautakunnan ta lous ar vios sa on huomioitu sekä menot että tulot erikseen. Varhaiskasvatuksen siir ty mi nen kaupungin omaksi toiminnaksi vaikuttaa myös tulo- ja me no la jeit tai siin eriin. Kun varhaiskasvatuksen maksuosuus on aikaisemmin näkynyt pal ve lu jen ostoissa nettomenona, sisältyvät tulot ja menot nyt bruttomääräisinä eri ti li ryh miin. Tämä asettaa haasteita myös tuloslaskelman erien muutoksen ar vioin tiin. Lisäksi organisaatioon tehdään 1.1.2015 alkaen muutos, jossa kir jas to ja kansalaisopiston rahoitus siirtyvät kasvatus- ja opetuslautakunnalta va paa-ai ka lau ta kunnal le. Muutos on huomioitu vuoden 2013 ja 2014 lukuihin, eli täl tä osin luvut ovat vertailukelpoisia. Keskusvaalilautakunnan talousarviossa on huomioitu eduskuntavaalien jär jes tä mi ses tä aiheutuvat kustannukset sekä oikeusministeriön vaalien jär jes tä mi ses tä maksama korvaus. Tarkastuslautakunnan talousarvioon sisältyy tar kas tus lau ta kun nan, tilintarkastuksen ja sisäisen tarkastuksen menot. Kaupunginvaltuuston menot ovat lähes vuoden 2014 tasolla. Kau pun gin hal li tuk sen menot ovat 0,9 % kuluvaa vuotta pienemmät, mutta 11,7 % (327.000 ) vuo den 2013 tilinpäätöksen menoja korkeammat. Menokasvua selittää mm. kun ta lii tos sel vi tyk siin ja työsuojelupäällikön palvelujen ostamiseen varatut mää rä ra hat, työterveyshuollon määrärahan lisätarve kun henkilöstömäärä on li sään ty nyt (varhaiskasvatus) sekä atk-palveluihin tarvittavan määrärahan kas va mi nen. Vuoden 2013 tilinpäätökseen sisältyy palkkojen sivukulujen ker ta luon tei nen meno-oikaisu tulovaikutukseltaan noin 580.000 euroa, mikä selittää tu lo ar vion laskua ao. vuoteen verrattuna. Elinkeino- ja maaseutujaoston menot laskevat kuluvaan vuoteen verrattuna noin 760.000 eurolla. Tästä 487.000 euroa selittyy maaseutu- ja lomatoimesta, kun maatalouslomituksen tarve vähenee. Noin 270.000 euron menovähennys se lit tyy hankkeista, kun kaupungin hallinnoimia hankkeita päättyy ja muutenkin hank kei siin osallistumista harkitaan jatkossa erityisen tarkasti. Edellä mai ni tuis ta johtuva selittää myös tulojen vähenemistä. Perusturvan tehtäväalueella on 3.467.700 euron menovähentymää kuluvaan vuo teen verrattuna. Tehtäväalueelle sisältyy kaupungin maksuosuus Kun ta yh ty mä Kaksineuvoisen menoihin ml. erikoissairaanhoito ja Eskoo sekä ym pä ris tö ter vey denhuol lon maksuosuus Seinäjoen kaupungille ja avustus Kauhavan seu dun vanhustenkotiyhdistykselle. Tehtäväalueelta on siirretty kasvatus- ja ope tus lau ta kun nan talousarvioon varhaiskasvatuksen menot ml. Kelan kautta mak set ta vat lastenhoidon tuet, joiden yhteisvaikutus on noin 4.025.000 euroa. Kun ta yh ty mä Kaksineuvoisen
maksuosuus kasvaa ilman varhaiskasvatusta ku lu vas ta vuodesta noin miljoonalla eurolla (+1,7 %) ja vuodesta 2013 noin 3.069.000 eurolla (+5,4 %). Kaksineuvoisen talousarvio käsitellään erillisenä asia na. Ympäristöterveydenhuollon maksuosuus alenee 78.600 eurolla ja on vuo den 2013 tilinpäätöksen kanssa samalla tasolla. Kasvatus- ja opetuslautakunnan talousarvioon sisältyvät varhaiskasvatuksen me not ja tulot siten, että Kauhava tuottaa palvelun myös Evijärven ja Lap pa jär ven kunnille. Vuosi 2015 on ensimmäinen kokonainen toimintavuosi, joten käy tet tä vis sä ei ole suoraa vertailutietoa. Vertaaminen Kuntayhtymä Kak si neu voi sen vuoden 2013 tilinpäätökseen on myös haasteellista, koska kirjanpidollinen käy tän tö ei ole täysin sama. Esi- ja perusopetuksen menot on budjetoitu 127.620 euroa kuluvaa vuotta pienemmiksi. Talousarviossa on huomioitu kou lu verk koon tehtävinä muutoksina Vesiluoman ja Rintalan koulujen lakkaaminen 1.8.2015 lukien. Kuljetuskustannuksen on vuoden 2014 tasolla. Ul ko paik ka kun ta lais ten maahanmuuttajaoppilaiden nivelluokalle on varattu määräraha ko ko vuodeksi. Vuoden 2013 tilinpäätökseen verrattuna menot kasvavat 1,5 %. Lu kio-ope tuk sen menot pienenevät 83.150 eurolla (-4,5 %) vuodesta 2014 ja 115.600 eurolla (-6,1 %) vuodesta 2013. Toisen asteen ammatilliseen kou lu tuk seen ei ole varattu määrärahaa. Musiikkiopiston menot kasvavat 0,8 % ku lu van vuoden tasosta. Vapaa-aikalautakunnan menokasvu on kuluvaan vuoteen verrattuna 0,5 % ja vuo teen 2013 verrattuna 5,6 %. Talousarvioon sisältyy pieni varaus taidetalon siir ty mi seen pääkirjaston rakennukseen. Teknisen lautakunnan menot pienenevät kuluvaan vuoteen verrattuna 102.880 eu rol la (-0,8 %). Vuoteen 2013 verrattuna menot kasvavat 532.780 euroa (+4,2 %). Tilapalvelujen menojen oletetaan pienenevän 272.110 eurolla (-3,0 %) johtuen mm. ostopalvelujen käytön lisääntymisestä ja Steel Parkin ja Met sä län kiinteistöjen siirtymisestä Kauhavan Yrityskiinteistöt Oy:n omistukseen. Me no ke hi tyk sen vertaaminen vuoteen 2013 ei anna oikeaa kuvaa johtuen vuo den 2014 alussa toteutetusta organisaatiomuutoksesta, jossa ruokapalvelut siir tyi vät teknisistä tukipalveluista tilapalveluihin.lisäksi varhaiskasvatuksen siir ryt tyä kaupungin toiminnaksi muuttuivat tilavuokrat sekä ateriat ulkoisista si säi sik si eriksi. Yhdyskuntatekniikan menot pienenevät 0,4 %. Myöskään yh dys kun ta tek nii kan menokehitystä ei voida suoraan verrata vuoteen 2013, koska vuo den 2014 alusta konekeskus ja varasto siirtyivät tukipalveluista yh dyskun ta tek niik kaan. Teknisten tukipalvelujen menot nousevat uusien ja muiden aluei den kaavoituskustannusten seurauksena 155.450 eurolla eli 36,1 %:lla ku lu vaan vuoteen verrattuna. Ympäristölautakunnan menot pienenevät 172.600 eurolla (-26,4 %) johtuen lau ta kun nan hallinnoimien hankkeiden päättymisestä. Vastaavasta syystä ai heu tu va vähennys näkyy myös tulopuolella. Talousarvioehdotus on selvästi alijäämäinen, mutta karsintakierrosten ja kiin teis tö ve ron korottamisen jälkeen on päästy kaupunginhallituksen 3.11.2014 mää rit te le mään mahdolliseen alijäämätasoon 1,0-1,5 miljoonaa euroa. Käyt tö ta lous me nois sa ei enää ole karsittavaa. Talousarvioon ei sisälly hen ki lös tö li säyk siä, ainoastaan joitakin työajan tarkistuksia ja muita kus tan nus neu ta raa le ja muutoksia. Henkilöstö- ja koulutussuunnitelma käsitellään kau pun gin hal li tuk ses sa erillisenä asiana. Investointimenojen määrä on 11.004.000 euroa ja investointitulojen 690.000 eu roa, jolloin investointien nettomääräksi muodostuu 10.302.000 euroa. Pois to ja aiheuttavien investointien määrä on noin 8,9 miljoonaa euroa, mikä on kau pun gin kestävään investointivaraan nähden kaksinkertainen. Suuri osa in ves toin neis ta on kuitenkin aivan
välttämättömiä, mutta mahdollisuuksia hank kei den toteuttamisen siirtämiseen on tarkasteltava edelleen. Kaupungin taseessa 1.1.2014 on kertynyttä ylijäämää noin 6,1 miljoonaa eu roa. Kun vuoden 2014 talousarvio on noin 1,8 miljoonaa alijäämäinen ja vuo den 2015 talousarvioesitys noin 1,3 miljoonaa alijäämäinen, pienenee yli jää mä pus ku ri 3,1 miljoonalla vuoden 2015 loppuun mennessä. Jotta ve ron ko ro tuk sil ta vältytään tulevina vuosina, joudutaan rakenteisiin tekemään sellaisia muu tok sia, jotka kaupungin kokonaistalous huomioiden aikaansaavat säästöjä ja toiminnan tehostumista. Talouden tasapainottamisohjelma tuodaan val tuus ton käsiteltäväksi sen jälkeen kun kouluverkkoon ja sote-palveluverkkoon teh tä vät muutokset on hyväksytty. Kaupungin kantokykyyn nähden usealle vuo del le kohdistuva liian raskas investointiohjelma kiristää kaupungin taloutta li sään ty vien poistojen ja korkomenojen kautta. Tämän seurauksena vuo si kat teen tulee kasvaa selvästi, jotta talous saadaan takaisin tasapainoiseksi. Liitteenä tuloslaskelma sekä käyttötalousosan yhdistelmä sekä toimielin- että teh tä vä tasol la, strategiset tavoitteet sekä yhdistelmä investointiehdotuksista. Osastopäälliköt on kutsuttu kokoukseen esittelemään vastuualueensa ta lous ar vio esi tystä. Vs. kaupunginjohtajan esitys: Kaupunginhallitus 1. päättää talousarvioon esitettävistä strategisista, toimielinkohtaisista ta voit teis ta 2. valmistelee talousarvion käyttötalousosan ja tuloslaskelmaosan omalta osal taan lopulliseen muotoon 3. aloittaa investointiohjelman käsittelyn. Päätös: Kaupunginhallitus hyväksyi yksimielisesti vs. kaupunginjohtajan esityksen. Investointiosan käsittelyä jatketaan maanantaina 24.11.2014. Pöytäkirjaan merkittiin, että tämän pykälän käsittelyn aikana paikalla ko kouk ses sa olivat tekninen johtaja Juha Takamaa klo 14.38 15.40 kokous keskeytettiin tauon ajaksi klo 15.41 kokousta jatkettiin klo 15.52 vs. sivistysjohtaja Tuulikki Kuoppala klo 15.52 16.14 kehitysjohtaja Hannu Mars klo 16.15 alkaen. Lisätietoja: Vs. kaupunginjohtaja Liisa Salo, puh. (06) 2412 9210, etu nimi.sukunimi@kauhava.fi. Kaupunginhallitus 24.11.2014 300 Valmistelija: Vs. kaupunginjohtaja Liisa Salo Investointisuunnitelmaa on jatkovalmisteltu sekä vuoden 2015 että suun ni tel ma vuo sien 2016 ja 2017 osalta. Valtuuston päätöksen 24.6.2013 75 mukaan ta lous ar vio on investointiosan osalta valtuustoon nähden sitova han ke ryh mit täin toimielintasolla. Mikäli yksittäisen investointihankkeen arvo on yli 500.000 eu roa, käsitellään se erillisenä hankkeena, jolle myönnetään oma määräraha. Yli jää mä ra has to- ja yhdistymisavustusinvestointien määrärahat myönnetään jat kos sa kin yksilöidyille
hankkeille. Talousarvion liitteenä on erillinen in ves toin ti suun ni tel ma, josta ilmenee hankekohtaisilla määrärahoilla toteutettaviksi suun ni tel lut kohteet. Investointiohjelma laaditaan em. muotoon sen jälkeen kun hal li tus on oman esityksensä päättänyt. Investointiohjelma laaditaan ta lous ar vio vuo den osalta sitovaksi ja suunnitelmavuosien osalta ohjeelliseksi lu kuun ot ta mat ta hankkeita, joiden toteutuminen kohdistuu useammalle vuodelle. Täl lais ten hankkeiden osalta määräraha on valtuustoon nähden sitova hy väk syt ty jen kokonaiskustannusten osalta. Vuoden 2015 investointien kokonaismääräksi muodostuu 11.089.000 euroa, in ves toin titu lo jen määräksi 690.000 euroa ja nettoinvestoinneiksi 10.399.000 eu roa. Investointimäärästä noin 8,9 miljoonaa on poistoja lisääviä (huomioitu pois to ero). Investointitaso on liian korkea kaupungin talouden kantokykyyn näh den, ja taloussuunnitelmakauden aikana ja erityisesti sen jälkeen on pääs tä vä selvästi alhaisemmalle investointitasolla. Nyt merkittävä osa in ves toin neis ta kohdistuu kaupungin kehittämiseen ja vetovoiman parantamiseen mm. kaa voi tet tu jen alueiden käyttöönoton mahdollistavalla infrarakentamisella sekä ym pä ris tö jen ja tiestön parantamisella. Rakennuksiin kohdistuvilla in ves toin neil la turvataan käyttäjille terveelliset ja toimivat tilat. Osa investoinneista pe rus tuu valtuuston aikaisemmin tekemiin päätöksiin ja osa on jouduttu uu del leen bud je toi maan, kun niiden toteuttaminen on jostain syystä siirtynyt. Vuoden 2016 nettoinvestointien määrä on 8.490.000 euroa ja vuoden 2017 6.255.000 eu roa. Kauhavan kaupungin kestävä investointitaso on poistoja ai heut ta vien in ves tointien osalta noin 4,5 miljoonaa euroa vuodessa. Jotta poistojen määrän li sään ty mi nen ja velkaantuminen saadaan katkaistua, tuleekin investointitasoa lei ka ta selvästi useamman vuoden ajaksi viimeistään vuodesta 2018 alkaen. Kaupunginhallituksen investointimenojen määräksi muodostuu 350.000 euroa ja investointitulojen määräksi 650.000 euroa, mikä muodostuu kiinteän omai suu den (tonttien) myynnistä. Suunnitelmavuosille on kohdistettu vuosittain 300.000 euroa maanhankintaan. Suunnitelmavuosille sisältyy myös mää rä ra ha va raus keskusarkistotilojen rakentamiseen, mikä mahdollistaa arkiston siir tä mi sen pois Kirkkotie 10:stä ja mahdollistaa tarvittaessa rakennuksen pur ka mi sen. Kasvatus- ja opetuslautakunnan investointimenot ovat 130.000 euroa, ja ne muo dos tuvat kalustomenoista ulkoleikkivälineet mukaan lukien, op pi las käyt töön tulevien tietoteknisten välineiden hankinnasta sekä sähköisiin yli op pi las kir joi tu siin siirtymiseksi tarvittavista investoinneista. Vapaa-aikalautakunnan nettoinvestointimenojen määrä on 87.000 euroa. Lai naus au tomaa tion käyttöönotto aloitetaan Alahärmän kirjastosta. Hankkeelle hae taan valtionrahoitusta. Lainausautomaation käyttöönoton myötä toimintaa voi daan tehostaa, mutta vaikutukset käyttötalouteen näkyvät vasta vuonna 2016. Tarkoituksena on laajentaa suunnitelmakaudella automaatio myös Yli här män kirjastoon. Vuodelle 2016 vapaa-aikalautakunnalle osoitetaan 10.000 eu roa liikunta-alueisiin ja rakennuksiin sekä 25.000 euroa liikuntatoimen ka lus toon. Puukon synty -patsaan siirtokustannuksiin on varattu 12.000 euroa. Teknisen lautakunnan investointimenojen kokonaismäärä on 7.782.000 euroa. Ta lous arvios sa on varauduttu 300.000 eurolla kouluverkkoratkaisun mukaisten in ves toin tien suunnittelu- ja mahdollisesti käynnistämiskustannuksiin. Suun ni tel ma vuo sil le on koulurakentamiseen varattu 7 miljoonaa euroa. Ylihärmän päi vä ko din rakentamiseen osoitetaan 3,2 miljoonaa euroa, josta ensi vuoden osuus on 1,9 miljoonaa euroa. Muihin rakennusinvestointeihin osoitetaan 355.000 euroa. Määrärahaa käytetään mm. kaupungin keskusvaraston kun nos ta mi seen, taidegalleriatilan rakentamiseen
pääkirjaston yhteyteen ja ener gia te hok kuu den parantamiseen. Tekninen lautakunta päättää käyttökohteet. En si vuoden aikana investoidaan myös rakennusautomaatioon, sähkökatkoihin va rau tu mi seen, kiinteistöjen kuntoarvioihin sekä keittiöiden varustukseen. Kau ha van tuotannollisen ja kaupallisen kehityskäytävän rakentaminen KT63:lle käyn nis te tään 1,5 miljoonalla eurolla ja sen loppuunsaattamiseen varataan vuodel le 2016 0,5 miljoonaa euroa. Yhdyskuntatekniikan rakentamiseen osoi te taan 900.000 euroa, josta Järvenjärven asuntoalueelle 500.000 euroa ja Kau ha van kauppakeskusalueelle 400.000 euroa. Kauppakeskusalueen yh dys kun ta tek nii kan rakentamiseen tarvitaan vuodelle 2016 vielä 650.000 euroa. Suun nit te lu vuo si na varaudutaan myös Mäki-Hannuksen ja Väinölän asun to alui e den laajentamiseen. Hakolan kevyenliikenteen väylään kohdistetaan 300.000 euroa, kaavateiden rakentamiseen, perusparannukseen ja as fal toin tiin 600.000 euroa ja katuvalaistuksen peruskunnostukseen 100.000 euroa. Li säk si varaudutaan yksityisteiden ja siltojen perusparannukseen, ympäristöjen pa ran ta mi seen ja Kauhavan hyötykäyttöaseman ajoramppien rakentamiseen se kä Naarasluoman perkaukseen. Kiistola-Rannanjärvi -tien oikaisemiseen ja ke vyen lii ken teen väylän rakentamiseen tarvitaan 680.000 euroa, josta 180.000 eu roa on kaupungin rahoitusosuus, 385.000 euroa rahoitetaan yh dis ty mis avustus in ves toin ti na ja 115.000 euron rahoitus esitetään toteutettavaksi Yli här män ylijäämärahaston käyttökohteista uudelleenkohdistamalla. Hu le ve si ver kos ton rakentamiseen tarvitaan 580.000 euroa, josta Ylihärmään investoidaan 330.000 euroa ja Alahärmään 200.000 euroa. Ylihärmän ja Alahärmän teol li suus aluei den sammutusvesijärjestelmän rakentamiseen tarvitaan 270.000 eu roa. Kangas-Annala -silta- ja tieyhteyden rakentamiseen varataan vuodelle 2015 2,2 miljoonaa euroa ja vuodelle 2016 0,4 miljoonaa euroa. Ylijäämärahaston käyttöaika päättyy voimassaolevien sääntöjen mukaan vuo den 2015 lopussa. Kortesjärven rahastosta on tällä hetkellä käyttämättä noin 320.000 euroa ja Ylihärmän rahastosta Kiistola-Rannanjärvi -hanke huo mioi den noin 680.000 euroa. Rahastojen käyttöajan mahdollisesta jatkamisesta pää tet täes sä on keskusteltava myös käyttökohteista. Tekninen johtaja Juha Takamaa on kutsuttu kokoukseen investointiohjelman kä sit te lyn ajaksi. Käyttötalousosan käsittelyn jälkeen on ilmennyt, että Kauhavan kou lu kes kuk ses ta jouduttaneen vuoden 2015 aikana siirtymään väistötiloihin. Väistötiloista ei ole vielä ratkaisua, eikä siitä syntyvistä kustannuksista ole tietoa. Tämän vuok si asiaa ei ole huomioitu vuoden 2015 talousarviossa, mutta kau pun gin hal li tuk sen on varauduttava siihen, että käyttötalousosaan voidaan joutua te ke mään vuoden 2015 aikana määrärahatarkistuksia väistötilaratkaisun seu rauk se na. Rahoitusosa ja taloussuunnitelma laaditaan 8.12.2014 pidettävään ko kouk seen. Vs. kaupunginjohtajan esitys: Kaupunginhallitus 1. jatkaa investointiosan käsittelyä ja valmistelee sen omalta osaltaan lo pul li seen muotoon 2. esittää, että Ylihärmän ylijäämärahastosta kohdistetaan 115.000 euroa Kiis tola-ran nan jär vi -tien perusparannuksen rahoitukseen 3. pyytää talousarvioesityksestä yt-ryhmän lausunnon. Päätös:
Kaupunginhallitus hyväksyi yksimielisesti vs. kaupunginjohtajan esityksen si ten huomioituna, että Ylihärmän ylijäämärahaston käyttäminen Kiis to la-ran nan jär vi -tieyhteyden perusparantamiseen edellyttää, että Ylihärmän alueen val tuu te tut hyväksyvät järjestelyn 26.11.2014 järjestettävässä palaverissa. To det tiin, että talousarvion käsittelyn yhteydessä ei päätetä muilta osin yli jää mä ra has to va ro jen uudelleenkohdentamisesta. Pöytäkirjaan merkittiin, että tämän pykälän käsittelyn aikana klo 17.19 18.30 paikalla kokouksessa oli tekninen johtaja Juha Takamaa Antti Kurvinen saapui kokoukseen tämän pykälän käsittelyn aikana klo 17.46. Lisätietoja: Vs. kaupunginjohtaja Liisa Salo, puh. (06) 2412 9210, etu nimi.sukunimi@kauhava.fi. Kaupunginhallitus 08.12.2014 314 Valmistelija: Hallintojohtaja Liisa Salo Talousarvion valmistelua on jatkettu rahoituslaskelman, taloussuunnitelman ja ta lous arvio kir jan laadinnan osalta. Valmistelun yhteydessä löydettiin ve ro tu lo jen budjetoinnista virhe, jossa kiinteistöveroon veroprosenttien ko ro tus pää tök sen jälkeen tehty tuloarviokorjaus oli merkitty yhteisöverotuottojen tilille. Vir heen oikaisun myötä tuloslaskelman mukainen budjetoitu tulos parani noin 220.000 eurolla, ja tilikauden alijäämäksi muodostuu 1.104.800 euroa. Edel lis ten hallituskäsittelyjen jälkeen talousarvioehdotuksen käyttötalous-, tu los las kel ma- ja investointiosaan ei ole tehty muita muutoksia. Ylihärmän alueen val tuu te tut ovat ilmoittaneet hyväksyvänsä hallituksen esittämän, Ylihärmän yli jää mä ra has ton varojen uudelleenkohdentamisen Kiistola-Rannanjärvi -lii ken ne yh tey den parantamiseen. Vuosien 2016 ja 2017 taloussuunnitelma on laadittu vuoden 2015 ta lous ar vio esi tyk sen pohjalta. Vuodelle 2016 on huomioitu palveluverkkoratkaisuihin ja muu hun toiminnan tehostamiseen perustuen 150.000 euron leikkaus palk ka me noi hin ja 300.000 euron leikkaus palvelujen ostoihin. Vaikka menokasvu on ar vioi tu erittäin maltilliseksi, muodostuvat suunnitelmavuodet selvästi ali jää mäi sik si. Osittain tähän vaikuttaa raskaasta investointiohjelmasta seuraava suun ni tel man mukaisten poistojen määrän lisääntyminen sekä investointien ra hoit ta mi seen otettavasta lainarahoituksesta aiheutuva korkomenojen kasvu. Ve ro pro sen tit on pidetty taloussuunnitelmakaudella vuoden 2015 tasolla. Toiminnan rahoittamiseen on talousarvioesityksen mukaan vuonna 2015 otet ta va 11 miljoonaa euroa uutta lainaa. Kun vuosikatteen määrä jää pie nem mäk si kuin lainojen lyhennysten määrä, joudutaan uutta lainaa ottamaan myös osit tain olemassa olevien lainojen lyhentämiseen. Lainakanta kasvaa vuonna 2015 noin 6,2 miljoonalla eurolla (n. 380 eurolla/asukas). Kaupunginhallitus on käsitellyn vuoden 2015 talousarviota ja vuosien 2016 ja 2017 taloussuunnitelmaa kolmessa kokouksessa. Seuraavassa vielä tii vis tet tyä tietoa talousarvioesityksestä. Talousarvioesityksessä vuoden 2015 ulkoisten toimintatuottojen määräksi muo dos tuu 13.303.750 euroa, mikä on 2,0 prosenttia enemmän kuin 2014 ta lous ar vios sa. Ulkoiset toimintakulut ovat yhteensä 111.566.050 euroa, mikä tar koit taa vain 31.670 euron (0,0
%) kasvua kuluvaan vuoteen verrattuna. Toi min ta ku luis sa on huomioitu kouluverkkoon tehtävät ratkaisut valtuuston il ta kou lun linjauksen mukaisena. Talousarvion laadintavaiheessa ei ole tiedossa mm. Kauhavan koulukeskuksen väistötilaratkaisuista aiheutuvia kustannuksia, min kä vuoksi niitä ei ole huomioitu talousarviossa. Talousarvion käyt tö ta lous osaan voidaan joutua tästä syystä tekemään talousarviovuoden aikana tar kis tuk sia. Talousarvioesitykseen ei sisälly varsinaisia vakinaiseen henkilöstöön koh dis tu via henkilöstölisäyksiä. Palkanlaskennan resursointia kuitenkin lisätään 0,25 hen ki lö työ vuodel la siten, että kaupungilla on 3,75 henkilötyövuotta palk ka sih tee ri re surs sia. Aikaisempi resursointi oli 3 palkkasihteeriä ja puoliaikainen palk ka kir jan pi tä jä (3,5 htv). Lisäresurssitarve johtuu varhaiskasvatuksen hen ki lös tön siirtymisestä kaupungille, mikä on lisännyt palkansaajien määrää ly hyt ai kai set sijaiset huomioiden noin 200 henkilöllä/kk. Musiikkiopiston opet ta ja mää rä kasvaa 12,2:sta 13,5:een johtuen aiemmista vakinaistamispäätöksistä, joi den täytäntöönpano on viivästynyt. Palveluverkkopäätösten jälkeen hen ki lös tö suun ni tel maa joudutaan tarkistamaan ja määräaikaista henkilökuntaa va ki nais ta maan. Varhaiskasvatuksen siirtyminen 1.8.2014 Kuntayhtymä Kaksineuvoiselta Kau ha van kaupungin järjestettäväksi aiheuttaa sen, että talousarvio ei ole ver tai lu kel poi nen käyttötalouden osalta perusturvan, kasvatus- ja opetuslautakunnan se kä teknisen lautakunnan määrärahojen ja tuloarvioiden osalta. Myös tu los las kel man eri tulo- ja menolajien vertailu ei anna oikeaa kuvaa erien ke hi tyk ses tä varhaiskasvatuksen siirrosta johtuen. Kunnallisen tuloveron tuotoksi arvioidaan 49.643.000 euroa, mikä on 133.000 eu roa (-0,3 %) vähemmän kuin vuoden 2014 budjetoitu määrä. Kiinteistöveroa ar vioi daan kertyvän 3.825.000 euroa, missä on kuluvaan vuoteen verrattuna kas vua 540.000 euroa (+16,4 %). Kasvu johtuu pääsääntöisesti kiin teis tö ve ro pro sent tei hin tehdystä korotuksesta. Yhteisöveron tuotoksi on budjetoitu 3.524.000 euroa, mikä on 305.000 euroa (+9,5 %) enemmän kuin vuoden 2014 talousarviossa. Peruspalvelujen valtionosuuden tuotoksi on arvioitu 45.917.000 euroa, missä on vähennystä vuoden 2014 talousarvioon verrattuna 240.300 euroa (-0,5 %). Ope tus- ja kulttuuriministeriön muiden valtionosuuksien määräksi on budjetoitu -1.143.000 euroa, mikä vähennetään kaupungilta valtionosuuksien mak sa tuk sen yhteydessä. Lainakannan kasvaessa korkomenot nousevat siitä huolimatta, että korkotason ole tetaan pysyvän matalana vielä vuoden 2015. Lainojen korkomenoihin on bud je toi tu 655.000 euroa. Tilikauden 2015 arvioiduksi vuosikatteeksi muodostuu 2.884.700 euroa. To teu tet tu jen investointien seurauksena suunnitelman mukaisten poistojen määrä kas vaa selvästi ja vuonna 2015 niiden määräksi arvioidaan 4343.110 euroa. Pois to jen määrä kasvaa selvästi myös tulevina vuosina johtuen kaupungin ras kaas ta investointiohjelmasta. Tämä nostaa myös tarvittavan vuosikatteen mää rää. Ylijäämärahastoista toteutetuista investoinneista on muodostettu poistoero, jo ta puretaan suunnitelman mukaisten poistojen tahdissa. Purettavia poistoeroja on syntynyt myös niille hankkeille, joihin on kohdistettu investointivarauksia. Yh teen sä poistoeroa arvioidaan vuonna 2015 purettavan 333.610 eurolla. Ra has to ja puretaan 20.000 eurolla. Tilikauden alijäämäksi muodostuu 1.104.800 euroa.
Investointimenojen määrä on 11.089.000 euroa, investointitulojen ja ra hoi tus osuuk sien 690.000 euroa. Poistoja aiheuttavien investointien määrä on noin 8,9 miljoonaa euroa, mikä on kaksinkertainen kaupungin talouden kestävään ta soon verrattuna. Talousarvioesityksen mukaan kaupungin lainakanta 31.12.2015 on 42,6 mil joo naa euroa (31.12.2014 36,5 m ) ja lainojen määrä 2.510 euroa/asukas (31.12.2014 2.152 /as.) Uusia lainoja nostetaan kuitenkin vain rahoituksen edel lyt tä mä välttämätön määrä. Talousarvio on sitova ulkoisten erien osalta. Yt-ryhmältä on pyydetty talousarvioehdotuksesta lausunto. Yt-ryhmä on ko kouk ses saan 03.12.14 merkinnyt budjetin tietoonsa saatetuksi. Vs. kaupunginjohtajan esitys: Kaupunginhallitus hyväksyy vuoden 2015 talousarvion ja vuosien 2016-2017 ta loussuun ni tel man liitteen mukaisena ja esittää sen edelleen kau pun gin val tuus ton hyväksyttäväksi. Päätös: Kaupunginhallitus hyväksyi yksimielisesti vs. kaupunginjohtajan esityksen. Lisätietoja: Hallintojohtaja Liisa Salo, puh. (06) 2412 9210, etunimi.sukunimi@kauhava.fi. Kaupunginvaltuusto 101 Päätös: Puheenjohtajan esityksestä hyväksyttiin Kuntayhtymän Kaksineuvoisen vuoden 2015 talousarviota ja vuosien 2016 2017 taloussuunnitelmaa sekä Kauhavan kaupungin vuoden 2015 talousarviota ja vuosien 2016 2017 ta loussuun ni tel maa koskeva keskustelu käytäväksi yhdistettynä molempien asioiden osalta. Ensimmäisen puheenvuoron käytti kaupunginhallituksen puheenjohtaja Keijo Yli nen. Valtuustoryhmien puheenvuorot ryhmien suuruusjärjestyksessä käyt ti vät Antti Kurvinen Keskustan valtuustoryhmän puolesta, Janne Sankelo Ko koo muk sen valtuustoryhmän puolesta, Mika Kankaansyrjä So sia li de mok raat ti sen Puolueen val tuus to ryh män puolesta, Martti Puronvarsi Perussuomalaisten val tuus to ryh män puolesta ja Sirpa Lammi Kristillisdemokraattien val tuus to ryh män puolesta. Kaupunginvaltuusto hyväksyi yksimielisesti kaupunginhallituksen esityksen Kau ha van kaupungin vuoden 2015 talousarvioksi ja vuosien 2016 2017 ta lous suun ni tel mak si. Kaupunginvaltuusto lisäsi yksimielisesti päätökseen Olli-Pekka Hietamäen pon si esi tyksen, että kaupunginhallitus perustaisi heti vuoden 2015 alussa hen ki lös tö kus tan nuk siin pureutuvan työryhmän henkilöstösäästöjen ai kaan saa mi sek si. Pöytäkirjaan merkittiin, että Janne Sankelo poistui kokouksesta talousarviokeskustelun aikana klo 15.49 varavaltuutettu Paavo Tyni saapui kokoukseen Janne Sankelon tilalle ta lous ar viokes kus te lun aikana klo 16.26
valtuustoryhmien puheenjohtajat toivottivat Hyvää Joulua ja esittivät kii tok sen sa kuluneesta vuodesta luottamushenkilöille, viranhaltijoille sekä hen ki lös töl le.