Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto Taloussuunnittelun ajankohtaiskatsaus 413/ /2016 KHALL

Transkriptio

1 Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto Taloussuunnittelun ajankohtaiskatsaus 413/ /2016 KHALL Valtuuston taloussuunnittelun linjauksia koskeva käsittely Esillä olleet päälinjaukset suunnitelmakaudelle : Taloussuunnittelussa tavoitteena on talouden tasapaino siten, et tä tulos on positiivinen ja velkamäärä ei kasva. Tavoitteeksi ase tetaan 8 milj. euron vuosikate ja enintään samansuuruinen net to inves toin ti ta so. Kilpailukykysopimuksen vaikutukset huomioidaan ta lous suun nit telus sa. KIKYlla on kuntatalouteen käyttötalousmenoja vähentävä, mut ta vastaavasti myös verotuloja pienentävä vaikutus. Arvion mu kaan pitkällä aikavälillä kuntatalous kuitenkin vahvistuu ta louskas vun lisääntymisen, työllisyyden parantumisen ja pienentyneen vel kaan tu mi sen myötä. Hallitusohjelman mukaiset toimenpiteet, normien purku ja yk si tyiskoh tai seen ohjaukseen liittyvät toimenpiteet tulevat huomioitaviksi myös Sastamalassa vuosien suunnittelussa ja toi minnas sa täysimääräisesti Tuottavuustyöta jatketaan päätettyjen linjausten mukaisesti. Tuotta vuus työs sä otetaan huomioon myös valtakunnalliset tuottavuusja tuloksellisuustavoitteet ja -mittarit. Tämän lisäksi prosessien tulee aktiivisesti etsiä uusia toimintaa tehos ta via ja tuottavuutta lisääviä ratkaisuja. Tarpeettomista toi minnois ta voidaan myös luopua ja toimintoja voidaan uudistaa ajanmu kai sem mik si ja vähemmän resursseja sitoviksi. Tuot ta vuus toimen pi tei den onnistuminen ja menojen hallinta ovat ta lou den tasapainon kannalta avainasemassa Taloussuunnittelussa korostuvat kaupunkistrategian pää ta voit teista johdettuna: hyvinvointia tukevat toimenpiteet kasvua tukevat toimenpiteet myönteinen viestintä resurssien tarkoituksenmukainen kohdennus. Kaupunginhallituksen taloussuunnitteluohjeistus ja kehys ja kehyksen tarkennus Talousarvion valmisteluohje perustuu edellä mainituille linjauksille.

2 Suun nit te lun lähtökohtana on kustannustason nollakasvu ottaen kuiten kin huomioon jäljempänä mainitut isot muutokset (mm. KIKY). Talousarvio ja -suunnitelma valmistellaan nykyisellä pro ses si ra kenteel la. Organisaatiomuutoksen vaikutus prosessirakenteeseen huomioi daan myöhemmin tarpeen mukaan. Tulopohjaa koskevat uusimmat ennusteet: Heinäkuussa julkaistussa veroennustekehikossa on huomioitu ku luvan vuoden verotulokehitys sekä kilpailukykysopimuksen ja siihen liit ty vien verovähennysten vaikutus kunnallisverotuloihin. Kehikon mu kaan Sastamalan verotulot olisivat jäämässä tänä vuonna noin mil joo na euroa budjetoitua ja noin 2,6 milj, euroa (-3,1 %) edellistä vuot ta heikommiksi. Vuonna 2017 verotulojen ennakoidaan edelleen vä he ne vän 0,05 milj. euroa (- 0,1 %). Valtionosuuksia koskeva uusin Kuntaliiton laskelma on julkaistu Laskelmassa on huomioitu tiedossa olevat mää räy ty miste ki jöi den sekä tehtävien ja velvoitteiden muutokset ja lisäksi pe rustoi meen tu lo tu en ja ammatillisen koulutuksen rahoitukseen liittyvät muu tok set. Verotulotasauksen arvioidaan kasvavan tästä vuodesta 0,8 milj. eurolla. Kuntaliiton valtionosuuslaskelmassa ei ole vielä huo mioi tu kilpailukykysopimuksen mahdollista kom pen saa tio vai kutus ta, mutta budjettikehykseen kompensaatiovaikutukseksi on lasket tu 0,5 milj. euroa. Näillä olettamuksilla valtionosuudet vähenevät ku lu vas ta vuodesta noin 0,4 milj.euroa. Vuoden 2017 verotulojen ja valtionosuuksien yhteismäärä on tältä poh jal ta 144 milj. euroa, kun vastaava luku vuoden 2016 ta lous arvios sa on 145,4 milj. euroa vuoden 2015 tilinpäätöksessä 145,0 milj. eu roa. Vuoden 2017 käyttötalouden kehyslaskelmassa huomioidun isot muu tok set: Lomarahojen leikkauksen 30 %, kustannuksia vähentävä vai ku tus noin 1 milj. euroa Eläkemenoperusteisten maksujen aleneminen on huomioitu täysi mää räi ses ti Kevan ennakkoarvion mukaisesti (kerroin 0,76 vuoden 2016 maksuista), kustannuksia vähentävä vaikutus noin 0,8 milj. euroa Tuottavuustoimenpiteet ja muut toiminnan muutokset, kus tan nuksia vähentävä vaikutus noin 1 milj. euroa Perustoimeentulotuen tehtävien siirto Kelalle toteutetaan kus tannus neut raa lis ti: muutos vähentää käyttötalouskustannuksia (avus tuk set ja hallintokulut) runsaalla miljoonalla eurolla, mutta leik kaa vastaavasti myös valtionosuustuloja

3 Huittisten puhdistamon käyttökustannukset, kustannuksia lisäävä vai ku tus noin 0,7 milj. euroa vuonna 2017 (kokonaisvaikutus noin 1,3 milj. euroa) Erikoissairaanhoidon kehys on arvioitu vuoden 2015 ti lin pää töksen tasoisena, mikä tarkoittaa 1,0 milj. euron kasvua tämän vuoden talousarvioon. Kehyksen määrittelyyn vaikuttaa myös ku luvan vuoden toteutumaennuste. Kilpailukykysopimuksen vai ku tuksek si erikoissairaanhoidon kustannuksiin on tässä vaiheessa arvioi tu Sastamalan osalta 0,4 milj. euroa. Kehyksessä ei ole erikseen huomioitu: Talousarvion verotulo- ja valtionosuusarviota tarkistetaan en nus telas kel mien tarkentuessa. Mikäli tulopohjan muutokset tai muut valmis te lun yhteydessä esille tulevat tarpeet edellyttävät li sä ta sa pai notus ta, tarkastelua jatketaan seuraavien toimenpiteiden kautta: Työantajan sosiaaliturvamaksut sisältyvät kehykseen kevään ennak ko tie to jen mukaisena. Erikseen neuvoteltavaa työnantajan työt tö myys va kuu tus mak sun alenemista ei ole kehyksessä huomioi tu. Kilpailukykysopimuksen mukaisen työajan pidentymisen vaikutus hen ki lös tö ku lui hin voidaan arvioida vasta työehtosopimusten tarkis tus ten jälkeen. Muutoksen euromääräinen vaikutus ei ole vielä tie dos sa. Henkilöstön 15 htv/vuosi vähennystavoitetta ei ole kehyksessä erik seen kohdennettu, koska käytännössä se konkretisoituu vasta vuoden aikana toteutuvien henkilöstö- ja tehtävämuutosten yhtey des sä. Osa vähennyksestä toteutuu kehykseen sisältyvien tuot ta vuus toi men pi tei den kautta. Kehykseen ei ole erikseen laskettu yleistä tuottavuustavoitetta eikä inflaatiovarausta. Olettamuksena on, että toimintakulujen nousu pai ne tasapainottuu tuottavuustyön kautta. Poistojen määrä tarkentuu investointisuunnitelman valmistuttua. Talouskehyksen kateluvut Talouskehyksen toimintakate (nettomenot) on -136,0 milj. euroa. Vuo den 2016 talousarvion toimintakate on -137,4 milj. euroa ja vuoden 2015 tilinpäätöksessä -133,8 milj. euroa. Kehyksen vuosikate on 7,6 milj. euroa ja tulos 0,2 milj. euroa. Vuo sika te jää kehyslaskelmassa 0,4 milj. euroa valtuuston asettamasta tavoit tees ta. Investoinnit, valmistelutilanne Investoinneille asetetun keskimäärin 8 milj. euron vuositason saa vutta mi nen on osoittautunut erittäin haasteelliseksi johtuen erityisesti suun ni tel ma kau del la toteutettavasta Varilan koulun noin 8-10 milj.

4 eu ron investointihankkeesta. Investointisuunnitelmassa päästäneen 8 milj. euron investointitaso vuon na 2017, mutta vuosien investointitaso nousee 10 mil joo naan euroon. Talonrakennusinvestointien kokonaismäärä suunnitelmakaudella on 13,7 milj. euroa, keskimäärin 4,6 milj. euroa vuodessa. Suurimmat in ves toin ti koh teet Varilan koulun lisäksi ovat Aarnokoti (netto 1,1 milj. euroa) ja Hopun vanhan keittiön muutos kuntoutustiloiksi ( ). Muut esillä olleet isot talonrakennushankkeet ajoittuvat var si nai sen suunnitelmakauden ulkopuolelle. Perusinfrastruktuurin ylläpito ja uusien alueiden rakentumisen mahdol lis ta mi nen edellyttävät yhteensä noin 4,5-5 milj. euron kun nal listek nii kan ja vesihuollon vuosittaista investointitasoa. Muiden investointien määrärahatarve on keskimäärin 0,4 milj euroa vuo des sa: liikuntapaikkojen rakentamiseen on esitetty suun ni tel makau del la yhteensä noin 0,4 milj. euroa ja irtaimistohankintoihin noin 0,8 milj. euroa. Puolet irtaimistohankinnoista liittyy uusien toimitilojen en si ker tai seen kalustukseen. Suurempiin yksittäisiin maakauppoihin ei ole varauduttu, vaan määrärahatarve tarkastellaan ta paus koh taises ti erikseen. Suunnitelmajakson elinvoimahankkeita ovat Häijään alueen ja Patrian alueen kehittäminen. Näiden osalta käynnistetään ko ko naissuun nit te lu, jossa otetaan huomioon alueiden kaavoituksen, kun nallis tek nii kan rakentumisen ja markkinoinnin yhteensovittaminen. Vuo sien investointisuunnitelmaesitys sisältää noin 2 milj eu ron varaukset Häijään/Mouhijärven alueen kunnallistekniikan ja ve si huol lon investointeihin ja investointitarve jatkuu myös seuraaville vuo sil le. Patrian alueelle investointibudjetissa ei ole vielä varausta, mut ta kaavoitusohjelmaan kohde tullaan esittämään. Alueiden in vestoin ti tar peet ja kustannukset ja niiden ajoitus tarkentuvat ko ko naissuun nit te lun valmistuttua. Valtuuston talouskatsauksen aineisto Prosessien sisällä tehtyä talouskehyksen kohdennusta ja vi ran hal tija ta son alustavia talousarvioesityksiä yhteen sovitetaan ja in ves tointi suun ni tel maa viimeistellään johtoryhmän seuranta- ja suun nit te lupäi vä nä Tässä yhteydessä arvioidaan myös kehyksen riit tä vyyt tä ja mahdollista lisätasapainotuksen tarvetta. Kaupunginhallitukselle toimitetaan erikseen val mis te lu lu tilan teen mukainen tarkennettu investointitaulukko. In ves toin ti ko konai suut ta viimeistellään vielä johtoryhmän seuranta- ja suun nit te lu-

5 päi vä nä. Suunnittelupäivän pohjalta koottava materiaali lähetetään val tuus tolle talouskatsauksen tausta-aineistoksi. Valmisteluvastuu:kaupunginjohtaja Jarkko Malmberg ja talousjohtaja Eli na Alajoki Ehdotus kj: Kaupunginhallitus merkitsee tiedoksi ja saattaa edelleen kaupunginvaltuustolle tiedoksi taloussuunnitelman val mis te lu tilan teen sekä investointisuunnitelmaluonnoksen vuosille Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti. Lisätietoja: talousjohtaja Elina Alajoki, puh KVALT Ehdotus kh: Kaupunginhallitus saattaa kaupunginvaltuustolle tiedok si taloussuunnitelman valmistelutilanteen sekä in ves toin ti suun nitel ma luon nok sen vuosille Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti.