Espoon kaupunki Pöytäkirja Espoo Talouspalvelut -liikelaitoksen talouden tilannekatsaus tilanteesta

Transkriptio

1 Sivu 1 / / / Espoo Talouspalvelut -liikelaitoksen talouden tilannekatsaus tilanteesta Valmistelijat / lisätiedot: Seija Rupponen, puh etunimi.sukunimi@espoo.fi Päätösehdotus Toimitusjohtaja Petteri Mussalo Johtokunta merkitsee Espoo Talouspalvelut -liikelaitoksen talouden tilannekatsauksen tiedoksi. Päätös Liite Selostus Johtokunta: esittelijän ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. 8 Tuloslaskelma Palveluliiketoimen toimialan johtokuntien johtosäännön 5 :n mukaan johtokunnan tehtävänä on huolehtia toiminnan tulosten ja talousarvion toteutumisen seurannasta sekä toiminnan tuottavuuden ja vaikuttavuuden edistämisestä. Talousarvion sitovuutta ja seurantaa sekä noudattamista koskevien Espoon kaupungin sisäisten ohjeiden mukaan tulostavoitteiden, määrärahojen ja tuloarvioiden sekä toiminnan seurannan tavoitteena on antaa päättäjille sekä toiminnan johtamisesta eri tasoilla vastaaville riittävä ja ajantasainen tieto asetettujen tavoitteiden saavuttamisesta ja tulojen toteutumisesta. Seurannan tulee antaa pohjatiedot korjaavien toimenpiteiden tekemiseen. Liikelaitoksien seurantaa suorittavat viranhaltijat, toimialat, johtokunnat, kaupunginhallitus sekä valtuusto. Johtokuntien tulee säännöllisesti käsitellä tuloarvioiden, tulostavoitteiden ja niihin olennaisesti vaikuttavien toimintojen kehittymistä ja toteutumista. Käsittelyn tulee tapahtua heinäkuun ja lokakuun tilanteiden lisäksi vähintään kerran keväällä. Raporteissa käsitellään myös mahdolliset korjaavat toimenpiteet. 1. Toimintakatsaus Huhtikuussa liikelaitoksen toiminnan painopisteinä ovat olleet TATUsäästöjen vaikutusten arviointi, talousarviokehyksen valmistelu, sähköisten palveluiden projektit sekä tulostavoitteiden saavuttamisen varmistaminen. TATU-säästöt (0,363 milj. euroa) on kohdistettu henkilöstökuluihin (0,054 milj. euroa) ja prosessien automatisointien lykkäämiseen (tietojärjestelmien

2 Sivu 2 / 2 kehittäminen 0,309 milj. euroa). Henkilöstökulujen säästö muodostuu varhe- ja elme-maksujen vähennyksenä, jotka konserniesikunta kirjaa kuluvähennyksenä. Matkanhallintaprosessin kehittämättä jättämisen (säästö 0,110 milj. euroa) vaikutus Talouspalveluiden henkilöstösuunnitelmaan ensi vuodelle on tässä vaiheessa arvioitu 1,5 2 henkilötyövuotta. Ostolaskujärjestelmän uusimatta jättämisen (säästö 0,150 milj. euroa) vaikutus henkilöstösuunnitelmaan on arvioitu olevan noin 3 4 henkilötyövuotta ja palkanlaskentajärjestelmän kehittämisen viivästyttäminen aiheuttanee noin 2 4 henkilötyövuoden säästön siirtymisen eteenpäin vähintään puolella vuodella. Tänä vuonna tehtävät TATU-säästöt kasvattavat ensi vuoden kehystä arviolta noin 0,250 0,400 milj. euroa Talouspalvelujen osalta. Toimialojen osalta säästöjen vaikutuksia emme ole ehtineet arvioida. Liikelaitoksen puhelinpalveuiden siirtyminen uusiin Contact Center ratkaisuihin päätettiin lykätä pääsiäisen yli toukokuuhun. Sisäiset palvelut aloittivat toiminnan uudessa ympäristössä toukokuun ensimmäisellä viikolla ja ulkoiset palvelut siirtyvät uuteen ratkaisuun maanantaina Ostamisen siirtämistä sähköiseen järjestelmään on jatkettu testaamalla ja kehittämällä konserniesikunnan hankinnan ohjaus-yksiön hankkimaa TILDA tietojärjestelmää. Järjestelmä on osoittautunut merkittävästi keskeneräisemmäksi, kuin mitä Konsernihallinnon Hankinnan ohjaus yksikkö antoi ymmärtää luovuttaessaan järjestelmän Hankintapalveluille käyttöönotettavaksi. Länsi-Uudenmaan Pelastuslaitos aloittaa järjestelmän ensimmäisenä pilottikäyttäjänä heti, kun järjestelmä on saatu toimimaan riittävän hyvin Espoon toimintaympäristössä. 2. Talous Espoon Kaupunginvaltuusto päätti talouden tasapainotus- ja tuottavuusohjelman hyötytavoitteet ja linjaukset. Espoo Talouspalvelut liikelaitoksen kohdalla sopeutustarve on 0,363 milj. euroa joka tulee toteuttaa ulkoisia kuluja pienentämällä. Liikelaitoksen tulostavoite kasvoi samalla summalla. Ensimmäisen neljän kuukauden perusteella liikelaitos tulee saavuttamaan sekä liikevaihtotavoitteensa että uuden tulostavoitteensa. 2.1 Tuotot Tuottojen osalta ennuste on pysynyt maaliskuun lopussa tehdyn ennusteen mukaisena. Liikevaihdon odotetaan olevan 10,285 milj. euroa ja ylittävän alkuperäisen talousarvion 0,298 milj. euroa. Ylitys johtuu liikelaitokseen siirrettyjen uusien palvelujen tuomasta lisälaskutuksesta. Muiden tuottojen odotetaan olevan 0,200 milj. euroa ja toteutuvan alkuperäisen talousarvion mukaisena. Olemme pyytäneet verottajalta arvonlisäverotuksesta tulkintaa sijaismaksajana toimimisesta. Mikäli verottaja päätyy ratkaisussaan kanssamme samaan lopputulokseen, voimme mahdollisesti saada laskennallista arvonlisäveron palautusta vuosilta arviolta noin 0,2 0,3 milj. euroa. Koska meillä ei ole vielä verottajan kantaa asiaan, emme ole kirjanneet näitä mahdollisia tuottoja ennusteeseen.

3 Sivu 3 / Kulut Kulujen osalta ennuste on pysynyt maaliskuun lopussa tehdyn ennusteen mukaisena. Toimintakulut arvioidaan olevan 9,983 milj. euroa ja alittavan alkuperäisen talousarvion 0,059 milj. euroa. Henkilöstökulujen arvioidaan olevan 6,763 milj. euroa ja ylittävän alkuperäisen talousarvion 0,417 milj. euroa. Ylitys johtuu liikelaitokseen siirtyneiden henkilöiden sekä edellisen vuoden lopussa täytettyjen uusien vakanssien kustannuksista. Kuluja vähentämässä on talouden tasapainotus- ja tuottavuusohjelman mukainen laskennallinen 0,054 milj. euron vähennys. Materiaalien ja palvelujen ostot arvioidaan olevan 2,641 milj. euroa ja 0,497 milj. euroa alkuperäistä talousarviota pienempinä. Alitus johtuu tekemättä jätettävistä järjestelmien kehittämishankkeista sekä alkuperäistä talousarviota suurempien henkilöstökulujen kattamiseksi tehdyistä kaikkien palvelu- ja materiaaliostojen karsimisesta. Muut liiketoiminnan kulut arvioidaan olevan 0,578 milj. euroa ja toteutuivat 0,020 milj. euroa alkuperäistä talousarviota suurempina. Ylitys johtuu sisäisten vuokrien noususta. Rahoituskulut arvioidaan olevan 0,036 milj. euroa ja alittavan alkuperäisen talousarvion 0,009 milj. euroa. Alitus johtuu arvioitua paremmasta kassatilanteesta. 2.3 Tulos Tilikauden ylijäämän arvioidaan olevan 0,466 milj. euroa ja ylittävän alkuperäisen talousarvion 0,367 milj. euroa aivan kuten arvioitiin maaliskuun lopussa. 2.4 Investoinnit Liikelaitoksen investoinneissa on varauduttu tänä vuonna käyttämään 0,3 milj. euroa uuden kirjanpitojärjestelmän hankinnan aloittamiseen. Tällä hetkellä näyttää todennäköiseltä, että investointiin varattuja rahoja ei tulla käyttämään tänä vuonna.

4 Sivu 4 / 4 3. Henkilöstö Henkilöstömäärä (työ- ja virkasuhteilla laskettuna) huhtikuun lopussa on 170 (150 vakituista ja 20 määräaikaista), joka on 12 enemmän kuin viimevuoden vastaavana ajankohtana (151 vakituista ja 7 määraikaista). Viime vuoden lopulla täytettiin viisi uutta vakituista vakanssia hankintapalveluihin, lisäksi Espoo Henkilöstöpalvelut -liikelaitoksesta siirtyi tämän vuoden alussa hankintapalveluihin Erp-järjestelmätuki (4 vakituista) ja ostolaskuihin yksi vakituinen työntekijä. Määräaikaisten suuri lisäys johtuu useista kehittämishankkeista, joiden odotetaan vähentävän henkilöstömäärän tarvetta tämän vuoden lopusta lukien. Tiedoksi

5 Sivu 5 / 5