Kunnanhallitus 95 23.10.2017 Kunnanhallitus 114 06.11.2017 Kunnanhallitus 129 20.11.2017 Kunnanhallitus 147 04.12.2017 Talousarvio 2018 ja taloussuunnitelma 2018-2020 150/02.02.00/2017 23.10.2017 95 Valmistelija Antti Pätilä Puh. 044 4491 201 antti.patila@ruokolahti.fi Esityslistan mukana jaetaan talousarvion 2018 käsittelyn aloitusta varten val tuus to ta soi nen käyttötalousosa, tuloslaskelmaluonnos ja yhdistelmä inves toin neis ta. Käsittelyn alussa toimialajohtajat ovat kokouksessa esittelemässä lau takun tien ta lous ar vio eh do tuk set. Kunnanhallitus keskustelee alustavasti vuoden 2018 talousarviosta. Talous ar vion käsittely aloitetaan kunnanhallituksen kokouksessa 6.11.2017 ja lopullinen esitys valtuustolle annetaan viimeistään kokouksessa 4.12.2017. Valtuusto käsittelee talousarvioehdotuksen kokouksessaan 11.12.2017. Kunnanhallitus keskusteli vuoden 2018 talousarviosta ja merkitsi ta lous arvion käsittelyaikataulun tiedoksi. Merkittiin, että kunnanhallituksen jäsen Jenna Vertanen saapui ko koukseen tämän asiakohdan käsittelyn aikana kello 15.09. Merkittiin, että kunnanvaltuuston puheenjohtaja Suna Kymäläinen saapui ko kouk seen tämän asiakohdan käsittelyn aikana kello 15.10. Merkittiin, että kunnanhallituksen II varapuheenjohtaja Timo Kärki saapui ko kouk seen tämän asiakohdan käsittelyn aikana kello 15.14. 06.11.2017 114 Merkittiin, että teknisen palvelujen toimialajohtaja Arja Villanen ja hy vinvoin ti pal ve lu jen toimialajohtaja Eija Markkanen olivat läsnä kokouksessa tä män asiakohdan käsittelyn ajan kello 15.05 17.13. Kunnanhallitukselle jaetaan esityslistan oheismateriaalina - kunnanhallitus / lautakuntatasoinen käyttötalousosa perusteluineen - tuloslaskelma - rahoituslaskelma - menot-tulot-netto -taulukko - henkilöstösuunnitelma - yhdistelmä investoinneista.
Kunnanhallitus käsittelee vuoden 2018 talousarviota. Lopullinen ta lous arvio esi tys annetaan valtuustolle viimeistään 4.12.2017. Kunnanhallitus käsitteli vuoden 2018 talousarviota ja päätti, että - työllisyydenhoidon parantamiseksi lisätään 50 000 euron määräraha mää rä ai kai sen palveluohjaajan palkkaukseen. TyönVuoksi ry:n avus tus vuodelle 2018 on 30 000 euroa - varhaiskasvatuksen määräaikaisen henkilöstön palkkakuluarviota tar kis te taan - syyslukukaudeksi 2018 varataan 30 000 euron määräraha kello 15:een asti koulussa olevien koululaisten välipalakokeiluun - koululaisten tablettitietokoneiden kalustohankinnan lea sing ra hoi tusmal li selvitetään - kunta valmistelee käytöstä poistettujen tai poistettavien kou lu kiin teistö jen (Pohjalankila, Tarkkola, Äitsaari, Vennonmäki, Huhtasenkylä, Vir mut jo ki) luo vut ta mis ta ky lä yh dis tyksille tai myyntiä avoimilla markki noil la en si vuoden aikana. Kyläyhdistyksiä, jotka ottavat ki in teis tön omis tuk seen sa, avustetaan vuosittain 5 000 eurolla kolmen vuo den ajan - kaukolämpöliiketoiminnan myyntivaihtoehtoja valmistellaan - Kirkonkylän uuden koulun varustamiseen käytetään mah dol li suuksien mukaan olemassa olevaa kovapintaista, puhdistettavissa olevaa kalustoa. Talousarvion käsittelyä jatketaan kunnanhallituksen seuraavassa ko koukses sa. Merkittiin, että kunnanhallituksen II varapuheenjohtaja Timo Kärki oli poissa ko kouk ses ta kello 13.09 14.35. Merkittiiin, että kunnanhallituksen jäsen Tomi Raijas saapui ko ko uk seen tämän asiakohdan käsittelyn aikana kel lo 14.43. Merkittiin, että hyvinvointipalvelujen toimialajohtaja Eija Markkanen, tek nisten palvelujen toimialajohtaja Arja Villanen ja taloussihteeri Arja Koik ka lainen olivat läsnä tämän asiakohdan käsittelyn ajan kello 9.03 15.54. 20.11.2017 129 Merkittiin, että kokouksessa pidettiin lounastauko kello 12.00 12.30. Kunnanhallitukselle jaetaan esityslistan mukana valtuustotasoinen käyt töta lous osa perusteluineen, tulos- ja rahoituslaskelmat, investointilista ja luette lo ta lous ar vio eh do tuk seen kunnanhallituksen 6.11.2017 kokouksen jälkeen tehdyistä muu tok sis ta. Kunnanhallitus käsittelee vuoden 2017 talousarviota. Lopullinen ta lous arvio esi tys annetaan viimeistään 4.12.2017. Kunnanhallitus käsitteli kokouksessa esitellyn, 17.11.2017 val tion osuuksien arvioidulla muu tok sel la korjatun tu los las kel man ja rahoituslaskelman.
Kunnanhallitus päätti, että perusopetuksen valtuustotasoista käyt tö suun nitel ma teks tiä täydennetään uutta koulua koskevilla tiedoilla. 04.12.2017 147 Lopullinen talousarvioesitys annetaan kunnanhallituksen seuraavassa kokouk ses sa 4.12.2017. Kunnanvaltuuston on kuntalain (410/2015) 110 :n mukaan vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talous ar vio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Ta lous ar vion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös ta lous suun ni tel ma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Ta lous ar vio vuo si on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kun tastra te giaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Ta lousar vios sa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toi minnan ja talouden tavoitteet. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai yli jää mäi nen. Kunnan taseeseen mahdollisesti kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seu raavan vuoden alusta lukien. Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät mää rä ra hat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve ka tetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talous ar vios sa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä in ves toin ti- ja rahoitusosa. Kunnanhallitus on syksyn kokouksissa käsitellyt vuoden 2018 ta lous ar vioeh do tus ta ja verotuloennusteita. Käsittelyn pohjaksi on kuultu johtavia viran hal ti joi ta lautakuntien esityksistä. Esityslistan mukana jaetaan taloussuunnitelma 2018 2020. Suunnitelma si säl tää vuoden 2018 valtuustotasoisen talousarvion, jossa ovat käyt tö talous me not ja -tulot, investointimenot ja -tulot sekä tuloslaskelma- ja ra hoitus osat. Käyttötalousmenot Vuoden 2018 talousarviossa käyttötalousmenojen (ulkoiset) loppusumma on 35 317 110 euroa. Käyttötalousmenot pysyvät vuoden 2017 ta lous arvion tasossa. Kunnan maksuosuus Etelä-Karjalan sosiaali- ja terveyspiirille on 19,6 miljoo naa euroa. Maksuosuus pienenee siten noin 0,5 miljoonalla eurolla verrat tu na vuoteen 2017. Eksoten hallitus päätti 8.11.2017 linjauksena ta lousar vion valmisteluun, että jäsenkuntien maksuosuuksia pienennetään 4,9 milj. euroa, keskimäärin 1,1 % vuoden 2017 tasosta. Mak su osuu des sa ei ole otettu huomioon kunta-alan mahdollisten pal kan ko ro tus ten vaikutusta Ek so ten talousarvioon ja edelleen kunnan mak su osuu teen. Arvio pal kan koro tus ten vaikutuksesta jäsenkuntien mak su osuuk siin on 4,1 miljoonaa euroa, josta Ruokolahden kunnan osuus on 186 000 euroa. Eksoten ensi vuo den talousarviossa toimintakulujen kasvu vuo den 2017 käyt tö suun ni tel-
maan verrattuna on 0,8 % ja net to toi min ta me no jen kasvu 0,4 %. Käyttötaloustulot Käyttötaloustuloja on arvioitu saatavan n. 5 miljoonaa euroa, 0,25 % vähem män vuoden 2017 talousarvioon verrattuna. Metsämyyntituottoja arvioi daan saatavan 200 000 euroa. Käyttöomaisuuden ja osakkeiden myynti voit to jen mää rä puolestaan on arvioitu olevan 63 000 euroa. Verotulot Talousarvioesityksessä verotuloja on arvioitu kertyvän 1,6 % enemmän vuo den 2017 talousarvioon nähden. Kunnallisveron tuotoksi vuonna 2018 on ar vioi tu 17,035 miljoonaa euroa. Tulovero on arvioitu 20,50 %:n tu lo veron mukaan. Tuottoarvio on likimain sama kuin vuoden 2017 ta lous ar viossa. Yhteisöveron ker ty mä ar vio on 15,1 % suurempi kuin vuoden 2017 talous ar vios sa, 2,060 miljoonaa euroa. Ta lous ar vios sa 2017 yhteisöveron tuo tok si on arvioitu 1 789 000 euroa. Kiinteistöveroprosentit ovat kunnanvaltuuston 13.11.2017 / 36 tekemällä pää tök sel lä vuoden 2017 tasolla. Kiinteistöveroprosentit ovat: yleinen kiinteis tö ve ro pro sent ti 0,93 prosenttia, vakituinen asuinrakennus 0,50 pro senttia ja muu kuin vakituinen asuinrakennus 1,1 prosenttia. Kiinteistöveroa on ar vioi tu kertyvän 1 785 000 euroa. Valtionosuudet Vuoden 2018 valtionosuus on 11 190 000 euroa. Vähennystä vuoden 2017 ta lous ar vi oon verrattuna on prosentin verran. Kunnan suurimmat tuloerät, verotulot ja valtionosuudet, ovat yhteensä 32 070 000 euroa. Kasvua on hieman (0,7 %) vuoden 2017 talousarvion ta sos ta. Investoinnit Vuoden 2018 investointeihin on varattu 9,651 miljoonaa euroa. Siitä 7,250 mil joo naa euroa kuluu Kirkonkylän uuden koulun rakentamiseen ja va rus tami seen. Kirkonkylän uusi koulu valmistuu kesällä 2018. Muihin investointeihin on varattu 2,401 miljonaa euroa. Suurimpia in vestoin ti koh tei ta ovat teollisuushallin laajennus Tyvitiellä (1,198 miljoonaa) ja kau ko läm pö ver kos ton saneeraus (400 000 euroa) Liikenneväylien pa ran tami seen (mm. katuvalaistus ja kestopäällysteet) varataan 192 100 euroa. Ve si huol to lai tok sen investointimenot ovat 257 000 euroa. Investointituloarvio on 462 000 euroa, joka koostuu metsäkiinteistöjen, tont tien, käytöstä poistettujen koulukiinteistöjen sekä osakkeiden myyn nistä. Rahoituskulut ja -tuotot
Rahoitusmenoja talousarviossa on 154 000 euroa, joista lainojen korkoihin on va rat tu 150 000 euroa. Korkokantana arviossa on käytetty eu ri bor-korkoa 12 kuukautta + kunkin lainan oma marginaali. Korko- ja ra hoi tus tuot toja on arvioitu saa ta van 15 000 euroa. Tilikauden tuloksen muodostuminen Vuoden 2018 talousarvion vuosikate on 1 603 270 euroa. Vuosikate kattaa pois tot. Poistot ovat yhteensä 1 500 000 euroa. Vuoden 2018 tilikauden tulos arvioidaan olevan 103 270 euroa. Tilikauden yli jää mä on 217 540 euroa. Taloussuunnitelman vuoden 2019 alijäämä on 105 930 ja vuoden 2020 alijäämä on 490 280 euroa. Vuoden 2020 summas sa ei ole otettu huomioon mahdollista maakuntauudistuksen vai ku tusta. Lainarahoitus Rahoituslaskelmaan on merkitty pitkäaikaisten lainojen lisäystä 7 000 000 eu roa ja lainojen lyhennyksiä 528 436 euroa. Lainamäärä asukasta koh den on vuo den 2018 lopussa arviolta 3 636 euroa/asukas (väestöennuste vuoden 2018 lopussa on 5 108). Vuoden 2018 talousarvioon ja taloussuunnitelmaan sisältyvät myös kon serni yh tiöi den tavoitteet vuosille 2018 2020. Kunnanhallitus esittää vuoden 2018 talousarvion ja taloussuunnitelman 2018 2020 kunnanvaltuustolle hyväksyttäväksi. Talousarvion 2018 nettomäärärahat ja tavoitteet ovat valtuustoon nähden si to via: 1. Käyttötalousosassa nettomäärärahat ja tavoitteet ovat sitovia hie rarkia ta sol la 3 /100 hallinto 580 vesihuoltolaitos. 2. Tuloslaskelmaosassa toimintakatteen jälkeiset erät (rahoitusosa) ovat si to via kustannuspaikoittain. 3. Investointiosan sitovuustasot (hierarkiataso 3) on merkitty in ves toin tilis taan. 4. Rahoituslaskelmassa sitovia määrärahoja ovat pitkäaikaisten lainojen li säyk set ja vähennykset, antolainojen lisäykset ja vähennykset sekä liit ty mis mak su tu lot (maakaasu- ja kaukolämpölaitoksen liit ty mis mak sutu lot, jotka on kirjattu korottomien pitkien ja lyhytaikaisten velkojen muu tok seen). Hyväksyttiin.