Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota.

Transkriptio

1 Kunnanhallitus Kunnanhallitus Kunnanvaltuusto VUODEN 2016 TALOUSARVIO JA TALOUSSUUNNITELMA /04.041/2015 Kh Valmistelija Vesa Tuunainen KuntaL 110 :n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hy väksyt tä vä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hy väk symi sen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmek si tai useammaksi vuodeksi (suunnittelukausi). Talousarviovuosi on talous suun ni tel man ensimmäinen vuosi. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kun tastra te giaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Ta lousar vios sa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toi minnan ja talouden tavoitteet. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Kunnan tasee seen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilin pää tök sen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Kunnan tulee ta lous suun ni tel mas sa päättää yksilöidyistä toimenpiteistä, joilla alijäämä mai nit tu na ajanjaksona katetaan. Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät mää rä ra hat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve ka tetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talous ar vios sa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä in ves toin ti- ja rahoitusosa Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Talousarvio jakaantuu seuraaviin osiin: Käyttötalousosa - Määrärahat ja tuloarviot on otettu talousarvioon sitoviksi nettoperiaatteen mu kaan sisäiset määrärahat ja tuloerät mukaan lukien. Valtuustoa si to va na tasona on voimaan tuleen hallintosäännön mukainen osas to ja ko. Osastoja ovat: hallinto, lomatoimi, tekninen ja sivistys. - Kaikki sitovuustason ylittävät määrärahamuutokset on käsiteltävä kunnan val tuus tos sa. Osastopäälliköt päättävät tammikuun loppuun mennessä vi ran hal ti ja pää tök sel lä osastonsa määrärahankäytöstä käyt tö suun ni tel massa. Käyttösuunnitelmassa määrärahat ja tuloarviot jaetaan tulosalueille ja tulosyksiköille. Käyttösuunnitelma on esitettävä tiedoksi kun nan hal li tuk sel le liitteineen.

2 - Valtuustoa sitovat taloudelliset ja toiminnalliset tavoitteet on kirjattu talous ar vi oon osastoittain. - Osastoa sitovat tulosalue- ja tulosyksikkötason tavoitteet, tuodaan tie doksi valtuustolle. - Sisäisten erien käsittely; sisäinen laskutusta varten on määritelty erik seen taksahinnoittelu sellaisten kustannusten osalta, joihin osasto voi itse vai kuttaa. Hallinnollisten yleiskustannusten laskutus kohdistetaan pal ve lu jen käyttäjille käytön perusteella tmv. kustannusten vyörytysperiaatteella. Tuloslaskelmaosa Koostuu käyttötalousmenojen ja tulojen erotuksesta, valtionosuuksista, vero tu lo ar viois ta ja yleisistä rahoitustuloista ja -menoista sekä käyt tö omai suuden poistoista. Verotuloprosentti ja kiinteistöveroprosentit on päätetty kun nan val tuus tos sa Investointiosa - Investointiosan määrärahat, tulo- ja menoarviot koostuvat aktivoitavaan käyt tö omai suu teen kuuluvista rakennushankkeista sekä yli euron ylit tä vis tä kalustohankkeista. - Määrärahat ovat sitovia hankeryhmittäin valtuustotasolla. - Hankekohtainen määräraha on sitova osastotasolla, muutoksesta on osas to pääl li kön tehtävä viranhaltijapäätös, joka tuodaan tiedoksi kun nanhal li tuk sel le. - Investointimäärärahan käyttötarkoituksen muutos on tuotava erikseen kun nan val tuus ton käsittelyyn. Rahoitusosa - Sitovuustaso on antolainat ja talousarviolainakannan muutokset. Viemäriliikelaitoksen talousarvio esitetään johtokunnan esityksenä käyt töta lous netto ja investoinnit netto sekä rahoitusosan talousarviolainojen muu tos kunnanhallituksen käsittelyyn. Viemäriliikelaitoksen peruskoron kor ko pro sent ti na on käytetty vuosina ,50 % ja ,0 %. Liitteenä esitys vuoden 2016 talousarvioksi ja taloussuunnitelmaksi Osastokohtaiset sitovat nettomäärärahat: Hallinto-osasto: euroa Lomatoimen osasto: 25 euroa Tekninen osasto: euroa Sivistysosasto: euroa Toimintakate: euroa Viemäriliikelaitos: euroa Tulos kunta + VLL: euroa

3 Kunnanjohtaja: Kunnanhallitus esittää kunnanvaltuustolle vuoden 2016 talousarvion ja vuosien taloussuunnitelman hyväksymistä siten, että ta lous ar vion kunnanvaltuustoa sitovaksi tasoksi otetaan hallintosäännön mukaiset osastot ja niiden ulkoisten ja sisäisten määrärahojen ja tuloerien ero tuk sek si muodostuneet nettosummat ja investointiosan sitovuustaso on in ves toin timää rä ra hat hankeryhmittäin. Osastopäälliköiden on vahvistettava tammikuun aikana vuoden 2016 määrä ra ho jen käyttösuunnitelmat ja tuotava ne tiedoksi kunnanhallitukselle. Viemäriliikelaitoksen peruspääoman koroksi vahvistetaan 1,00 %. Kh-käsittely: Tekninen johtaja Juha Hopeavuori ja sivistysjohtaja Leila Pihlajamaa toi mivat asiantuntijoina tämän asian käsittelyn aikana. Keskustelun aikana Marja Hylkilä esitti Antti Järvenojan kannattamana, et tä kulttuuritoimen määrärahoista poistetaan euroa. Lintilä esitti Sammal kan kaan kannattamana, että kulttuuritoimen määrärahoista poistetaan euroa. Pöytäkirjanpitäjä vs. hallintojohtaja Vesa Tuunainen poistui kokouksesta klo ja hänen tilalleen pöytäkirjanpitäjäksi tuli toimistosihteeri Jaana Pel ko nen. Kunnanhallitus päätti yksimielisesti lisätä talousarvion investointiosaan raken nus ten purkamiseen euroa. Lisäksi kunnanhallitus päätti yksimielisesti muuttaa talousarvion in ves toin tiosaan koulujen korjauksiin varattua määrärahaa seuraavasti. TA 2016: euroa SU 2017: euroa SU 2018: euroa ( euroa esitys) ( euroa esitys) ( euroa esitys) Päätös: - Kunnanhallitus äänesti kädennostoäänestyksellä kulttuuritoimen mää rä rahas ta seuraavasti; Lintilän esitys: kulttuuritoimen määrärahoista pois te taan euroa sai 4 ääntä (Piispanen, Lintilä, Ollikainen, Sam mal kan gas); Hylkilän esitys: kulttuuritoimen määrärahoista poistetaan euroa sai 3 ääntä (Hylkilä, Järvenoja, Laakso). - Kunnanhallitus päätti yksimielisesti lisätä talousarvion investointiosaan raken nus ten purkamiseen euroa. - Kunnanhallitus päätti yksimielisesti muuttaa talousarvion in ves toin ti osaan kou lu jen korjauksiin varattua määrärahaa seuraavasti: TA 2016: euroa

4 SU 2017: euroa SU 2018: euroa. - Viemäriliikelaitoksen peruspääoman koroksi vahvistetaan 1,00 %. Kunnanhallitus esittää kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi vuoden 2016 talous ar vion ja vuo sien taloussuunnitelman hallituksen tekemin muu tok sin. Ta lous ar vion kunnanvaltuustoa sitovaksi tasoksi ote taan hal linto sään nön mukaiset osas tot ja niiden ulkoisten ja sisäisten mää rä ra ho jen ja tuloerien ero tuk sek si muodostuneet nettosummat ja in ves toin ti osan si tovuus ta so on in ves toin ti mää rä ra hat hankeryhmittäin. Kh Valmistelija Vesa Tuunainen Talousarvion 2016 täydentäminen; Kunnanhallituksen esitystä valtuustolle täy den ne tään kahdella taulukolla, jotka lisätään budjettikirjan loppuun. Kunnanjohtaja: Kunnanhallitus täydentää talousarvioesitystä 2016 kah del la taulukolla; tuloslaskelma kunta ja VLL sekä tuloslaskelma talousarvio ja suunnitelmavuodet. Taulukot ovat talousarviokirjan lopussa. Päätös: Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Kv Liitteenä esitys vuoden 2016 talousarvioksi ja taloussuunnitelmaksi Käsittely: Valtuusto piti tauon Valtuuston puheenjohtaja Syri ja valtuutettu Peltokangas poistuivat kokouk ses ta Valtuutettu Kivimaa esitti euron määrärahaa nuorten ke sä työl lis tä miseen kunnanhallituksen määrärahoihin. Esitystä kannattivat Sam mal kangas, Peltokangas ja Seppälä. Valtuutettu Kivimaa esitti sivistysosaston budjettiin vähennettäväksi eu roa kohdasta avustukset yhdistyksille ja seuroille. Puheenjohtaja totesi, et tä Kivimaan esitys kannattamattomana raukeaa. Valtuutettu Kivimaa esitti poistettavaksi investointiosasta Männistön keskus keit tiön määrärahan euroa. Esitystä kannatti Sammalkangas. Koska oli tehty kaksi kunnanhallituksen esityksestä poikkeavaa kan na tettua esitystä, päätti kunnanvaltuusto puheenjohtajan esityksestä suorittaa

5 ni men huu to ää nes tyk set. Äänestys 1 / Kivimaan esitys euron määrärahalisäyksestä; kun nanhal li tuk sen esitys JAA, Kivimaan esitys EI. Äänestyksessä annettiin 14 JAA-ääntä, 4 EI-ääntä. Valtuusto hyväksyi kun nan hal li tuk sen esityksen äänin Äänestys 2 / Kivimaan esitys euron poistaminen investointiosasta; kunnanhallituksen esitys JAA, Kivimaan esitys EI. Äänestyksessä annettiin 16 JAA-ääntä ja 2 EI-ääntä. Valtuusto hyväksyi kun nan hal li tuk sen esityksen äänin Nimenhuutoäänestykset 1 ja 2 liitteenä. Päätös: Kunnanhallituksen päätösehdotus vuoden 2016 talousarvioksi ja ta lous suun ni tel mak si tuli hyväksytyksi.