Kaupunginhallitus Liite Mikkelin kaupungin toiminnan ja talouden seuranta

Kaupunginhallitus 12.12. Liite 1 449 Mikkelin kaupungin toiminnan ja talouden seuranta 1.1.- 31.10. 1

MIKKELIN KAUPUNKI TALOUDEN TOTEUTUMINEN, SEURANTARAPORTTI 1.1. 31.10. Kaupungin tulosennuste ja käyttötalouden toteutuminen Kaupunginvaltuustolle raportoidaan kaupungin kuluvan vuoden taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta talousarviokirjan mukaisesti kolme kertaa vuodessa ( 104, KV 9.11.2015). Seurannassa 31.3. raportoitiin keskeisimmät strategiset toimenpiteet, kehittämisohjelmien toteutuminen, kaupungin elinvoimaisuuden edistämiseksi tehdyt toimenpiteet, henkilöstön määrän kehitys sekä talouden toteutuminen ja toiminnalliset muutokset, jotka olivat jo tiedossa. Talouden seurantaraportti tilanteesta 31.7. toimi lähtökohtana seuraavan vuoden talousarvion valmistelussa ja tässä seurannassa raportoitiin myös kaikki toiminnalliset tavoitteet ja tunnusluvut. Seurannassa tilanteesta 31.10. raportoidaan keskeisempien strategisten toimenpiteiden ja kehittämisohjelmien toteutuminen, elinvoimaisuuden kehittyminen, henkilöstön kehitys sekä talouden seuranta. Lautakunnat tekevät mahdolliset perustellut muutosesitykset talousarviomäärärahoihin sekä tulosalueiden väliset määrärahasiirrot viimeistään lokakuun seurannan yhteydessä. Mikkelin kaupungin talousarvion toteutumisennuste ajalta 1.1.- 31.10. (Johdon tuloslaskelmaennuste) on liitteenä (Liite 1). Kaupungin talousarvion toteutumisraportointi on rakennettu siten, että toimintatuotoille ja toimintamenoille on asetettu kuukausikohtaiset kertoimet, jotka laskevat kuukausitoteuman mukaan vuoden lopun tilanteen mukaista laskennallista ennustetta. Kertoimet on määritelty vuoden 2015 kertymien/ toteutumien pohjalta. Johdon ennuste- sarake on laadittu toteutuman, soveltuvin osin laskennallisen ennusteen sekä johdon arvion ja tiedossa olevien poikkeamien pohjalta. Toimialojen (vast.) raamiennuste on liitteenä (Liite 3). Toimintatuotot, verotulot, valtionosuudet ja korkotuotot Toimintatuotot Kaupungin toimintatuottojen (myyntituotot, maksutuotot, tuet ja avustukset, muut toimintatuotot) arvioidaan kokonaisuutena ylittävän talousarvion (150,2 milj. euroa) noin 2,0 milj. euroa. Lautakunnista sosiaali- ja terveystoimen tuotantolautakunta ennustaa toimintatuottojen ylittävän talousarvion kokonaisuutena noin 2,2 milj. euroa. Myyntituottojen ylityksestä noin 1,0 milj. euroa on ProConsona- ohjelmiston yhteiskäyttöä koskevia läpilaskutuseriä, 0,4 milj. euroa rekrytointiyksikön sisäisiä tuloja muilta tulosyksiköiltä, 0,2 milj. euroa kotikuntakorvauksia ja 0,05 milj. euroa pakolaiskorvauksia. Maksutuotot ylittävät talousarvion noin 0,7 milj. euroa asiakasmaksukorotuksista johtuen ja muut tuet ja avustukset noin 0,3 milj. euroa Turvakodin valtionavustuksesta johtuen. Perustoimeentulotuen korvaukset jäävät noin 0,3 milj. euroa alle talousarvion. Teknisen toimen osalta teknisen lautakunnan osalta toimintatuottojen arvioidaan kokonaisuutena ylittyvän noin 0,1 milj. euroa sekä teknisen lautakunnan osana toimivan Tilakeskuksen osalta noin 0,5 milj. euroa ennakoitua suuremmista vuokratuloista vuokratuloista johtuen. Rakennuslautakunnan toimintatuottojen arvioidaan ylittävän talousarvion maksutuottojen osalta noin 0,15 milj. euroa. Maaseutu- ja tielautakunnan toimintatuotot alittanevat talousarvion noin 0,45 milj. euroa 2

maatalouslomituksen vähenemisestä johtuen, lautakunta esittää seurannan yhteydessä talousarvion tulojen alitusta. Sivistystoimessa kasvatus- ja opetuslautakunnan toimintatuottojen arvioidaan ylittyvän noin yhteensä noin 0,45 milj. euroa perusopetuksen myyntituottojen ja varhaiskasvatuksen maksutuottojen osalta. Kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntalautakunnan toimintatuottojen arvioidaan alittavan talousarvion noin 0,1 milj. euroa hankerahoituksesta ja Naisvuoren uimahallin remontista johtuen. Liikelaitoksista ja taseyksiköstä Mikkelin Vesiliikelaitos arvioi toimintatuottojen ylittyvän noin 0,5 milj. euroa vuoden alussa voimaan tulleesta hinnoittelun tarkistuksesta ja vedenkulutuksen kasvusta johtuen. Muiden lautakuntien ja Etelä- Savon pelastuslaitoksen toimintatuottojen ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisesti. Verotulot Mikkelin vuoden talousarviossa verotulojen kasvuksi on suunniteltu noin 2,0 prosenttia. Kuntaliitto arvioi 1.11. päivitetyssä ennusteessaan kuntien vuoden verotulojen kasvavan kokonaisuutena 1,1% edellisestä vuodesta kunnallisverotulojen kasvaessa noin 1,7%, yhteisöverokertymän jäädessä vuoden 2015 tasosta ja kiinteistöverokertymän kasvaessa noin 2,9% 1. Verotulojen kehitys on ollut alkuvuonna talousarvion mukaista, tilitykset tammi- marraskuussa yhteensä 183,7 milj. euroa. Mikkelin kaupungin verotulojen arvioidaan vuodelta toteutuvan talousarvion (200,0 milj. euroa) mukaisesti. Valittu kuukausi Muutos % Oikaisukorko Kalenterivuoden alusta Muutos % Oikaisukorko Kunnallisvero 531 379-73,5 0 154 771 039 0,6 10 327 Yhteisövero 891 617-4,7 0 10 915 548-6,0 0 Kiinteistövero 7 254 038-6,8 0 18 068 777 2,2-368 Vähennykset -2 232 411 0 Maksettava määrä 6 444 623 0 183 755 364 9 959 Taulukko 1. Verotilitykset tammikuu- marraskuu Valtionosuudet Valtionosuudet ylittänevät talousarvion noin 6,1 milj. eurolla (talousarvio 106,0 milj. euroa). Mikkelin kaupungin valtionosuuksien kasvuun vaikuttaa erityisesti peruspalvelujen valtionosuuksia koskeva ikärakenteeseen liittyvien laskennallisten kustannusten kasvu (+6,1 milj. euroa). Otavan Opisto arvioi valtionosuuksien ylittävän talousarvion noin 0,3 milj. euroa. Opetuksen oppilasmäärät tarkistetaan tammikuussa 2017, jolloin lopulliset tilitykset selviävät. Valtionosuudet ovat noin neljännes käyttömenoista. Rahoitustuotot (korkotuotot, muut rahoitustulot) Rahoitustuottoihin kuuluvien korkotuottojen arvioidaan ylittävän talousarvion (1,75 milj. euroa) 0,05 milj. euroa. Muita rahoitustuottoja (lähinnä yhtiöiden osinkotuotot, liikelaitosten ja taseyksiköiden pääomakorvaukset) kertynee talousarvion (4,53 milj. euroa) mukaisesti. 1 http://www.kunnat.net/fi/asiantuntijapalvelut/kuntatalous/verotus/verotulojen-ennustaminen 3

Kokonaisuutena edellä olevista tuloeristä (toimintatuotot, verotulot, valtionosuudet ja rahoitustuotot) arvioidaan kertyvän noin 470,7 milj. euroa (talousarvio 462,4 milj. euroa). Toiminta- ja korkokulut Toimintakulut Henkilöstömenot Kaupungin henkilöstömenojen arvioidaan ylittyvän noin 1,15 milj. euroa (talousarvio 152,2 milj. euroa). Sosiaali- ja terveystoimen tuotantolautakunta ennustaa henkilöstömenoihin noin 1,2 milj. euron ylitystä. Talousarviossa lautakunnalle asetettua eläköitymistavoitetta ei saavuteta. Sosiaalija terveyslautakunnan henkilöstömenojen kehitykseen vaikuttaa myös Etelä-Savon sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymän palvelukseen siirtyville henkilöille vuoden puolella maksettavat erilliskorvaukset sekä sairauspoissaoloista johtuvat sijaisten palkat. Henkilöstömenojen ylitys katetaan lautakunnan muusta toiminnasta. Maaseutu- ja tielautakunnan henkilöstömenot alittanevat talousarvion noin 0,5 milj. euroa maatalouslomituksen vähenemisestä johtuen. Kasvatus- ja opetuslautakunta ennustaa henkilöstömenojen ylittyvän kokonaisuudessaan noin 2,37 milj. euroa, josta 0,844 milj. euroa saadaan katettua lautakunnan muilla toimintakulujen alituksilla. Lautakunnan toimintakulut ylittyvät noin 1,5 milj. euroa. Lautakunnan toimintatuotot ylittyvät 0,46 milj. euroa, toimintakatteella tarkasteltuna talousarvio ylittyy noin 1,1 milj. euroa. Talousarviossa asetettua eläköitymistavoitetta ei saavuteta, opetusryhmien pienentämiseen saatua avustusta on leikattu ja varhaiskasvatukseen on palkattu lapsimäärän kasvusta johtuen lisää henkilöstöä lapsimäärän kasvusta ja erityistarpeista johtuen. Lautakunta esittää seurannan yhteydessä yhteensä 1,526 milj. euron lisämäärärahaa perusopetuksen, varhaiskasvatuksen ja lukiokoulutuksen henkilöstömenoihin. Ympäristölautakunta arvioi henkilöstömenojen ylittyvän 0,05 milj. euroa. Eläinlääkäreille on maksettu vuoden 2015 alusta lähtien osittain liian pieniä palkkoja. Palkat oikaistaan joulukuun kirjanpitoon. Lautakunta esittää seurannan yhteydessä lisämäärärahaa henkilöstömenoihin. Mikkelin Vesiliikelaitos arvioi henkilöstömenojen ylittyvän noin 0,2 milj. euroa. Palvelujen ostot Palvelujen ostot ylittynevät kokonaisuutena noin 8,1 milj. euroa (talousarvio 201,2 milj. euroa). Sosiaali- ja terveystoimen tuotantolautakunnan ostopalvelut ovat heinäkuun seurannan yhteydessä myönnettyjen lisämäärärahojen jälkeen ylittymässä 0,9 milj. euroa; päihdepalveluiden palveluiden ostot alittuvat noin 0,7 milj. euroa, avoterveydenhuollon ostopalvelut lääkäripalveluissa ylittyvät 0,1 milj. euroa, avo- ja sijaishuollon ostopalvelut ylittyvät 0,5 milj. euroa ja erikoissairaanhoidon ostot ylittyvät 1,0 milj. euroa. Lautakunta esittää seurannan yhteydessä 1,0 milj. euron lisämäärärahaa erikoissairaanhoidon ostopalveluihin. Alkuperäiseen talousarvioon verrattuna sosiaalija terveystoimen tuotantolautakunnan palvelujen ostot ylittynevät noin 8,9 milj. euroa. 4

Kasvatus- ja opetuslautakunnan palvelujen ostot alittunevat perusopetuksen osalta noin 0,65 milj. euroa ja lukiokoulutuksen osalta noin 0,1 milj. euroa. Liikelaitoksista ja taseyksiköstä Mikkelin Vesiliikelaitos arvioi palvelujen ostojen ylittyvän noin 0,1 milj. euroa. Otavan Opiston liikelaitoksen palvelujen ostot alittunevat 0,1 milj. euroa. Aineet, tarvikkeet ja tavarat Aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden ostot alittanevat talousarvion kokonaisuutena noin 0,2 milj. euroa (talousarvio 19,2 milj. euroa). Avustukset Avustusten arvioidaan ylittävän talousarvion noin 2,1 milj. euroa (talousarvio 32,3 milj. euroa). Sosiaali- ja terveystoimen tuotantolautakunnan avustukset ovat heinäkuun seurannan yhteydessä myönnettyjen lisämäärärahojen jälkeen ylittymässä 0,1 milj. euroa. Perustoimeentulotuen avustukset alittuvat noin 0,3 milj. euroa, vammais- ja vanhuspalveluissa henkilökohtaisia avustajia koskevat avustukset ylittyvät noin 0,4 milj. euroa. ProConsona- ohjelmiston yhteiskäyttöä koskevat läpilaskutuserät nostavat lisäksi avustusten yhteismäärää noin 1 milj. euroa. Alkuperäiseen talousarvioon verrattuna sosiaali- ja terveystoimen tuotantolautakunnan avustukset ylittynevät noin 1,8 milj. euroa. Maaseutu- ja tielautakunnan avustukset alittanevat talousarvion noin 0,35 milj. euroa, yksityistiestön perusparannushankkeita on toteutettu vähemmän. Muut toimintakulut Muiden toimintakulujen arvioidaan kokonaisuutena ylittävän talousarvion 0,5 milj. euroa (talousarvio 34,0 milj. euroa). Tilakeskus arvioi muiden toimintakulujen ylittyvän noin 0,8 milj. euroa rakennusten ja huoneistojen vuokrista johtuen. Rantakylän koulun ja Anttolan yhtenäiskoulun toiminta on siirretty vuokraparakeihin. Rahoituskulut (korkokulut, muut rahoituskulut) Rahoituskuluihin kuuluvien korkokulujen ja muiden rahoituskulujen arvioidaan alittavan talousarvion (4,85 milj. euroa) yhteensä noin 0,6 milj. euroa. Korot pysynevät edelleen alhaisella tasolla. Investoinnit ja rahoitus Investoinnit Nettoinvestoinnit kuluvan vuoden talousarviossa ovat 24,6 milj. euroa, vuoden alusta myönnetyt lisämäärärahat mukaan lukien nettotaso on -24,9 milj. euroa. Investointiohjelman toteuttamispaine on suuri huolimatta ulkopuolisista talouden heilahteluista. Asuinrakentaminen (kerrostalo- ja pientalokohteet) Mikkelissä on lähtenyt kasvuun. Asuntomessualueen tonttien varaustilanne on toteutunut. Maa- ja vesialueiden myynteihin oli budjetoitu 2,5 milj. euroa, mutta ennusteen mukaan myyntitulot lisääntyvät noin 400.000 euroa. 5

Investointimäärärahojen käyttöä on seurattu tarkasti ja vuoden aikana on ilmennyt kunnallistekniikan ja tilakeskuksen rakennusinvestointeihin määrärahamuutoksia. Yksittäisten hankkeiden ylitykset pystytään kattamaan muilta hankkeilta säästyneistä määrärahoista. INVESTOINNIT YHTEENSÄ (Metsä-Sairilan puhdistamo mukana) TA Taulukko 2. Investointien toteutuma ja tilinpäätösennuste Peruskaupunki Peruskaupungin investointien tuloennuste on 3,8 milj. euroa (TA 3,3 milj. euroa), menoennuste 18,8 milj. euroa (TA+LMR 20,1 milj. euroa). Nettoennuste 15,0 milj. euroa (TA 16,8 milj. euroa). Etelä-Savon Pelastuslaitos Toteutumaennuste: tulot 883 000 euroa (avustukset), menot 1 588 000 euroa. Talousarvion nettoinvestoinnista jää säästöön n. 180 000 euroa. Otavan opisto Hankinnat toteutetaan budjetin mukaisesti (15 000 euroa). Vesiliikelaitos Investointeja on tehty enemmän kuin oli budjetoitu (TA 7,3 milj.), toteuma-arvio 8,3 milj. euroa - vedentuotanto (1,3 milj. euroa), toteuma-arvio 2,5 milj. euroa - puhdistamot (0,6 milj. euroa), toteuma-arvio 1,5 milj. euroa - verkosto (1,3 milj. euroa), toteuma-arvio 1,4 milj. euroa - Metsä-sairilan puhdistamo (4,1 milj. euroa), toteuma-arvio 2,9 milj. euroa LMR Ylityspainetta Mikkelin Vesiliikelaitoksen investointeihin muodostuu puhdistamotöiden ajoittumisesta vuoden loppuun sekä muun muassa Rantakylän koulun viemärisiirrosta, Kalevankankaan viemäritöistä sekä uusien kerrostalokiinteistöjen edellyttämistä verkostotöistä. Investointeja koskeva ennuste on liitteenä (Liite 4). TA + LMR TOT 10/ EROTUS TOT. ENNUSTE TULOT 4 245 0 4 245 3 272 973 4 700 MENOT -28 795-395 -29 190-20 167-9 023-28 694 NETTO -24 550-395 -24 945-16 896-8 049-23 994 Poistotaso 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 Ero -4 550-395 -4 945 3 104 11 951-3 994 Rahoitus Kaupungin lainamäärä 31.12.2015 oli 181,6 milj. euroa. Talousarvion mukainen maksimilainamäärä vuodelle on 193,9 milj. euroa. Kaupungin lainamäärän kehitystä tarkastellaan, tarvittaessa 193,9 milj. euroa ylittävälle lainamäärälle haetaan kaupunginvaltuuston hyväksyntä. Rahoituslaskelmaennusteessa on huomioitu johdon tuloslaskelmaennusteen mukainen kaupungin vuosikate (noin 16,2 milj. euroa) ja investoinnit liitteenä olevan ennusteen mukaisesti (netto 24,0 milj. euroa). Kunnan vuosikatteella eli tulorahoituksella olisi kyettävä rahoittamaan investoinnit, lainojen lyhennykset ja mahdolliset sijoitukset. Ennusteiden toteutuessa kasvaa kaupungin lainamäärä tilikauden aikana 191,2 milj. euroon (181,6 milj. euroa 31.12.2015). Rahoituslaskelmaennuste on liitteenä (Liite 2). 6

Tasapainoisen kasvun ja talouden ohjelman toteutuminen Kaupunginvaltuusto hyväksyi kokouksessaan 21.1.2013 tasapainoisen kasvun ja talouden ohjelman. Hyväksymisen yhteydessä päätettiin, että ohjelman toteutumisesta raportoidaan 3 kk, 7 kk ja 12 kk toteutuman kohdalla. Tämän lisäksi raportoidaan 1) asukasluvun muutos 2) uudet työpaikat 3) työllistetyt, nuoret ja pitkäaikaistyöttömät. Tasapainoisen kasvun ja talouden ohjelman päivitys on hyväksytty kaupunginvaltuuston kokouksessa 19.1.2015 8. Kaupunginhallituksen 20.6. 245 päätöksen mukaisesti myös hankintoja tarkastellaan kriittisesti ja avautuvien tehtävien täyttölupakäytäntöä tiukennetaan, toteutumisesta raportoidaan kaupunginhallitukselle kuukausittain. Kaupunginhallitus esitti 9.11.2015 kokouksessaan ponnen, jonka vaatimuksena oli valmistella Mikkelin kaupungille työllisyys- ja elinvoimaohjelma. Ohjelmaa valmisteltiin laajennetun työllisyysjaoksen toimesta keväällä ja se esiteltiin kaupunginhallitukselle 30.5.. Ohjelman tavoitteena on vaikuttaa myönteisesti Mikkelin elinvoimaisuuteen ja työpaikkojen määrään. Tavoitteena on myös ehkäistä ja minimoida työttömyyden aiheuttamia negatiivisia seurauksia. Mikkelin kaupungin työllisyysohjelman valmistelun yhteydessä esille nousseet elinkeinopoliittiset toimenpiteet sisällytetään ja huomioidaan Elinkeinojen hyvinvointiohjelmassa, jonka osana toteutetaan myös ohjelmaluonnoksen työvoimapoliittiset toimenpiteet. Hyvinvointiohjelmien ja työllisyystoimikunnan organisointi suunnitellaan hallintorakenneuudistuksen yhteydessä. 1. asukasluvun muutos Kaupungin väkiluku 31.12.2015 oli 54 630. Mikkelin väkiluvun nettokasvu oli 68 vuonna 2015. Kaupungin asettamaan tavoitteeseen ei siten päästy. Muuttoliike on pitänyt väestökehityksen plusmerkkisenä. Syntyvyys on edelleen pienempää kuin kuolleisuus. Aktiivisella elinvoimapolitiikalla tähdätään väestökasvuun ja tätä työtä tukemaan on käynnistetty kaupungin strategian näkökulmista asukkaiden, elinkeinojen ja ympäristön hyvinvointiohjelmat. Ohjelmiin kootaan tärkeimmät elinvoimaa vahvistavat toimenpiteet. Toimenpiteisiin sitoutetaan tärkeimmät kumppanit sekä konsernista että sen ulkopuolelta. Toimenpiteiden vaikuttavuutta seurataan ja niitä suunnataan tarvittaessa uudelleen. Väestömäärän kehitys 1.1.- 31.10. oli - 106 henkeä. 2. uudet työpaikat Työpaikkojen määrän kehitys voidaan todentaa vasta kahden vuoden päästä tarkasteluajankohdasta. Tämä johtuu tilastotietojen saatavuudesta. Arvioita työpaikkamäärän kehityksestä voidaan tehdä erityisesti kehitysyhtiöiden antamien tietojen perusteella jo ennen tätäkin. Mikkelin kaupunki pyrkii aktiivisesti luomaan edellytyksiä uusien työpaikkojen syntymiselle. Tärkeä osa tätä ovat kärkialueet, joille haetaan paitsi valtakunnallista profiilia myös merkittävää työpaikkojen määrän lisäystä. 3. työllistetyt, nuoret ja pitkäaikaistyöttömät Työllisyydenhoidossa työllistävien järjestöjen kanssa solmittu kehittämiskumppanuus on säästänyt Mikkelin kaupungin resursseja työmarkkinatuen kuntaosuuden osalta. Yleinen 7

trendi työmarkkinatukimaksujen kehityksessä on ollut vähintään kaksinkertaistuminen vuoden 2013 tasoon nähden. Mikkelissä tämä kehitys on ollut myönteisempi ja käytännössä tämä on tarkoittanut reilun miljoonan euron säästöä vuositasolla. Kaupungin omassa työllistämisessä painopisteenä on ollut pitkään työttömänä olleet ja nuoret. Palkkatukityöllistäminen on kohdistunut vuoden aikana siten, että 12 % siitä on suuntautunut nuoriin (nuorisotakuu) ja 76 % pitkään työttömänä olleisiin. Loput 12 % on kohdistunut muihin työttömiin esimerkiksi työpajaohjaajiin. Vuoden osalta asiakasmäärät kehittämiskumppanuudessa ja kaupungin omissa kohteissa on pystytty pitämään korkealla tasolla. Tämä on hillinnyt työmarkkinatuen kuntaosuutta passiivisen työttömyysturvan maksussa. Keväällä työstetty ja kaupunginhallituksessa hyväksytty työllisyysohjelma ja siihen liittyvät ehdotukset elinkeinojen hyvinvointiohjelmaan vahvistavat Mikkelin kaupungin roolia työllisyyden edistämisessä. Ensi vuoden osalta painopistettä siirretään pitkäaikaistyöttömyyden varhaisempaan vaiheeseen ja vasta ammatillisesta koulutuksesta valmistuneisiin nuoriin. Lautakuntien (vast.) arviot tasapainoisen kasvun ja talouden ohjelman toteuttamisesta Keskushallinto Hallinnon ml. tukipalvelut prosesseja yhdenmukaistetaan läpi organisaation: prosessien yhdenmukaistamisella ja toimintamallin uudistamisella parannetaan tuottavuutta. Ympäristölautakunta Talouden toteutumisessa ja toiminnan järjestämisessä noudatetaan talousarviota ja käyttötaloussuunnitelmaa. Sosiaali- ja terveystoimen tuotantolautakunta Työmarkkinatuen kuntaosuuden vähentämiseksi on laadittu toimenpideohjelma. Vaikutukset toteutuvat myöhemmin, säästötavoite 300.000 euroa ei toteudu. Kehitysvammapalveluiden kehittämisen osalta asiakkuudet on käyty läpi ja laitoshoitoa puretaan. Uuden palvelukodin rakentaminen aloitettiin marraskuussa, säästöjä on odotettavissa vuonna 2018. Palvelurakenteen keventämistä koskevat taloudelliset vaikutukset toteutuvat odotetusti vuonna 2017. Lasten ja nuorten psykiatrian käytön ja kapasiteetin vähentämisen osalta asetettu 920.000 euron säästötavoite ei toteudu. Toimintamalli on valmistelussa Essote:ssa. Aikuispsykiatrian palveluiden vähentäminen ja kustannusten karsiminen ei etene odotetusti psykiatriresursseista johtuen. Kotihoidon kriteerien tarkastelun seurauksena säännöllisen kotihoidon asiakasmäärä on pysynyt vuoden 2015 tasolla. Tilapäisen kotihoidon asiakasmäärät ovat vähentyneet. Mielenterveys- ja päihdepalveluiden asumispalveluiden vähentämisen osalta palveluasumisen sekä kotikuntoutuksen ostopalvelujen määrää pyritään edelleen vähentämään, asetettu 248.000 euron säästötavoite ei toteudu. Palveluohjauksen avulla asiakkaita ohjataan ensisijaisesti kevyempien palveluiden piiriin ja mahdollisuuksien mukaan järjestöjen ja 3. sektorin toimintaan. Perhepalveluiden kehittämiselle ja lastensuojelun kustannusten vähentämiselle asetettu 350.000 euron säästötavoite ei toteudu. Asiakkuudet ovat muuttuneet haasteellisemmiksi. Määrärahat ylittyvät 2,0 milj. euroa. Päihdehuollon kehittämisen myötä Kinnarin asumispalveluyksikön toiminta lakkasi toimintamallin uudistuessa ja henkilöstö siirtyi Toimintakeskus Veturiin. Päihdeavohuollon säästötavoite 100.000 euroa toteutuu ja mahdollisia säästöjä on mahdollista saada yhteensä 600.000 euroa, jos asiakasmäärät eivät kasva mer- 8

kittävästi. Toiminnanohjausjärjestelmän käyttöä kehitetään edelleen, tehokkuus tulee asiakkaan luona tehtävän työajan lisäyksenä. Kotihoidon osalta tavoite 60% on saavutettu, sairaanhoitajien osalta välittömän työajan prosentit vaihtelevat alueittain. Vaikeavammaisten asiakaskohtaisten kustannusten laskemisen osalta tavoitteena on saada kustannusten kasvua hillittyä vuonna. Henkilökohtaiset avustajat, kuljetuspalvelut ja palveluasuminen ovat subjektiivisia oikeuksia. Vuodeosastoselvityksen säästötavoite 500.000 ei toteudu. Päiväkuntoutuksen ja kotisairaalan toimintojen osalta kustannussäästöt realisoituvat eläköitymisten myötä vasta loppuvuonna. Kotisairaalan osalta muutokset valmistellaan osana Essoten uutta toimintaa. Tekninen lautakunta ml. Tilakeskus Metsien 50.000 euron hakkuutuottotavoite on otettu huomioon tuloennusteessa. Henkilöstösäästöjä saadaan mm. henkilöstön eläköitymisistä, irtisanoutumisista ja täyttämättä jääneistä vakansseista noin 100.000 euroa. Kiinteistöjen realisoinneilla ja vajaakäyttöisten kiinteistöjen käytöstä poistamisten avulla pystytään kiinteistöjen ylläpitokuluista säästämään säästötavoitteen mukainen 50.000 euroa. Rakennuslautakunta Ohjelman euromääräiseksi tavoitteeksi vuodelle on asetettu pysäköintimaksujen korotusvaikutusta 50.000 euroa. Tässä vaiheessa ennuste on otettu tuloissa huomioon n. 20.000 eurona. Pysäköintivirhemaksun tarkistuksen vaikutus tulee näkymään vasta tulevina vuosina, koska uusi maksu voi tulla voimaan aikaisintaan kesällä 2017. Maaseutu- ja tielautakunta raportoi seurannan yhteydessä toimivansa ohjelman mukaisesti. Maaseutuhallinnolle ei ole asetettu euromääräisiä tavoitteita. Kasvatus- ja opetuslautakunta Uusi Naisvuoren päiväkoti aloitti toimintansa 1.1.. Varhaiskasvatuksen lapsiryhmäkokomuutosta ei pystytty täysimääräisesti toteuttamaan yksiköiden tilarakenteiden ja sisäilmamäärien takia. Yhteenveto Mikkelissä on merkittäviä julkisen talouden investointeja, jotka lisäävät kaupungin elinvoimaisuutta, työllisyyttä ja vetovoimaisuutta; mm. VT5 välillä Mikkeli- Juva, uuden vedenpuhdistamon rakentaminen, Arkistolaitoksen keskusarkisto ja Saimaa Stadiumi muodostavat yhteensä noin 200 miljoonan euron investoinnit taloussuunnitelmakaudella 2017-2020. Vuoden 2017 Asuntomessut ja Jukurien nousu SM- liigaan lisäävät kaupungin näkyvyyttä ja kiinnostavuutta matkailukohteena sekä Kalevankankaalle valmistuu merkittävä liikuntamatkailuympäristö vuonna 2018. Erikoissairaanhoidon ja perusterveyshuollon integraatiossa odotetaan Etelä-Savon sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymältä palvelurakenteiden uudistamista ja tuottavuuden kasvua. Muutoksessa onnistuminen nopealla aikataululla on edellytys Etelä-Savon kuntien talouden tasapainotuksessa. 9

Mikkelin kaupungin oman toiminnan uudistamisessa on keskeistä henkilöstön sitouttaminen palveluprosessien kehittämiseen. Henkilöstö- ja palvelukehitys -ohjelmalla vauhditetaan kaupungin palveluiden uudistamista. Kaupungilla on hyvät mahdollisuudet edetä mahdolliseen maakunnalliseen SOTE- uudistukseen nykyisellä veropohjalla, jos alueen elinvoimaisuus ja työllisyys kehittyvät odotusten mukaisesti sekä Etelä-Savon sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymä ja kaupunki onnistuvat palveluprosessien uudistamisessa. Määrärahaesitykset Valtionosuudet Valtionosuudet ylittävät talousarvion noin 6,1 milj. eurolla. Valtionosuuksien kasvuun vaikuttaa erityisesti peruspalvelujen valtionosuuksia koskeva ikärakenteeseen liittyvien laskennallisten kustannusten kasvu (+6,1 milj. euroa). Esitetään valtionosuuksiin lisäystä 6,1 milj. euroa. Käyttötalous Käyttötalouden tuloihin esitetään tulojen alitusta 446.000 euroa ja lisämäärärahaa menoihin 2.689.200 euroa. Lisäksi esitetään siirrettäväksi markkinointisihteerin palkkamääräraha sivistystoimesta konsernipalveluihin ja hyvinvointikoordinaattoria koskeva määräraha sosiaali- ja terveystoimesta konsernipalveluihin. Maaseutu- ja tielautakunta Maaseutu- ja tielautakunnan toimintatuotot alittavat talousarvion noin 0,45 milj. euroa maatalouslomituksen vähenemisestä johtuen. Lomituksen väheneminen johtuu lomitustilojen vähenemisestä ja tiukentuneesta lomituspalvelulaista. Lomituksen kulut pienenevät samassa suhteessa. Esitetään kustannuspaikalle 140266031 Lomitustoimi ja tilille 308700 Lomituspalvelukorvaukset valtiolta tulojen alitusta 446.000 euroa. Sosiaali- ja terveystoimen tuotantolautakunta 1) Sosiaali- ja terveystoimen tuotantolautakunnan avustukset ovat heinäkuun seurannan yhteydessä myönnettyjen lisämäärärahojen jälkeen ylittymässä 0,1 milj. euroa. Esitetään kustannuspaikalle 140233181 Mikkelin henkilökohtaiset avustajat toimintamenoihin lisämäärärahaa 120.000 euroa. 2) Erikoissairaanhoidon ostot ylittyvät 1,0 milj. euroa heinäkuun seurannan yhteydessä myönnetyistä lisämäärärahoista huolimatta. Esitetään erikoissairaanhoidon ostopalveluihin kustannuspaikalle 140234101 Somaattinen erikoissairaanhoito 500.000 euroa ja kustannuspaikalle 140234102 Psykiatrinen erikoissairaanhoito 500.000 euroa lisämäärärahaa toimintamenoihin. 3) Terveydenhoitajan toimi on muutettu hyvinvointikoordinaattorin toimeksi ja siirretty sosiaalija terveystoimesta konsernipalveluihin 1.2. alkaen. Esitetään siirrettäväksi sosiaali- ja terveystoimen tuotantolautakunnan kustannuspaikalta 140235002 Hallinto ja talouststo konsernipalveluiden kustannuspaikalle 140214094 Aluekehittäminen 25.700 euroa palkka- ja muita tehtävänhoitoon liittyviä kustannuksia. 10

Muut määrärahojen ylitykset katetaan tulosalueilla syntyvillä säästöillä sekä tulojen kasvulla. Sosiaali- ja terveystoimen tuotantolautakunta on muiden menojen osalta pl. erikoissairaanhoito nettositova yksikkö. Kasvatus- ja opetuslautakunta 1) Talousarviossa asetettua eläköitymistavoitetta ei saavuteta, opetusryhmien pienentämiseen saatua avustusta on leikattu ja varhaiskasvatukseen on palkattu lapsimäärän kasvusta johtuen lisää henkilöstöä lapsimäärän kasvusta ja erityistarpeista johtuen. Lukiokoulutuksen henkilöstömenojen arvioidaan lokakuun seurannan perusteella ylittyvän 220.000 euroa, josta 194.000 euroa saadaan katettu lukiokoulutuksen muilla toimintakulujen alituksilla. Perusopetuksen henkilöstömenojen arvioidaan ylittyvän 0,75 milj. euroa, josta 650.000 euroa saadaan katettu perusopetuksen muilla toimintakulujen alituksilla. Varhaiskasvatuksen henkilöstömenojen arvioidaan ylittyvän 1,4 milj. euroa. Esitetään lukiokoulutuksen kustannuspaikalle 140242010 Yhteiset/ lukiot 26.000 euroa lisämäärärahaa toimintamenoihin ja perusopetuksen kustannuspaikalle 140243411 Yhteiset/ peruskoulut 100.000 euroa lisämäärärahaa toimintamenoihin. Lisäksi esitetään varhaiskasvatuksen toimintamenoihin yhteensä 1.400.000 euroa lisämäärärahaa seuraavasti: - kustannuspaikalle 140243142 Kilikellon päiväkoti 24.668 euroa - kustannuspaikalle 140243143 Ristiinan päiväkoti 92.505 euroa - kustannuspaikalle 140243046 Emolan päiväkoti 55.503 euroa - kustannuspaikalle 140243075 Otavan päiväkoti 92.505 euroa - kustannuspaikalle 140243085 Valkosenmäen päiväkoti 24.668 euroa - kustannuspaikalle 140243120 Naisvuoren päiväkoti 123.289 euroa - kustannuspaikalle 140243155 Omppu ryhmis 7.420 euroa - kustannuspaikalle 140243165 Varaviikari ryhmis 1.233euroa - kustannuspaikalle 140243186 Erityispäivähoito 7.740 euroa - kustannuspaikalle 140243015 Tuukkalan päiväkoti 49.336 euroa - kustannuspaikalle 140243020 Norpanhovin päiväkoti 12.334 euroa - kustannuspaikalle 140243025 Lähemäen lastentalo 135.674 euroa - kustannuspaikalle 140243026 Lähemäen lastentalon esiop. 12.334 euroa - kustannuspaikalle 140243057 Peitsarin päiväkodin esiop.148.008 euroa - kustannuspaikalle 140243126 Naisvuoren päiväkodin filiaali 23.434 euroa - kustannuspaikalle 140243127 Naisvuoren päiväkodin filiaalin esiopetus 38.112 euroa - kustannuspaikalle 140243128 Suksimäen päiväkodin filiaali 24.668 euroa - kustannuspaikalle 140243010 Suksimäen päiväkoti 24.668 euroa - kustannuspaikalle 140243015 Tuukkalan päiväkodin esiop. 49.336 euroa - kustannuspaikalle 140243031 Tikanpellon päiväkodin esiop. 6.167 euroa - kustannuspaikalle 140243041 Launialan päiväkoti 24.668 euroa - kustannuspaikalle 140243051 Kaarisillan päiväkoti 12.334 euroa - kustannuspaikalle140243056 Peitsarin päiväkoti 43.169 euroa - kustannuspaikalle 140243061 Sannan päiväkoti 24.668 euroa - kustannuspaikalle 140243080 Rantakylän päiväkoti 55.432 euroa - kustannuspaikalle 140243081 Rantakylän päiväkodin esiop. 12.334 euroa - kustannuspaikalle140243093 Silvastin päiväkoti 6.167 euroa - kustannuspaikalle 140243097 Oravanpesän päiväkoti 6.167 euroa - kustannuspaikalle 140243115 Kalevankankaan päiväkoti 147.708 euroa 11

- kustannuspaikalle 140243121 Naisvuoren päiväkodin esiop. 12.334 euroa - kustannuspaikalle 140243144 Nuppulan päiväkoti 12.334 euroa - kustannuspaikalle 140243145 Saksalan päiväkoti 74.004 euroa - kustannuspaikalle 140243146 Vilttihatun päiväkoti 15.047 euroa 2) Esitetään siirrettäväksi markkinointisihteerin jäljelle jäänyt palkkamääräraha sivukuluineen lautakunnan johtamisen tukipalveluista kustannuspaikalta 140241002 konsernipalveluihin viestinnän kustannuspaikalle 140214025 seuraavasti: tili euroa Vakinaiset kk-palkat 400500 19.928,89 Kuel-maksut 410000 3.407,84 Sotu-maksut 415000 442,49 Tyött.vak.maksut 416000 767,26 Tapaturmavak.maksut 417000 43,84 Ryhmähenkivak.maksut 418000 9,96 Ympäristölautakunta 1) Ympäristölautakunta arvioi henkilöstömenojen ylittyvän 50.000 euroa. Eläinlääkäreille on maksettu vuoden 2015 alusta lähtien osittain liian pieniä palkkoja. Palkat oikaistaan joulukuun kirjanpitoon. Esitetään kustannuspaikalle 140272002 Eläinlääkintähuolto 50.000 euroa lisämäärärahaa toimintamenoihin. 2) Ympäristölautakunta osallistuu jätevesineuvontaa koskevan OMAVESI- hankkeen toteuttamiseen lautakunnan 28.9. kokouksen 80 mukaisesti. Esitetään kustannuspaikalle 140273001 Ympäristönsuojelu 13.120 euroa lisämäärärahaa jätevesineuvojan palkka- ja muihin kustannuksiin 3 kuukaudeksi. Investointiosa Investointeihin ei esitetä lisämäärärahoja. Investointeihin osoitettujen määrärahojen käyttötarkoituksen muutoksia (hankkeiden väliset määrärahasiirrot) esitetään 872.500 euroa. Tulojen lisäyksiä esitetään 500.000 euroa ja tulojen vähennyksiä 162.000 euroa. Menot (määrärahasiirrot hankkeiden välillä) Hankkeiden väliset määrärahasiirrot esitetään hyväksyttäväksi seuraavasti: 1) Hankkeelle 146300002000/Kadut jakamaton siirretään 100.000 euroa hankkeelta 14630000300/Kadut jakamaton (pien- ja rivitalotonttien luovutus). Tällä rakennetaan Nikarantie loppuun. 2) Hankkeelle 146300003005/Kaihun matkailualue (sis. Mikkelipuiston) ja Pursialankadun kehittäminen siirretään 90.000 euroa hankkeelta 146300002000/Kadut jakamaton 3) Hankkeelle 146300006023/Urheilupuiston urheilualueiden saneeraus siirretään 147.000 euroa hankkeilta 14630000014/Karikon liittymä 75.000 euroa ja hankkeelta 146300006002/Liikuntapaikkarakentaminen ja kunnostus 72.000 euroa 4) Hankkeelle 146300002308/Ristiinan maankaatopaikka siirretään 100.000 euroa hankkeelta 146300002000/Kadut jakamaton. Ristiinassa ei ole ollut luvallista maanläjitysaluetta ylijäämä- 12

massoille. Runsaan rakentamisen myötä alueelle tuli tarve jo vuodelle. Hankkeelle ei ollut määrärahaa varattuna. 5) Hankkeelle 148700007002/Yhteiskoulurakennuksen muutos Päämajakoulun tarpeisiin siirretään 80.000 euroa hankkeelta 148700007009/Tikanpellon päiväkodin peruskorjaus 6) Hankkeelle 148700007005/Ristiinan koulukeskus siirretään 18.500 euroa hankkeelta 148700007009/Tikanpellon päiväkodin peruskorjaus 7) Hankkeelle 148700007006/Anttolan koulun teknisen käsityötilan rakentaminen siirretään yhteensä 140.000 euroa. Määrärahat siirretään hankkeelta 148700009008/Virastotalon tilatehokkuus 100.000 euroa ja tulosyksiköltä 141192206/Yleiset suunnittelumäärärahat 40.000 euroa. Hankkeelle ei ollut määrärahaa varattuna. Koulun teknisen käsityön opetuksen mahdollistamiseksi on korjattu ulkoseinien riskirakenteet koulun kesäloman aikana. 8) Koulu- ja esiopetuksen kiinteistöjen muutos- ja peruskorjaustöihin hankkeelle 148700007010/Silvastin päiväkoti siirretään 7.000 euroa hankkeelta 148700007011/Sairilan koulu 9) Hankkeelle 148700009003/Ristiinan sotakoulu siirretään 40.000 euroa hankkeelta 148700007011/Sairilan koulu 10) Sosiaali- ja terveystoimen kiinteistöjen muut muutos- ja peruskorjaustöihin hankkeelle 148700006001/Kyyhkylä siirretään 15.000 euroa hankkeelta 148700009009/Teatterikahvion keittiön korjaustyöt 11) Hankkeelle 148700009001/Otavan opiston asuntolan korjaus siirretään 135.000 euroa hankkeelta 148700007001/ Rantakylän koulun peruskorjaus ja laajennus. Asuntolan korjaus on edennyt aikataulua nopeammin Tulot (lisäys) Hankkeiden tulojen lisäykset esitetään hyväksyttäväksi seuraavasti: 1) Hankkeelle 146300006023/Urheilupuiston urheilualueiden saneeraus, tulolisäys 45 000 euroa. 2) Asuinrakentaminen (kerrostalo ja pientalokohteet) ty 140292101/Maa- ja vesialueiden myynti, tulolisäys 400 000 euroa 3) Hankkeelle 146300007002/Lentoasema saatu investointiavustusta 255 000 euroa, josta vuodelle kirjataan 50.000 euroa ja loppu 205.000 euroa ennakkotuloksi vuodelle 2017. 4) Hankkeelle 148700009003/Ristiinan sotakoulu tulojen lisäys 5.000 euroa. Tulot (vähennys) Hankkeiden tulojen vähennykset esitetään hyväksyttäväksi seuraavasti: 1) Hankkeelle 148700010003/Naisvuoren uimahalli on saatu avustus yhteensä 800.000 euroa. Vuodelle saatu avustus 240.000 euroa (TA oli 360.000 euroa). Tulojen vähennys 120 000 euroa. Vuodelle 2017 kirjataan tuloennakkona 560.000 euroa. 2) Hankkeelle 148700008001/Urheilupuiston saneeraus, huoltotilojen korjaus esitetään tulojen vähennys 42.000 euroa 13

MIKKELIN KAUPUNKI, Laskennallinen ennuste ja johdon ennuste 1-10/, ulkoiset ja sisäiset erät Liite 1 Koko kaupungin toteutumisennuste Lokakuun Lokakuun Laskennal. Johdon Johdon Johdon Loka tot. TULOSLASKELMA JA TP (Käyttös.) TA toteuma toteuma ennuste ennuste ennuste / ennuste / 16/ Loka TOTEUTUMISENNUSTE 2015 2015 2015 2015 TA TP 2015 tot. 2015 Toimintatuotot Myyntituotot 78 169 381 76 368 318 61 400 550 60 777 636 76 907 461 77 300 000 101,2 % 98,9 % 99,0 % Maksutuotot 20 309 405 19 248 800 15 465 827 15 772 355 20 943 404 20 300 000 105,5 % 100,0 % 102,0 % Tuet ja avustukset 14 641 066 13 274 500 12 064 894 10 619 516 13 857 491 13 274 500 100,0 % 90,7 % 88,0 % Muut toimintatuotot 39 005 870 41 310 200 31 942 177 35 522 339 44 454 418 41 400 000 100,2 % 106,1 % 111,2 % Toimintatuotot yhteensä 152 125 722 150 201 818 120 873 449 122 691 846 156 162 774 152 274 500 101,4 % 100,1 % 101,5 % Valmistus omaan käyttöön 677 186 548 000 464 018 506 252 744 781 550 000 100,4 % 81,2 % 109,1 % Toimintakulut Henkilöstömenot 153 255 811 152 201 859 126 924 421 127 589 997 152 377 365 153 350 000 100,8 % 100,1 % 100,5 % Palkat ja palkkiot 116 642 110 116 069 120 96 911 628 96 721 408 116 119 138 116 500 000 100,4 % 99,9 % 99,8 % Henkilöstösivukulut 36 613 702 36 132 739 30 012 793 30 868 589 36 258 226 36 850 000 102,0 % 100,6 % 102,9 % Eläkekulut 29 972 293 29 635 983 24 487 290 24 526 136 29 082 356 30 200 000 101,9 % 100,8 % 100,2 % Muut henkilöstösivukulut 6 641 409 6 496 756 5 525 502 6 342 453 7 175 871 6 650 000 102,4 % 100,1 % 114,8 % Palvelujen ostot 206 864 773 201 266 388 154 824 838 158 247 437 207 484 019 209 400 000 104,0 % 101,2 % 102,2 % josta ulkoiset 206 864 773 201 266 388 139 859 291 141 084 342 187 617 120 187 000 000 100,9 % josta sisäiset 0 0 14 965 548 17 163 096 22 139 493 22 000 000 114,7 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat 19 589 314 19 177 748 14 461 044 14 462 387 18 880 782 19 000 000 99,1 % 97,0 % 100,0 % Avustukset 34 400 925 32 382 557 27 973 364 27 879 484 34 336 944 34 511 357 106,6 % 100,3 % 99,7 % Muut toimintakulut 33 598 799 33 988 123 27 340 331 28 822 621 35 961 713 34 500 000 101,5 % 102,7 % 105,4 % Toimintakulut yhteensä 447 709 622 439 016 675 351 523 999 357 001 927 449 040 822 450 761 357 102,7 % 100,7 % 101,6 % Toimintakate -294 906 715-288 266 857-230 186 532-233 803 828-292 133 267-297 936 857 103,4 % 101,0 % 101,6 % Verotulot 199 302 923 200 000 000 172 393 457 175 068 371 202 395 373 200 000 000 100,0 % 100,3 % 101,6 % Valtionosuudet 103 614 955 106 000 000 85 944 881 93 530 033 112 759 597 112 100 000 105,8 % 108,2 % 108,8 % Arvonlisäveron takaisinperintä 0 Rahoitustuotot- ja -menot Korkotuotot 1 952 877 1 750 000 951 063 925 937 1 901 285 1 800 000 102,9 % 92,2 % 97,4 % Muut rahoitustulot 10 342 385 4 530 000 4 358 850 3 741 134 8 876 710 4 530 000 100,0 % 43,8 % 85,8 % Korkokulut 893 213 2 150 000 730 832 696 595 851 370 1 250 000 58,1 % 139,9 % 95,3 % Muut rahoituskulut 7 793 583 2 700 000 1 848 922 1 977 642 2 988 069 3 000 000 111,1 % 38,5 % 107,0 % Rahoitustuotot (ja -kulut) yhteensä 3 608 467 1 430 000 2 730 158 1 992 833 6 938 556 2 080 000 45,5 % 57,6 % 73,0 % Vuosikate 11 619 630 19 163 141 30 881 965 36 787 409 29 960 259 16 243 143 84,8 % 139,8 % 119,1 % 14

Lokakuun Lokakuun Laskennal. Johdon Johdon Johdon Loka tot. TULOSLASKELMA JA TP (Käyttös.) TA toteuma toteuma ennuste ennuste ennuste / ennuste / 16/ Loka TOTEUTUMISENNUSTE 2015 2015 2015 2015 TA TP 2015 tot. 2015 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 18 291 922 19 200 000 15 106 356 15 425 323 18 678 152 18 700 000 97,4 % 102,2 % 102,1 % Arvonalentumiset 0 Poistot ja arvonalentumiset yht. 18 291 922 19 200 000 15 106 356 15 425 323 18 678 152 18 700 000 97,4 % 102,2 % 102,1 % Satunnaiset tuotot ja kulut Satunnaiset tuotot 0 0 0 Satunnaiset kulut Satunnaiset tuotot ja kulut yht. 0 0 0 Tilikauden tulos -6 672 292-36 859 15 775 609 21 362 086 11 282 107-2 456 857 Poistoeron muutos 42 819 90 000 514 629 151 510 90 000 Varausten muutos Rahastojen muutos Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -6 715 111 53 141 16 290 238 21 513 596 11 282 107-2 366 857 35,2 % 15

Rahoituslaskelma Tuhansina euroina Liite 2 Rahoituslaskelma TP 2015 TA Ennuste 10/ TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Toiminnan rahavirta Vuosikate 11 620 19 163 16 243 Tulorahoituksen korjauserät -695-3 000-3 000 Toiminnan rahavirta yhteensä 10 925 16 163 13 243 Investointien rahavirta Investointimenot -25 149-28 795-28 694 Rahoitusosuudet investointimenoihin 509 1 445 1 366 Käyttöomaisuuden myyntitulot 631 2 800 3 334 Investointien rahavirta yhteensä -24 010-24 550-23 994 Toiminnan ja Investointien rahavirta -13 085-8 387-10 751 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -23 Antolainasaamisten vähennykset 668 2 500 1 000 Antolainauksen muutokset yhteensä 645 2 500 1 000 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 30 700 30 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -12 027-21 000-13 500 Lyhytaikaisten lainojen muutos 28 123 6 882-6 899 Lainakannan muutokset yhteensä 16 096 16 582 9 601 Oman pääoman muutokset 2 171 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 67 Vaihto-omaisuuden muutokset 359 Saamisten muutos -2 554 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos 1 517 150 150 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä -610 150 150 Rahoituksen rahavirta 18 303 19 232 10 751 Rahavarojen muutos 5 218 10 845 0 TUNNUSLUVUT TP 2015 TA Ennuste Lainamäärä* 181 555 193 900 191 156 Lainamäärä/ asukas* 3 323 3 549 3 499 Investointien omahankintameno, teur 24 640 27 350 27 328 Investointien tulorahoitus % 47 % 70 % 59 % Pääomamenojen tulorahoitus % 32 % 42 % 41 % * Mikkelin asukasluku 31.12.2015 54 630 Valtuustoon nähden sitovat erät 16

TALOUSARVIO Liite 3 Toimialojen määrärahojen toteutuminen ja ennuste TA Toteutumaennuste lokakuu Toteumaennuste- TA poikkeama lokakuu 1 000 euroina Tulot Kulut Tkate Tulot Kulut Tkate Tulot Kulut Tkate Keskusvaalilautakunta 12-12 12-12 0 0 0 Tarkastuslautakunta 86-86 86-86 0 0 0 Kaupunginvaltuusto 230-230 230-230 0 0 0 0 Keskushallinto 22 064 43 077-21 013 22 064 43 077-21 013 0 0 0 Konsernipalvelut 22 064 43 077-21 013 22 064 43 077-21 013 0 0 0 Muut Konsernipalveluiden yksiköt 9 065 30 583-21 518 9 065 30 583-21 518 0 0 0 Ruoka- ja puhtauspalvelut 12 999 12 494 505 12 999 12 494 505 0 0 0 Ympäristölautakunta 649 1 788-1 139 614 1 827-1 213 35-39 74 Sosiaali- ja terveyslautakunnat 40 395 220 192-179 797 42 647 232 062-189 415-2 252-11 870 9 618 Tuotantolautakunta (Mikkeli) 40 300 219 819-179 519 42 572 231 769-189 197-2 272-11 950 9 678 Mikkelin kaupungin sosiaali- ja terv.palvelut 40 300 141 023-100 723 42 572 146 826-104 254-2 272-5 803 3 531 Etelä-Savon sairaanhoitopiirin laskutus 78 796-78 796 84 943-84 943-6 147 6 147 Seudullinen sosiaali- ja terveysltk. 95 373-278 75 293-218 20 80-60 Sivistystoimi yhteensä 7 818 104 280-96 462 8 174 105 801-97 627-356 -1 521 1 165 Kasvatus- ja opetuslautakunta 5 369 87 303-81 934 5 829 88 873-83 044-460 -1 570 1 110 Kulttuuri,- liikunta- ja 2 449 16 977-14 528 2 345 16 928-14 583 104 49 55 Tekninen toimiala yhteensä 44 967 42 022 2 945 45 429 41 848 3 581-462 175-636 Tekninen lautakunta 5 666 15 974-10 308 5 749 15 950-10 202-83 24-106 0 0 0 0 0 Maaseutu- ja tielautakunta 5 562 7 832-2 270 5 115 7 005-1 889 447 827-381 Rakennuslautakunta 1 437 1 146 291 1 591 1 134 457-154 12-166 0 0 Tilakeskus 32 302 17 070 15 232 32 974 17 759 15 215-672 -689 17 17

TALOUSARVIO TA Toteutumaennuste lokakuu Toteumaennuste- TA poikkeama lokakuu 1 000 euroina Tulot Kulut Tkate Tulot Kulut Tkate Tulot Kulut Tkate Kaupunki yhteensä 115 893 411 687-295 794 118 928 424 943-306 015-3 035-13 256 10 221 Otavan Opistoliikelaitos 6 292 5 973 319 6 231 5 793 438 61 180-119 Etelä-Savon pelastuslautakunta 17 365 16 391 974 17 365 16 391 974 0 0 0 Mikkelin Vesiliikelaitos 11 200 4 967 6 233 11 913 5 297 6 616-713 -330-383 Liikelaitokset ja pelastus yht. 34 857 27 331 7 526 35 509 27 481 8 028-652 -150-502 0 Mikkelin kaupunki yhteensä 150 750 439 017-288 267 154 437 452 424-297 987-3 687-13 407 9 720 18

Investointien seuranta 10/ KAUPUNKI TA LMR TA + LMR Liite 4 Investointien toteuma ja ennuste TOT 10/ EROTUS TOT. ENNUSTE AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Muut pitkävaikutteiset menot -200-200 -42-158 -242 KuntaErp Talouden ohj.järjestelmä -42 42-42 Laajakaistahanke -200-200 0-200 -200 AINEELLISET HYÖDYKKEET 0 Maa- ja vesialueet 2 000 2 000 2 367-762 2 005 Maa- ja vesialueiden myynti, TULOT (sis. myyntivoitot) 2 500 2 500 2 816-316 2 900 Maa- ja vesialueiden hankinta, MENOT -250-395 -645-249 -396-645 Maanjalostuksen yhteydessä tapahtuvat rakennusten purkukustannukset, muu jatkojalostaminen -250-250 -200-50 -250 Rakennukset 300 300-232 69 20 Rakennusten hankinta -280-280 -280 Rakennusten myynti (sis. myyntivoitot) 1) 300 300 49 252 300 Kiinteät rakenteet ja laitteet -9 180-9 180-5 971 2 699-8 780 Kadut (työohjelma vahvistetaan käyttösuunnitelman yhteydessä) -700-700 -282-418 -500 Kadut (pien- ja rivitalotonttien luovutus) -100-100 0-100 0 Raviradan alueen katu- ja pys.järjestelyt MENOT -1 110-1 110-582 -528-1 110 VT 5 rakentaminen ja kaupungin liitännäiset osaprojektit -2 500-2 500-2 114-386 -2 500 Ruutukaavakeskustan kehittäminen, MENOT -25-25 -25-25 Satamalahden kehittäminen (strateginen projekti) 0 0 Kirkonvarkauden asuinalue sis. asuntomessualueen kokonaisuuden rakentamisen (strateginen projekti) -2 200-2 200-1 701-499 -2 200 Karikon tien liittymä, kaistajärjestelyt, Rantakylä -150-150 -73-77 -75 Kristiinantie, Ristiina 0 0 Omakotitie, Ristiina -100-100 -62-38 -100 Linnantie-Linnaniementie, peruskorjaus,ristiina 0 0 Luhtitien saneeraus, Haukivuori 0 0 Pajatie, Anttola -180-180 -134-46 -180 Sairaalakampuksen rakentamisen tukeminen (Mannerheimintie), katu+ vh -400-400 -78-322 -400 Suomenniemen keskusta- Kauriansalmi, kevyenliikenteen väylä 0 0 Katuvalojen ohjausyksiköt, uusiminen -100-100 -28-72 -100 Puistot ja leikkipaikat (jakamaton) -300-300 -223-77 -300 Kaihun matkailualueen (sis. Mlipuisto) ja Pursialankadun kehittäminen -200-200 -250 50-290 Laihalammen kunnostus 0 0 Satamien kunnostukset (sis. Asuntomessulaiturin, suihkukontit) -150-150 -99-51 -150 Urheilupuiston koulun piha -50-50 -13-37 -50 Päämajakoulun piha -50-50 -50-1 -50 Uimarantojen kunnostukset -40-40 -7-33 -40 19

KAUPUNKI TA LMR TA + LMR TOT 10/ EROTUS TOT. ENNUSTE Lentoasema MENOT -150-150 -150-50 Lentoasema TULOT 255 50 Luovutettavien tonttien kunnostus (Tusku, messuparkki) -200-200 -200-200 Urheilupuiston urheilualueiden saneeraus (urak. lopetus, latu) MENOT -250-250 -397 147-397 Urheilupuiston urheilualueiden saneeraus (urak. lopetus, latu) TULOT 45 Liikuntapaikkarakentaminen ja kunnostus -125-125 -43-82 -53 Skeittiparkki, Urpola -100-100 -2-98 -100 Ristiinan maankaatopaikka -90-100 Korvaavat luistelukentät (Laajalampi) 0 0 Kuplahallin (jalkapallohalli) uusiminen 0 0 Kiinteät rakenteet ja laitteet tulot 0 0 255-255 95 Kiinteät rakenteet ja laitteet menot -9 180-9 180-6 226 2 954-8 875 Kiinteät rakenteet ja laitteet netto -9 180-9 180-5 971 2 699-8 780 Koneet ja kalusto -1 125-1 125-584 -541-997 Keskushallinto/ruoka- ja puhtauspalvelut -75-75 -22-53 -75 Sivistystoimi (opetus, kulttuuri, nuoriso ja liikunta) -700-700 -458-242 -700 Sosiaali- ja terveystoimi -350-350 -105-245 -222 SIJOITUKSET Osakkeet ja osuudet 0 0 125-125 125 Osakkeiden hankinta 0-9 9-9 Osakkeiden myynti (sis. myyntivoitot) 0 134-134 134 RAKENNUKSET 0 Liikelaitokset -500-500 -495-5 -635 Otavan opiston asuntolan korjaus -500-500 -495-5 -635 Sivistystoimi -4 500-4 500-2 038-2 584-3 524 Tikanpellon päiväkodin peruskorjaus -100-100 -1-99 -2 Rantakylän alueen uusi päiväkoti (vuokrapäiväkoti) -50-50 -11-39 -50 Rantakylän koulu (peruskorjaus ja laajennus) -2 800-2 800-374 -2 426-1 800 Rakennusprojekti -2 800-2 800-374 -2 426-1 800 Koneet ja kalusteet (opetus) -200-200 -200 Yhteiskoulurakennuksen muutostyöt Päämajakoulun tarpeisiin -600-600 -678 78-680 Vanhalan koulu peruskorjaus -600-600 -546-54 -546 Urheilupuiston koulun LVI-tekniikka, julkisivut ja ikkunat 2018-2019 0 0 Ristiinan koulukeskuksen perusparannus -150-150 -169 19-169 Ihastjärven koulun jatkokäyttö/ siirto 0 0 Tuppuralan koulun korjaustyöt 0 0 Anttolan koulu, tekninen käsityötila 0-122 -140 Koulu- ja esiopetuksen kiinteistöjen muut muutos- ja peruskorjaustyöt -200-200 -137-63 -137 20

KAUPUNKI TA LMR TA + LMR TOT 10/ EROTUS TOT. ENNUSTE Kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntatoimi -1 615-1 615-1 210-405 -1 772 Naisvuoren uimahallin peruskorjaus, MENOT -1 250-1 250-616 -634-1 250 Naisvuoren uimahallin peruskorjaus, TULOT 360 360 360 240 Urheilupuiston saneeraus (huoltotilat), MENOT -600-600 -537-63 -600 Urheilupuiston saneeraus (huoltotilat), TULOT 50 50 0 50 8 Hänninkentän äänentoisto, huoltorakennus MENOT -25-25 -20-5 -20 Mikaelin kunnostus -50-50 -27-23 -50 Uuden taidemuseon rakentaminen -100-100 -10-90 -100 Sosiaali- ja terveystoimi -750-750 -570-180 -765 Anttolan palvelukeskus, laajennus ja muutostyö -700-700 -506-194 -700 Sosiaali- ja terveystoimen kiinteistöjen muut muutos- ja peruskorjaustyöt -50-50 -63 13-65 Julkiset rakennukset -300-300 -172-128 -215 Sotakoulu, Ristiina MENOT -100-100 -139 39-140 Sotakoulu, Ristiina TULOT 5 Julkisten rakennusten muutos/peruskorjaustyöt -200-200 -32-168 -80 Kiinteistöjen rakennusautomaatiojärjestelmien uudistaminen -225-225 -1-224 -225 Kiinteistöjen rakennusautomaatiojärjestelmien uudist. MENOT -300-300 -1-299 -300 Kiinteistöjen rakennusautomaatiojärjestelmien uudist. TULOT 75 75 0 75 75 Yleiset suunnittelurahat -50-50 0-50 -50 Suunnittelumääräraha -50-50 0-50 -10 Energiataloudelliset investoinnit -240-240 -191-49 -300 Energiataloudelliset investoinnit MENOT -300-300 -209-91 -300 Energiataloudelliset investoinnit TULOT 60 60 18 42 60 Omaisuuden myynti 0 0 0 0 0 Omaisuuden myyntitulot TULO 1) 0 0 0 0 0 RAKENNUKSET YHTEENSÄ TULOT 545 545 18 527 388 MENOT -8 725-8 725-4 694-4 153-7 774 NETTO -8 180-8 180-4 677-3 625-7 386 KAUPUNKI YHTEENSÄ 0 0 TULOT 3 345 0 3 345 3 272 73 3 817 MENOT -19 730-395 -20 125-12 285-2 335-18 791 NETTO -16 385-395 -16 780-9 013-2 261-14 974 21

TASEYKSIKKÖ JA LIIKELAITOKSET ETELÄ-SAVON PELASTUSLAITOS TA LMR TA + LMR TOT 10/ EROTUS TOT. ENNUSTE TULOT 900 900 0 900 883 MENOT -1 785-1 785-1 096-689 -1 588 NETTO -885-885 -1 096 211-705 OTAVAN OPISTO TA LMR TA + LMR TOT 10/ EROTUS TOT. ENNUSTE TULOT 0 0 0 0 MENOT -15-15 -13-15 -15 NETTO -15-15 -13-15 -15 VESILIIKELAITOS/KUNNALLISTEKNIIKKA JA LAITOSINVESTOINNIT TA LMR TA + LMR TOT 10/ EROTUS TOT. ENNUSTE TULOT 0 0 0 0 MENOT -3 165-3 165-4 316 1 151-5 400 Veden tuotanto -1 300-1 300-2 580 1 280-2 500 Puhdistamot -565-565 -291-274 -1 500 Verkosto -1 300-1 300-1 445 145-1 400 VESILIIKELAITOS/METSÄ-SAIRILAN PUHDISTAMO TA LMR TA + LMR TOT 10/ EROTUS TOT. ENNUSTE TULOT 0 0 0 0 0 MENOT -4 100-4 100-2 457-1 643-2 900 NETTO -4 100-4 100-2 457-1 643-2 900 INVESTOINNIT YHTEENSÄ TA LMR TA + LMR TOT EROTUS TOT. (Ilman Metsä-Sairilan puhdistamoa) 10/ ENNUSTE TULOT 4 245 0 4 245 3 272 973 4 700 MENOT -24 695-395 -25 090-17 710-7 380-25 794 NETTO -20 450-395 -20 845-14 438-6 407-21 094 INVESTOINNIT YHTEENSÄ (Metsä-Sairilan puhdistamo mukana) TA LMR TA + LMR TOT 10/ EROTUS TOT. ENNUSTE TULOT 4 245 0 4 245 3 272 973 4 700 MENOT -28 795-395 -29 190-20 167-9 023-28 694 NETTO -24 550-395 -24 945-16 896-8 049-23 994 Poistotaso 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 Ero -4 550-395 -4 945 3 104 11 951-3 994 E-S Pelastuslaitoksen investointien kuntaosuudet kirjataan käyttötalouteen. Tuloissa on vain avustukset. 1) omaisuuden myyntitulo, tulo 200 000 siirretty Rakennusten myynti, TULO 22