HYKS-SAIRAANHOITOALUEEN LAUTAKUNTA 11 17.02.2015 HYKS-SAIRAANHOITOALUEEN VUODEN 2014 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 14/02/02/2014 HYKS 11 Vuoden 2014 talousarvio ja taloussuunnitelma 2014-2016 hyväksyttiin valtuuston kokouksessa 11.12.2013 kuntayhtymätasoisena. Talousarviovuodelle 2014 kuntayhtymätasolla sitovaksi taloudelliseksi tavoitteeksi asetettiin kuntayhtymän tilikauden tulos sekä sitovat nettokulut, joka mahdollistaa toimintatuottojen, rahoituserien muutoksen ja muun kuin jäsenkuntamyynnin huomioimisen sitovassa tavoitteessa. Hallitus vahvisti 11.12.2013 valtuuston kokouksen jälkeen mm. HYKS-sairaanhoitoalueen vuoden 2014 käyttösuunnitelman, jossa tilikauden tulostavoite on nollatulos ja tuottavuustavoite 1,5 %. Sairaanhoitoalueen sitovaksi taloudelliseksi tavoitteeksi asetettiin sitovat nettokulut. Vuoden 2014 talousarvion valmistelutilanne Valtuusto päätti kokouksessaan 11.12.2014 ( 27) vahvistaa HUS-kuntayhtymän sitovat nettokulut 65,4 milj. euroa alkuperäistä vuoden 2014 talousarviota suurempina. Kuntayhtymän tarkistettuja sitovia taloudellisia tavoitteita ei ole jaettu kuntayhtymän sisällä toimintayksiköille, joten HYKS-sairaanhoitoalueen talousarviovertailu on tehty alkuperäiseen talousarvioon. Tilinpäätöksessä kuntayhtymän tuloslaskelma, rahoitusosa ja investointien toteutumisvertailu laaditaan yhtymätasolla. HUS:n toimintakertomus esitetään pääosin kuntayhtymätasoisena, mutta käyttötalousosan toteutumista arvioitaessa esitetään sairaanhoitotoiminnan osuudessa myös sairaanhoitoalueiden toi mintakertomustiedot. HUS:n yhtymähallinnon ohjeistuksen mukainen sairaanhoitoalueen tekninen tilinpäätösmateriaali on toimitettu yhtymähallintoon 31.1.2015. Hyksin tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2014 on esityslistan liitteenä 1. Se sisältää toiminnan, henkilöstön ja talouden avainlukuja vuodelta 2014. Talouden lukujen käsittelyn yhteydessä on huomioitava, että luvut ovat tilintarkastamattomia ja niissä saattaa tapahtua pieniä muutoksia. Muutokset eivät kuitenkaan ole kokonaisuuden kannalta merkittäviä. HYKS-sairaanhoitoalueen vuoden 2014 talousarviota valmisteltiin kuntatalouden kaiken aikaa kiristyvässä taloustilanteessa. Talousarvion toimintakulujen ja poistojen yhteenlaskettu määrä oli 2,0 % / 26,2 milj. euroa vuoden 2013 toteumaa suurempi. Huomioiden arviot vallitsevasta kustannustason muutoksesta, sisäisten palveluntuottajien tarjoukset sekä kasvavat infrakustan-
Katsaus vuoden 2014 toimintaan nukset (tilat, tietojärjestelmät ym.), ennakoitiin talousarvion valmisteluvaiheessa sairaanhoitoalueen vuoden 2014 talousarvion toimintakulujen kokonaissopeuttamistarpeeksi noin 24,3 milj. euroa, josta ulkoisten toimintakulujen osuus oli 12,6 milj. euroa. Vuoden 2014 talousarviossa jäsenkuntien maksuosuus nousi vuoden 2013 toteutumasta 0,5 % / 5,4 milj. euroa. Jäsenkuntien alkuperäisten elektiivisten lähetteiden määrä kasvoi 1,9 %:lla (3 849 lähetteellä) vuodesta 2013, joka tuli kokonaisuudessaan terveyskeskuslähetteistä. Hoitoonpääsyä odottavien potilaiden kokonaismäärä pysyi lähes (-0,5 %) edellisvuoden tasolla Vuodeosasto- ja päiväkirurgiseen hoitoon yli 6 kuukautta odottavien määrä laski edellisestä vuodesta, samoin kuin polikliiniseen hoitoon ja tutkimukseen yli 3 kuukautta odottavien määrä. Palvelutuotannon määrä Hyksissä jatkoi kasvuaan vuodesta 2013 ylittäen myös talousarviossa suunnitellun. Somaattisilla aloilla tuotannon volyymi nousi DRG-pisteillä mitattuna 3,2 % edelliseen vuoteen verrattuna. Hoidettujen jäsenkuntien eri potilaiden määrä lisääntyi somaattisilla aloilla 2,2 % (sisältäen Jorvin terveyskeskuspotilaat) ja psykiatrisilla aloilla 6,6 %. Psykiatriassa jatkui edelleen avohoitotoiminnan kehittäminen, joka näkyi avohoitokäyntien lisääntymisenä ja samanaikaisena hoitopäivien vähentymisenä. Hyksin koko oman palvelutuotannon laskutusosuudella painotettu volyymimuutos oli talousarvioon verrattuna + 5,0 % ja vuoden 2013 toteumaan verrattuna +5,5 %. Volyymilisäyksestä johtuen sairaanhoitoalueen jäsenkuntien maksuosuus (ylijäämän palautuksen jälkeen) nousi edellisestä vuodesta 2,5 %. Hyksissä hoidettiin aiempaa vuotta enemmän myös muiden HUS-alueen jäsenkuntien potilaita: eri potilaiden määrä niistä nousi 5,3 %. Tämän lisäksi myös muiden kuin jäsenkuntapotilaiden määrä kasvoi (6,8 %), vaikka laskutus muilta maksajilta, pääasiassa muilta kuin Hyksin erityisvastuualueen sairaanhoitopiireiltä, jäi alle vuoden 2013 to teuman. Kustannukset nousivat somaattisilla erikoisaloilla vuonna 2014 tuotantomäärän kasvun suhteessa, joten kokonaistuottavuus pysyi edellisvuoden tasolla. Kokonaistuottavuuden muutos oli 0 %, kun kustannustason nousu (+ 0,6 %; tammi-syyskuun ennakkotieto Tilastokeskus) otettiin huomioon. Palvelutuotannon kasvusta johtuen jäsenkuntien euroa/asukas -kustannukset nousivat edellisestä vuodesta reaalikustannuksia käyttäen 0,7 %. Henkilötyön tuottavuuden nousu (2,6 %) ylitti vuoden 2014 talousarviossa asetetun vähintään 1,5 % kasvutavoitteen vuoteen 2013 verrattuna.
Toiminnan ja talouden kehitys Palvelutuotanto Henkilökunnan työolobarometrikyselyn tulokset ovat sairaanhoitoalueella pysyneet samalla hyvällä tasolla ja osin parantuneet vuoteen 2013 verrattuna. Vuotta 2014 leimasi valtakunnan tasolla keskustelu sote-uudistuksesta ja HUS:ssa sekä sairaanhoitoalueella Hyksin organisaatiorakenneuudistuksen valmistelu ja päätöksenteko. Organisaatiouudistuksen valmistelu eteni vuoden aikana suunnitellusti siten, että Hyksin uudet tulosyksiköt pääsivät aloittamaan toimintansa 1.1.2015. Valmisteluun sisältyi Kellokosken sairaalan psykiatristen toimintojen hallinnollinen siirto Hyvinkään sairaanhoitoalueelta HYKS Psykiatrian tulosyksikköön sekä Apuvälinekeskuksen taseyksikön lakkauttaminen ja siirto osaksi HYKS Sisätautien ja kuntoutuksen tulosyksikköä. Näiden lisäksi HUSLAB-liikelaitoksessa toiminut Myrkytystietokeskus yhdistettiin HYKS Akuutti tulosyksikköön ja Perinnöllisyyslääketieteen potilastoiminnot HYKS Lasten ja nuorten sairauksien tulosyksikköön. HYKS-alueen kuntien perusterveydenhuollon kanssa tehdään jatkuvaa yhteistyötä toimintaa kehittäen. Kuluvana vuonna valmisteltiin Helsingin kaupungin kanssa Fysiatrian poliklinikan toiminnan siirtämistä HYKS-sairaanhoitoalueen toiminnaksi vuoden 2015 alkupuolella. HYKS-alueen jäsenkuntien kanssa jatkettiin neuvotteluja vuonna 2012 perustetun lasten kotisairaanhoidon yksikön toiminnan laajentamisesta, joka tulee toteutumaan HYKS-alueella jäsenkuntien kanssa erikseen sopien. Lisäksi on neuvoteltu Terhokodin palvelujen käytöstä pääkaupunkiseudun saattohoitoketjun kehittämisen osana. Hyksin sairaalakiinteistöjen saneeraus- ja käyttösuunnitelmien valmistelua on jatkettu. Meilahden tornisairaalan peruskorjaus valmistui marraskuussa 2014. Vuonna 2014 jatkovalmisteltiin keväällä 2015 käynnistyvän tornisairaalan paluumuuttoa ja tarkistettiin jo aiemmin tehtyjä suunnitelmia Hyksin uuden organisaatiorakenteen synnyttämien muutostarpeiden vuoksi. HYKS-sairaanhoitoalueen koko oman palvelutuotannon osalta ovat sekä NordDRG- että käyntituotteet ylittäneet vuoden 2014 suunnitelman ja myös vuoden 2013 toteuman. Näiden tuotteiden yhteismäärä ylittää suunnitelman 4,6 %:lla (78 998 kpl) ja edellisen vuoden toteuman 4,4 %:lla (76 965 kpl). Hoitopäivien (psykiatriset ja kuntoutuksen) lukumäärä jäi 1,5 % (-1 421 kpl) alle talousarviossa suunnitellun ja myös alle vuoden 2013 toteuman (-5,6 % /-5 522 kpl). Hoitopäiväsuunnitelman alittuminen selittyy pääasiassa psykiatrisen hoidon painopisteen siirrosta avohoitoon, mikä on jo useampia vuosia jatkunut toivottu kehitys eli psykiatrisen hoidon painottumista osastohoidosta avohoitoon. Hoitopäivien suunnitteluvaiheessa muutosta ei täysimää-
räisesti pystytty arvioimaan. Kaikkien hoidossa olleiden eri henkilöiden määrä vuonna 2014 oli 414 655, kasvua vuodesta 2013 oli 2,6 % (10 420 henkilöä). Sairaanhoitoalueen jäsenkuntien maksuosuus, ennen 30,4 milj. euron ylijäämän palautusta, ylitti talousarvion 4,8 %:lla (53,0 milj. eurolla), mikä johtui kokonaisuudessaan oman palvelutuotannon vilkkaudesta. Vuoteen 2013 verrattuna jäsenkuntien maksuosuus ennen palautusta nousi 58,4 milj. euroa (5,3 %). Vuoden 2014 jäsenkuntalaskutuksen oman palvelutuotannon kasvusta vuoden 2013 toteumaan verrattuna selittyy 54,0 milj. euroa (5,1 %) suuremmalla palvelutuotannon määrällä, keskilaskutushinnan muutoksen vaikutus vähensi laskutusta 6,0 milj. eurolla (-0,6 %). Tilikauden ylijäämän palautuksen jälkeen oli jäsenkuntien maksuosuuden talousarvion ylitys 2,0 % (22,6 milj. euroa) ja muutos vuoteen 2013 verrattuna 2,5 % (noin 28,0 milj. euroa). Jäsenkuntien maksuosuuden ulkopuolinen palvelulaskutus oli noin 134 milj. euroa, joka oli 5,6 % / 7,9 milj. euroa vähemmän kuin vuonna 2013. Vähennettäessä vertailusta Jorvin yhteispäivystyksen terveyskeskuskäynnit sekä siirtoviivepäivät ja siirtoviivepotilaiden kuntoutuksen ostopalvelut, jäi laskutus kuitenkin vain 2,5 milj. euroa (-1,9 %) pienemmäksi kuin vuonna 2013. Muiden sairaanhoitopiirien laskutus alitti alkuvuonna merkittävästi edellisvuoden toteuman, mutta tasaantui ja kääntyi jonkin verran kasvuun vuoden 2014 loppupuolella. Talous Toimintatuotot (1 358,7 milj. euroa) ylittivät talousarvion 12,8 milj. eurolla (1,0 %) ylijäämän palautuksen jälkeen. Toimintatuotoista 83,3 % muodostui jäsenkuntien maksuosuudesta, 1,2 % ensihoidosta, 10,4 % muusta palvelulaskutuksesta ja muista myyntituotoista, 3,4 % maksutuotoista, 1,5 % valtion korvauksesta lääketieteen opetukseen ja yliopistotasoiseen terveyden tutkimukseen ja noin 0,2 % muista toimintatuotoista sekä tuista ja avustuksista. Toimintakulut, 1 347,0 milj. euroa, ylittivät talousarvion 14,5 milj. eurolla (1,1 %). Henkilöstökulut alittivat talousarvion 4,4 milj. eurolla. Talousarvioon sisältymätön HUS-tason kirjanpidon kirjauskäytännön muutos sekä liikelaitosten, taseyksiköiden ja tulosalueiden asiakashyvitykset ja yhtymähallinnon vuosisopimushyvitys huomioiden palvelujen ostot toteutuivat talousarvion mukaisina, mutta aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden ostot ylittivät talousarvion 18,3 milj. eurolla. Muiden toimintakulujen talousarvion ylitys oli 0,6 milj. euroa. Toteutuneista toimintakuluista 46,0 % muodostui ostoista HUS-konsernin sisäisiltä palveluntuottajilta. Poistot, 11,8 milj. euroa, alittivat talousarvion 1,6 milj. eurolla (-12,3 %).
Vuoteen 2013 verrattuna toimintakulujen ja poistojen yhteenlaskettu summa kasvoi 3,0 % (39,0 milj. euroa). Talousarvion sitovana taloudellisena tavoitteena olivat sitovat nettokulut ja tilikauden tulos. Sairaanhoitoalueen sitovat nettokulut ylittivät talousarvion 2,0 %:lla (22,6 milj. euroa) ja tilikauden tulos päätyi talousarviossa asetetun tavoitteen mukaisesti nollatulokseen. Tilinpäätöksen 2014 poikkeamat syyskuun 2014 ennusteeseen Investoinnit Toimintatuotot toteutuivat syyskuun ennusteeseen verrattuna 9,7 milj. euroa (-0,7 %) pienempinä johtuen jäsenkuntien maksuosuuteen kohdistuneesta 30,4 milj. euron ylijäämän palautuksesta ja muiden palvelu- ja myyntituottojen sekä maksutuottojen ennustettua suuremmasta kertymästä. Toimintakulut yhteensä toteutuivat syyskuun ennusteeseen verrattuna 1,4 milj. euroa (-0,1 %) pienempinä. Tilinpäätöksen ja ennusteen henkilöstökulujen poikkeamaan vaikutti ennusteessa käytetty toteuma-arvio henkilösivukuluista, jotka toteutuivat tilinpäätöksessä suurempina. Ennuste ei sisältänyt ohjeistuksen mukaisesti sisäisten palvelujen asiakashyvityksiä, jotka huomioiden lopullinen toteuman poikkeama ennusteesta olivat seuraava: henkilöstökulut 1,0 milj. euroa ja muut kulut -2,4 milj. euroa. HUS:n investointimenot vuonna 2014 olivat yhteensä 148 milj. euroa (132 milj. vuonna 2013). Rakennushankkeita investoinneista oli noin 98 milj., sairaanhoitoalueiden laitehankkeita 18 milj., yhteisiä tietojärjestelmiä noin 16 ja liikelaitosten investointeja ja muita eriä yhteensä noin 16 milj. euroa. Vuonna 2014 suunnittelu- tai toteutusvaiheessa olleet suuret investoinnit liittyvät keskeisesti HYKS:n rakenteellisiin muutoksiin ja palvelutoiminnan kehittämiseen. Meilahden tornisairaalan peruskorjaus saatiin valmiiksi vuoden 2014 lopulla. Muista suurista rakennushankkeista Naistenklinikan lisärakennuksen peruskorjausja laajennustyö ja Jorvin sairaalan lisärakennusprojekti olivat edelleen rakentamisvaiheessa. Naistenklinikan hanke keskeytyi joulukuussa pääurakoitsijan konkurssin vuoksi. Töitä päästään jatkamaan maaliskuussa 2015; keskeytymisen vaikutusta investoinnin kustannuksiin ei vuoden 2014 päättyessä vielä voitu arvioida. Myös eräissä muissa rakennushankkeissa oli etenemisaikataulun ja rahoitusvarausten yhteensovittamisongelmia. Pääosin muun kuin HUS:n rahoituksen avulla toteutettavan uuden lastensairaalan suunnittelu eteni vuonna 2014 tavoitteiden mukaisesti. Hankkeen maanrakennustyöt käynnistettiin syksyllä. Meilahteen rakennettavan Traumakeskus-Syöpäkeskusrakennuksen toiminnallista suunnittelua on jatkettu valtuuston joulukuussa 2013 tekemän päätöksen pohjalta. Syyskaudella valmisteltiin hankkeen arkkitehtikilpailua, jonka tulokset ratkeavat kesällä 2015.
HYKS-sairaanhoitoalueen tulosyksiköiden tutkimus- ja hoitolaitteisiin oli alkuperäisessä talousarviossa varattu 22,8 milj. euroa. Varaus muutettiin valtuuston hyväksymällä talousarviomuutoksella 15,5 milj. euroksi, koska tornisairaalan kaluste- ja laitevarusteluun liittyvät hankinnat siirtyivät vuodelle 2015. Laitehankkeiden toteuma oli 15 774 000 euroa, josta tulosyksiköiden pieniä, alle 0,5 milj. euron laitehankintoja oli noin 10,4 milj. euroa. Sädehoitolaitteiden 9-10 tila- ja laiteprojektiin käytettiin vuonna 2014 vielä 5,0 milj. euroa ja muiden suurten laitehankkeiden suunnitteluun 0,4 milj. euroa. Sädehoitolaitteet 9 ja 10 otettiin käyttöön kesällä 2014. Henkilöstö Sairaanhoitoalueen henkilöstömäärä 31.12.2014 oli 12 104. Vakinaisen henkilöstön osuus vuoden lopussa oli lähes sama kuin vuonna 2013, ollen 76,2 %. Henkilötyövuosia kertyi vuonna 2014 yhteensä 9 303, mikä on 1,3 % (122 htv) yli talousarviossa suunnitellun, joka johtui mm. sijaisten käytöstä sekä lisätöistä, joihin turvauduttiin vuoden 2014 aikana hoitotakuun edellyttämien hoitoon pääsyaikojen saavuttamiseksi. Henkilökunnan sairauspoissaoloja oli 1,1 % (1 574 päivää) enemmän kuin vuonna 2013. Henkilömäärään suhteutettuna sairauspoissaolopäivien määrä jäi kuitenkin alle vuoden 2013 toteuman. Vakinaisen henkilöstön prosentuaalinen lähtövaihtuvuus (5,4 %) aleni hieman edellisen vuoden tasosta (6,3 %). Koulutukseen osallistuneiden osuus henkilöstöstä jäi alle talousarviossa suunnitellun, mutta nousi vuodesta 2013, ollen 87,6 %. Henkilöstökulut olivat yhteensä 627,4 milj. euroa, mikä oli 0,7 % (4,4 milj. euroa) alle talousarviossa suunnitellun. Henkilöstökulujen kehitykseen ovat vaikuttaneet sopimuskorotusten ja tulospalkkiovarauksen muutoksen lisäksi mm. hoitotakuuseen liittynyt lisätyönä tehty jonojen purku (9,7 milj. euroa), minkä osuus henkilöstökuluista oli 1,5 % (v. 2013: 1,6 %, v. 2012: 1,6 %, v. 2011: 1,7 %). Keskimääräinen henkilötyövuoden hinta nousi 1,5 % vuodesta 2013, ollen 66 845 euroa. Henkilötyövuoden hintaan sisältyvien palkkojen ja palkkioiden nousu oli 0,6 % ja vastaavasti henkilösivukulujen 0,9 %. Palvelujen ostoissa vuokratyövoiman käyttöä pystyttiin vähentämään kaikissa Hyksin tulosyksiköissä mm. sopeuttamalla toimintaa ja ottamalla toimintaa omaksi. Vuokratyövoiman käyttöön kului yhteensä 2,9 milj. euroa, mikä on 0,1 milj. euroa (-4,3 %) vähemmän kuin talousarviossa oli suunniteltu. Ilman Jorvin yhteispäivystyksen lääkäripalvelujen ostoja (0,98 milj. euroa) vuokratyövoiman käyttö väheni vuodesta 2013 noin 0,4 milj. eurolla (-17,9 %). Tilinpäätös 2014 verrattuna vuoden 2015 talousarvioon Hyksin jäsenkuntien maksuosuus nousee vuoden 2015 talousar-
Tulosyksiköiden käyttösuunnitelmien toteutuminen viossa, ennen HUS:n sisäisiä toiminnallisia siirtoja, 0,2 % (2,5 milj. euroa) vuoden 2014 tilinpäätöksestä ja toimintatuotot yhteensä 0,5 % (6,8 milj. euroa). Vastaavasti talousarvion 2015 vertailukelpoiset toimintakulut ovat 0,3 % (4,5 milj. euroa) suuremmat kuin vuoden 2014 tilinpäätöksessä. Toimintakulut ja poistot yhteensä jäävät kuitenkin talousarviossa 0,3 % (-4,1 milj. euroa) pienemmiksi kuin vuonna 2014. Lautakunnan käsittelyyn tuodaan myöhemmin keväällä hyväksyttäväksi HYKS-sairaanhoitoalueen tulosyksiköiden käyttösuunnitelmien toteumat vuodelta 2014. Päätösesitys Lautakunta päättää 1. omalta osaltaan hyväksyä sairaanhoitoalueen liitteessä 1 olevan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen vuodelta 2014; 2. oikeuttaa esittelijän tekemään vuoden 2014 tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen mahdollisesti myöhemmin tulevat tekniset korjaukset; 3. esittää tilinpäätöksen hallituksen ja edelleen valtuuston käsiteltäväksi. Asian käsittely Talousjohtaja Jari Finnilä esitteli HYKS-sairaanhoitoalueen vuoden 2014 tilinpäätöstä ja HYKS-jäsenkuntien vuoden 2014 toiminnan ja talouden seurantaa. Pöydälle jaettiin yhteenveto jäsenkuntien talouden ja toiminnan seurannasta TP 2014. Käytiin keskustelu kulujen noususta tilinpäätöksestä 2010-2014. Esittelijä esitti, että lautakunnan seuraavaan kokoukseen tuodaan selvitys kulujen nousun syistä vuosina 2010-2014. Päätös Esitys hyväksyttiin. Lisäksi päätettiin, että lautakunnan seuraavaan kokoukseen tuodaan selvitys kulujen nousun syistä vuosina 2010-2014 ja merkittiin tiedoksi pöydälle jaettu yhteenveto HYKS-jäsenkuntien talouden ja toiminnan seurannasta TP2014. Lisätietoja Jari Finnilä, puh. (09) 471 71428