oppimisen lautakunta 66 29.09.2016 oppimisen toimialan talousarvioesitys vuodelle 2017 KASVOPPI 66 oppimisen toimiala on valmistellut vuoden 2017 ta lous arvio esi tyk sen talousjohtajan laadintaohjeiden mukaisesti. Vuoden 2017 talouskehyksen lähtökohtana on edelleen epävakaa ta lous suh dan ne, minkä on arvioitu heijastuvan myös kuntatalouteen. Vuo den 2017 talousarvion määrärahakehysten perusteena on käytet ty vuoden 2016 talousarviota. Kehysvalmistelussa on huomioitu 18.5.2015 kau pun gin val tuus tos sa hyväksytyn talouden ta sa pai not tami sen toi men pi de oh jel man vaikutukset. Määrärahakehys perustuu joh to ryh mä kä sit te lyis sä tehtyihin lin jauk siin sekä toimialojen esi tysten pohjalta käytyjen kehysneuvotteluiden tu lok siin. Kehykset ovat si to via lautakuntatasolla. Yleiseen kustannustason nousuun, muiden kuin henkilöstökulujen osal ta, on varauduttu n. 0,9 %:n kasvuun. Myös toimintatuotoissa on huo mioi tu n. 0,9 %:n nousu. Näin ollen lautakuntien on huo leh dit tava, et tä tuottopuolella korotukset taksoihin ja maksuihin tehdään vähin tään em. prosentin suuruisena. Henkilöstökuluissa on talousarvioprosessin tässä vaiheessa va raudut tu siihen, että palkankorotuksissa on nollalinja vuodelle 2017. Kilpailukykysopimuksen taloudelliset vaikutuksen talousarvioon lasketaan keskitetysti taloushallinnon toimesta lautakuntakäsittelyn jälkeen. oppimisen toimialan kehys on vuodelle 2017-27 021 679 euroa. Kehys on 14 021 (0,06 %) pienempi kuin vuonna 2016. Talousarvio laaditaan kustannuspaikoittain, jotka kytketään tulosalueisiin, vastuualueisiin ja toimialoihin, muodostaen toiminnallisia ko ko nai suuk sia. Esityksiä tehtäessä tulee huomioida erilliset sisäiset tilit. Esitykset tileille tulee tehdä sadan euron tarkkuudella.
oppimisen toimialan tulot ja menot TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 351 600 295 700-15,9 % 3200 Maksutuotot 1 561 600 1 457 900-6,6 % 3400 Muut toi min tatuo tot 36 000 41 600 15,6 % TOIMINTATUOTOT Summa 1 949 200 1 795 200-7,9 % TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -21 837 300-21 577 400-1,2 % 4300 Palvelujen ostot -4 779 900-4 848 800 1,4 % 4500 Aineet, tarvikkeet -757 600-780 400 3,0 % ja tavarat 4700 Avustukset -1 566 000-1 566 000 0,0 % 4800 Muut toi min ta kulut -44 100-44 100 0,0 % TOIMINTAKULUT Summa -28 984 900-28 816 700-0,6 % -27 035 700-27 021 500-0,1 % Kaikki yh teen sä -27 035 700-27 021 500-0,1 % oppimisen toimialan tulot vähenevät -7,9 % (154 000 ) vuo des ta 2016 vuoteen 2017. Toimialan menot vähenevät - 0,6 % (168 200 ). Nettomenot ovat 27 021 500, mikä on asetetun kehyk sen mukainen.
Opetuspalveluiden tulot ja menot TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 263 000 207 100-21,3 % 3200 Maksutuotot 259 400 125 700-51,5 % 3400 Muut toimintatuotot 23 600 29 200 23,7 % TOIMINTATUOTOT Summa 546 000 362 000-33,7 % TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -13 848 000-13 520 900-2,4 % 4300 Palvelujen ostot -3 299 400-3 319 000 0,6 % 4500 Aineet, tarvikkeet ja -545 900-574 300 5,2 % ta va rat 4700 Avustukset -160 000-160 000 0,0 % 4800 Muut toimintakulut -36 000-36 000 0,0 % TOIMINTAKULUT Summa -17 889 300-17 610 200-1,6 % -17 343 300-17 248 200-0,5 % Kaikki yh teen sä -17 343 300-17 248 200-0,5 % Opetuspalveluiden toimintatuotot Opetuspalveluiden tulot koostuvat hankerahoituksista, huos taanotettu jen lasten koulukustannusten korvauksista, valtion ohjaamista ko tikun ta kor vauk sis ta sekä yo-kirjoitusten ja aamu- ja il ta päi vä toi min nan mak suis ta.tuottojen 33,7 %:n (184 000 ) vähentyminen johtuu edel lä mainittujen tu lo jen vaih te luis ta. Suurin yksittäinen tekijä on hankerahoituksen väheneminen 138 400 eurolla. Henkilöstökulut Henkilöstökulut laskevat 2,4 % vuodesta 2016. Tämä johtuu
hankemenojen vähenemisestä (n.120 000 ), tuntimäärän laskusta lukuvuodelle 2016-2017, opetusryhmien vähenemisestä lukuvuodelle 2017-2018 (yhteensä n. 90 000 ) ja henkilöstörakenteen muutoksista (noin 28 000 ). Projektit Projektit käsittävät valtion erityisavustuksilla rahoitettavat hankkeet. Val tio on vähentänyt Perusopetus paremmaksi- hankkeiden rahoitusta. Vuodelle 2017 on rahoitusta Tasa-arvo-hankkeeseen ja kerhotoiminnan kehittämiseen yhteensä 82 000. Näiden hankkeiden omarahoitusosuus 25 900 on huomioitu talousarviossa. Palvelujen ostot Palveluja arvioidaan ostettavan 3 319 000 eurolla, jossa on nousua 0,6 % (19 600 ). Oppilaskuljetusten kustannusten on arvioitu pysyvän lähes ennallaan (883 500 ). Ateriapalvelun kustannukset on arvioitu 38 000 edellistä vuotta pienemmiksi (1 803 500 ). Aineet, tarvikkeet ja tavarat Aineisiin, tarvikkeisiin ja tavaroihin on varattu 574 300, joka mer kitsee 5,2 % nousua määrärahassa (28 400 ). Kasvu johtuu lähinnä varauksesta uuden lukion sellaisiin kalustohankintoihin, joita ei voida kattaa Kuntarahoituksen leasingrahoituksella. Avustukset Avustukset pitävät sisällään Koskelan aamu- ja iltapäivätoiminnan avus tus kus tan nuk set. Avustukset pysyvät edellisen vuoden tasolla (160 000 ). Muut toimintakulut Muihin toimintakuluihin sisältyvät atk-laitteiden leasingvuokrat. Lai tevuok ra-ai ka on 3 vuotta. Laitteiden leasingkuluihin menee vuonna 2017 yhteensä 36 000 euroa. Lasten ja perheiden palvelujen tulot ja menot TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 88 600 88 600 0,0%
3200 Maksutuotot 1 212 200 1 212 200 0,0 % 3400 Muut toimintatuotot 8 900 8 900 0,0 % TOIMINTATUOTOT Summa 1 309 700 1 309 700 0,0% TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -7 624 800-7 649 100 0,3 % 4300 Palvelujen ostot -1 416 200-1 465 500 3,5 % 4500 Aineet, tarvikkeet ja -192 200-186 600-2,9 % ta va rat 4700 Avustukset -1 365 000-1 365 000 0,0 % 4800 Muut toimintakulut -8 100-8 100 0,0 % TOIMINTAKULUT Summa -10 606 300-10 674 300 0,6 % -9 296 600-9 364 600 0,7% Kaikki yhteensä -9 296 600-9 364 600 0,7% Perhepalveluiden toimintatuotot Myyntituottoja arvioidaan vuonna 2017 saatavan saman verran kuin vuodelle 2016 on arvioitu. Perhepalveluiden maksutuotot koostuvat pääasiassa huoltajien maksa mis ta päi vä hoi to mak suis ta, joiden arvioidaan pysyvän en nal laan edellisen vuoden talousarvioon verrattuna. Henkilöstökulut Henkilöstömenot kasvavat noin 0,3 %. Hen ki lös tö me nois sa on huomioi tu yhden päivähoitajan lisäys Mikonpuiston päiväkotiin sekä yhden lastentarhanopettajan lisäys Katvelan/Kellosepän päiväkotiin.toimet tehtiin nimikemuutoksilla muuttamalla 2 perhepäivähoitajan nimikettä. Näitä henkilöstökuluja on osittain katettu siir tä mäl lä rahaa vastuualueen sisällä. Lasten huoltajien työajoista ja työ mat koi hin käytetystä matka-ajasta aiheutuu painetta pi den tää päiväkotien aukioloaikoja eri puolilla Äänekoskea. Palvelujen ostot Palveluiden ostot kokonaisuudessaan on suunniteltu toteutettavan 3,5 % suuremmalla budjetilla edelliseen talousarvioon verrattuna. Ko ro tus aiheutuu mm. 40000 lisäyksestä sisäisiin ateriapalveluihin ja opetus-, kulttuuri-ja liikuntapalveluihin lisäystä 4 200 (48,8%). Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Aineet, tarvikkeet ja tavarat määrärahoja on vähennetty 5600 (-2,9 %). Avustukset Lasten kotihoidon tuen ja yksityisen tuen mää rä ra ha esi tykset ovat en nal laan verrattuna edelliseen vuoteen. Nuorisopalveluiden tulot ja menot TOIMINTATUOTOT 3200 Maksutuotot 90 000 125000 33,3 % 3400 Muut toimintatuotot 3 500 3 500 0,0 % TOIMINTATUOTOT Summa 93 500 123 500 32,1 % TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -364 500-407 400 11,8 % 4300 Palvelujen ostot -64 300-64 300 0,0 % 4500 Aineet, tarvikkeet -19 500-19 500-0,0 % ja tavarat 4700 Avustukset -41 000-41 000 0,0 % TOIMINTAKULUT Summa -489 300-532 200 8,8 % -395 800-408 700 3,3 % Kaikki yhteensä -395 800-408 700 3,3 %
Nuorisopalvelujen vuoden 2017 toimintakuluissa on nousua 8,8% ver rat tu na 2016 talousarvioon. Henkilöstökulut Henkilöstömenot kasvavat noin 11.8 %. Hen ki lös tö me nois sa on huomioi tu yhden etsivän nuorisotyöntekijän lisäys. Muut toimintakulut Opetus- ja kasvatusjohtajan ehdotus: Muut toimintakulut ovat pysyneet 2016 vuoden tasossa. (valmistelijat: opetus- ja kasvatusjohtaja Ville Härtsiä, puh. 020 632 3000 perhepalvelujohtaja Pirjo Heinonen, puh. 020 632 2102, nuorisosihteeri Mika Inkeroinen, puh. 0400 776 205) oppimisen lautakunta hyväksyy vuoden 2017 ta lous ar vioesi tyk sen mahdollisten muutosten jälkeen. Päätös: Hyväksyttiin. - - - - -