PÖYTYÄN KUNTA TALOUSHALLINNON RAPORTTI 1.1 3.4.214 ======================================== Talouspäällikön vastuulla olevat tehtävät Talouspäällikön vastuulla on talousarvion tehtävästä hallinnon ja talouden palvelut osatehtävä Talous- ja tietohallintopalvelut sekä tehtävä Lomituspalvelut. TALOUSPÄÄLLIKÖN PÄÄTÖKSET4 Taulukko: Talouspäällikön päätösten lukumäärä päätöksen sisällön mukaan 211-214: Päätöksen sisältö 211 212 213 1-4/214 5-8/214 9-12/214 Sairauslomat, lapsen hoitovapaat 19 16 22 7 ym Työllistetyn palkkaus 6 7 5 2 Työntekijän vaali 1 Henkilöstön koulutus 17 15 11 6 Muut henkilöstöpäätökset 23 36 41 12 Hankintapäätökset 6 1 12 Muut päätökset 7 7 23 9 Yhteensä 78 91 115 36 Sairauslomia on talouspäällikön alaiselle henkilöstölle tammi-huhtikuussa 214 myönnetty 8 työpäivää ja työllistetyille 58 työpäivää. HENKILÖSTÖ Talouspalveluhenkilöstöä on viisi: talouspäällikkö, pääkirjanpitäjä ja kirjanpitäjä, kaksi toimistosihteeriä. Toinen toimistosihteereistä on myös asianhallintaohjelmiston pääkäyttäjä ja tarkastuslautakunnan sihteeri. Tietohallinnossa on kolme vakanssia; yksi ATK-vastaava ja kaksi ATK-tukihenkilöä. Tietohallinnon henkilöstön työaikaa myydään myös Auran kunnalle ja Pöytyän kansanterveystyön kuntayhtymälle. Taloushallinnon henkilöstö on pääosin sijoitettu Yläneen toimipisteeseen. Pääkirjanpitäjän työpiste on Riihikosken virastotalossa. Yläneen toimipisteessä hoidetaan mm. laskujen skannaus, reititys ja maksatus. Tietohallinnon henkilöstöstä kahden toimipaikka on Riihikoskella. ja yhden Elisenvaaran koululla. Tietohallinnon työntekijöiden työn luonne on liikkuvaa, joten työstä merkittävä osa tehdään kuitenkin muualla kuin sijoitustoimipaikassa. Lomitusyksikön hallinto on sijoitettu Riihikoskelle. MUUTOKSET TOIMINTAYMPÄRISTÖSSÄ Viime vuonna muuttuneet tehtävät ovat vakiintuneet ja taloushallinnossa hoidetaan myös osittain palkkahallinnon tehtäviä. ATK-tukihenkilön toimi täytettiin viime vuonna vain kuluvan vuoden loppuun saakka. Täyttölupa tehtävän määräaikaiseen täyttämisen jatkamiseen vuoden 216 loppuun on saatu. Kunnassa on selvitelty toimistopalveluyksikön perustamista. Toistaiseksi tämä asia ei ole edennyt. Vapautuva talouspäällikön virka täytetään kunnanhallituksen päätöksen mukaisesti määräaikaisesti vuoden 216 loppuun saakka. TAVOITTEET (Hallinto- ja talouspalvelut) Tavoite Valtuustotaso (sitovat). Vaikuttavuustavoitteet 1. Kuntarakenteen järjestelyyn liittyvät toimenpiteet Turun alueen Toteuma Kuntajakoselvitykseen on osallistuttu. Valtuuston päätös kesäkuussa
2 kuntajakoselvitykseen osallistuminen 2. Hallintorakenteen muutostarpeiden jatkoselvitykset kouluverkko, ateriapalveluiden tuottaminen, tukipalveluyksikön muodostaminen, perusterveydenhuollon hallinto, vuokra-asuntojen hallinnointi positiiviset vaikutukset talouteen investointihankkeilla tuetaan peruspalvelujen rakennemuutosten toteuttamista 3. Maapoliittisen ja asuntopoliittisen ohjelman laatiminen 4. Kunnan toimitilojen käyttöä tehostetaan ja keskitetään ta-vuonna niin, että osasta toimitiloja voidaan luopua. Kunnanhallitustaso (informaatio valt.) Vaikuttavuustavoitteet Henkilöstöstrategian toimintasuunnitelmaan liittyvien täytäntöönpano-ohjeiden valmistelu Sähköisen kokouskäytännön käyttöönotto: 214 kunnanhallitus, 215 lautakunnat Vanhan tonttikannan rakentamiskelpoisuuden arviointi ja hinnoittelu jatkotoimista selvityksen johdosta. Koulurakenteen muutoksista 214 ja 215 on valtuustossa tehty päätös, jonka mukaan Rannanmäen ja Haverin koulut lakkaavat ja Karinaisten nykyisessä koulurakennuksessa koulutoiminta lakkaa 215. Muilta osin valmistelu on kesken. Ei ole aloitettu Selvitystyö on aloitettu Valmistelu meneillään Toteuttamisvaihtoehtoja selvitetään. Selvitys aloitettu. KUNNAN TALOUS TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 3.4.214 Tp 213 Ta 214 Käyttö Alitus/ylitys Tot-% 1 TARKASTUSLAUTAKUNTA 1 Tarkastustoiminta -18 42 Toimintamenot, ulkoiset -14-5 4-8 6 38,57-18 42 Netto, ulkoiset -14-5 4-8 6 38,57-274 Toimintamenot, sisäiset -2-2, -274 Netto, sisäiset -2-2, -18 676 Toimintakate (netto, ulk+sis) -14 2-5 4-8 8 38,3-1 849 Muut laskennalliset menot -1 8-1 8, -1 849 Muut laskennalliset, netto -1 8-1 8, -2 525 Tehtävän kokonaiskustannukset -16-5 4-1 6 33,75 12 KESKUSVAALILAUTAKUNTA 12 Vaalit Toimintatulot, ulkoiset 13 13, Toimintamenot, ulkoiset -12-1 75-1 925 8,96 Netto, ulkoiset 1-1 75 2 75-17,51 Toimintamenot, sisäiset Netto, sisäiset Toimintakate (netto, ulk+sis) -1-1 75 2 75-17,51 Muut laskennalliset menot -18-18 134,39 Muut laskennalliset, netto 18-1 8, Tehtävän kokonaiskustannukset - 8-1 75 275 134,39 13 KUNNANHALLITUS 14 Hallinnon ja talouden palvelut 133 426 Toimintatulot, ulkoiset 15 7 243 142 757 4,83-1 526 8 Toimintamenot, ulkoiset -1 661 5-522 46-1 139 4 31,45
3-1 393 374 Netto, ulkoiset -1 511 5-515 218-996 282 34,9-2 838 Toimintamenot, sisäiset, -2 838 Netto, sisäiset, -1 396 211 Toimintakate (netto, ulk+sis) -1 511 5-515 218-996 282 34,9-4 96 Suunnitelmapoistot -4-1 333-2 667 33,33 661 48 Muut laskennalliset tulot 699 28 16 699 12,2-148 843 Muut laskennalliset menot -174 83-16 -174 67,9 512 637 Muut laskennalliset, netto 524 45 524 45, -888 481 Tehtävän kokonaiskustannukset -991 5-516 551-474 499 52,12 16 Kuntakehitys ja markkinointi 35 754 Toimintatulot, ulkoiset 37 5 7 34 3 16 19,57-627 513 Toimintamenot, ulkoiset -614 5-139 953-474 547 22,78-591 759 Netto, ulkoiset -577-132 613-444 387 22,98-16 Toimintamenot, sisäiset -182 182, -16 Netto, sisäiset -182 182, -591 775 Toimintakate (netto, ulk+sis) -577-132 795-444 25 23,1-7 669 Suunnitelmapoistot -7 7-2 567-5 133 33,33 4 Muut laskennalliset tulot 8-8 Muut laskennalliset menot -8-14 77,54-13 59 Muut laskennalliset, netto -14 85-14 85, -13 55 Tehtävän kokonaiskustannukset -14 85-135 362-464 188 22,58 17 Lomituspalvelut 3 41 476 Toimintatulot, ulkoiset 3 48 1 4 674 2 367 326 3,54-2 927 194 Toimintamenot, ulkoiset -3 364 8-871 46-2 493 394 25,9 114 282 Netto, ulkoiset 43 2 169 268-126 68 391,82-178 Toimintamenot, sisäiset, -178 Netto, sisäiset, 114 14 Toimintakate (netto, ulk+sis) 43 2 169 268-126 68 391,82-38 893 Muut laskennalliset menot -42 7-42 7, -38 893 Muut laskennalliset, netto -42 7-42 7, 75 211 Tehtävän kokonaiskustannukset 5 169 268-168 768 33 853,7 13 KUNNANHALLITUS YHTEENSÄ 3 21 657 Toimintatulot, ulkoiset 3 595 5 1 55 257 2 54 243 29,35-5 81 57 Toimintamenot, ulkoiset -5 64 8-1 533 819-4 16 981 27,19-1 87 85 Netto, ulkoiset -2 45 3-478 563-1 566 737 23,4-3 32 Toimintamenot, sisäiset -182 182, -3 32 Netto, sisäiset -182 182, -1 873 882 Toimintakate (netto, ulk+sis) -2 45 3-478 745-1 566 555 23,41-12 576 Suunnitelmapoistot -11 7-3 9-7 8 33,33 661 52 Muut laskennalliset tulot 699 28 24 699 4,3-21 326 Muut laskennalliset menot -232 38-24 -232 14,1 46 194 Muut laskennalliset, netto 466 9 466 9, -1 426 263 Tehtävän kokonaiskustannukset -1 59 1-482 645-1 17 455 3,35 15 PERUSTURVALAUTAKUNTA 3 Terveyspalvelut -16 559 679 Toimintamenot, ulkoiset -16 823-5 72 198-11 12 82 34, -16 559 679 Netto, ulkoiset -16 823-5 72 198-11 12 82 34, -16 559 679 Toimintakate (netto, ulk+sis) -16 823-5 72 198-11 12 82 34,
4-1 378 Muut laskennalliset menot -1 7-1 7, -1 378 Muut laskennalliset, netto -1 7-1 7, -16 561 57 Tehtävän kokonaiskustannukset -16 824 7-5 72 198-11 14 52 34, 34 Hallinto, vanhus -ja kehitysvammapalv 2 16 17 Toimintatulot, ulkoiset 2 164 8 738 962 1 425 838 34,14-8 99 214 Toimintamenot, ulkoiset -9 147-2 942 817-6 24 183 32,17-6 83 197 Netto, ulkoiset -6 982 2-2 23 855-4 778 345 31,56-833 289 Toimintatulot, sisäiset -833 289 Toimintamenot, sisäiset -88-168 931-711 69 19,2-7 663 486 Netto, sisäiset -88-168 931-711 69 19,2 Toimintakate (netto, ulk+sis) -7 862 2-2 372 786-5 489 414 3,18-5 372 38 977 Suunnitelmapoistot -5 4-16 8-33 6 33,33-989 52 Muut laskennalliset tulot 29 32 8 29 24,3-68 525 Muut laskennalliset menot -982 2-8 -981 94,1-8 322 383 Muut laskennalliset, netto -691 7-691 7, 36 Tehtävän kokonaiskustannukset -8 64 3-2 389 586-6 214 714 27,77 Sosiaalityö ja tukitoiminta 844 423 Toimintatulot, ulkoiset 435 2 11 86 333 34 23,41-3 72 441 Toimintamenot, ulkoiset -3 114-1 27 447-2 86 553 32,99-2 228 17 Netto, ulkoiset -2 678 8-925 587-1 753 213 34,55 4 541 Toimintatulot, sisäiset 168-168, -24 Toimintamenot, sisäiset, 4 337 Netto, sisäiset 168-168, -2 223 68 Toimintakate (netto, ulk+sis) -2 678 8-925 419-1 753 381 34,55-168 654 Muut laskennalliset menot -14 2-14 2, -168 654 Muut laskennalliset, netto -14 2-14 2, -2 392 334 Tehtävän kokonaiskustannukset -2 819-925 419-1 893 581 32,83 PERUSTURVALAUTAKUNTA 15 YHTEENSÄ 3 4 44 Toimintatulot, ulkoiset 2 6 84 822 1 759 178 32,34-28 622 334 Toimintamenot, ulkoiset -29 84-9 69 462-19 393 538 33,32-25 617 893 Netto, ulkoiset -26 484-8 849 64-17 634 36 33,42 4 541 Toimintatulot, sisäiset 168-168, -833 493 Toimintamenot, sisäiset -88-168 931-711 69 19,2-828 952 Netto, sisäiset -88-168 763-711 237 19,18-26 446 845 Toimintakate (netto, ulk+sis) -27 364-9 18 43-18 345 597 32,96-5 372 Suunnitelmapoistot -5 4-16 8-33 6 33,33 38 977 Muut laskennalliset tulot 29 32 8 29 24,3-1 159 534 Muut laskennalliset menot -1 123 92-8 -1 123 84,1-778 557 Muut laskennalliset, netto -833 6-833 6, -27 275 774 Tehtävän kokonaiskustannukset -28 248-9 35 23-19 212 797 31,99 18 KOULUTUSLAUTAKUNTA 4 Opetus- ja kirjastopalvelut 599 143 Toimintatulot, ulkoiset 44 4 138 839 31 561 31,53-9 488 Toimintamenot, ulkoiset -9 368 5-2 924 13-6 444 37 31,21-8 41 344 Netto, ulkoiset -8 928 1-2 785 291-6 142 89 31,2 2 731 Toimintatulot, sisäiset 7 923-7 923, -1 211 981 Toimintamenot, sisäiset -1 33 5-284 277-1 18 773 21,82-1 29 25 Netto, sisäiset -1 33 5-276 354-1 26 696 21,21-9 61 594 Toimintakate (netto, ulk+sis) -1 231 15-3 61 645-7 169 55 29,92
5-59 957 Suunnitelmapoistot -3 2-1 67-2 133 33,33 168 22 Muut laskennalliset tulot 162 9 15 883 147 17 9,75-1 629 26 Muut laskennalliset menot -1 617 4-15 883-1 61 517,98-1 46 987 Muut laskennalliset, netto -1 454 5-1 454 5, -11 131 538 Tehtävän kokonaiskustannukset -11 715 85-3 71 712-8 644 138 26,22 41 Varhaiskasvatuspalvelut 666 17 Toimintatulot, ulkoiset 63 1 263 723 366 377 41,85-4 28 625 Toimintamenot, ulkoiset -4 367-1 434 441-2 932 56 32,85-3 542 455 Netto, ulkoiset -3 736 9-1 17 718-2 566 182 31,33-374 214 Toimintamenot, sisäiset -343 8-86 789-257 11 25,24-374 214 Netto, sisäiset -343 8-86 789-257 11 25,24-3 916 669 Toimintakate (netto, ulk+sis) -4 8 7-1 257 57-2 823 193 3,82 Suunnitelmapoistot -16 7-5 567-11 133 33,33 Muut laskennalliset tulot 3 5 11 17 19 483 36,12 29 493 Muut laskennalliset menot -283 7-11 17-272 683 3,88-219 843 Muut laskennalliset, netto -253 2-253 2, -19 35 Tehtävän kokonaiskustannukset -4 35 6-1 263 74-3 87 526 29,3 18 KOULUTUSLAUTAKUNTA YHTEENSÄ 1 265 314 Toimintatulot, ulkoiset 1 7 5 42 562 667 938 37,61-13 29 113 Toimintamenot, ulkoiset -13 735 5-4 358 571-9 376 929 31,73-11 943 799 Netto, ulkoiset -12 665-3 956 8-8 78 992 31,24 2 731 Toimintatulot, sisäiset 7 923-7 923, -1 586 195 Toimintamenot, sisäiset -1 646 85-371 66-1 275 784 22,53-1 583 464 Netto, sisäiset -1 646 85-363 144-1 283 76 22,5-13 527 263 Toimintakate (netto, ulk+sis) -14 311 85-4 319 152-9 992 698 3,18-59 957 Suunnitelmapoistot -46 9-15 633-31 267 33,33 197 713 Muut laskennalliset tulot 193 4 26 899 166 51 13,91-1 849 49 Muut laskennalliset menot -1 91 1-26 899-1 874 21 1,41-1 651 337 Muut laskennalliset, netto -1 77 7-1 77 7, -15 238 556 Tehtävän kokonaiskustannukset -16 66 45-4 334 785-11 731 665 26,98 2 VAPAA-AIKALAUTAKUNTA 42 Muu sivistystyö 34 85 Toimintatulot, ulkoiset 39 7 6 61 33 99 16,63-5 186 Toimintamenot, ulkoiset -513 2-117 68-396 132 22,81-465 336 Netto, ulkoiset -473 5-11 467-363 33 23,33-7 8 Toimintamenot, sisäiset -7 1-7 1, -7 8 Netto, sisäiset -7 1-7 1, -472 416 Toimintakate (netto, ulk+sis) -48 6-11 467-37 133 22,99 8 185 Muut laskennalliset tulot 5 5, -478 616 Muut laskennalliset menot -524 55-524 55, -47 431 Muut laskennalliset, netto -519 55-519 55, -942 847 Tehtävän kokonaiskustannukset -1 15-11 467-889 683 11,5 22 TEKNINEN LAUTAKUNTA 5 Hallinto, huoltohenkilöstö, koneet 21 235 Toimintatulot, ulkoiset 19 2 6 134 13 66 31,95-627 561 Toimintamenot, ulkoiset -618 4-199 952-418 448 32,33-66 327 Netto, ulkoiset -599 2-193 818-45 382 32,35 249 589 Toimintatulot, sisäiset 235 62 24 172 976 26,39-2 56 Toimintamenot, sisäiset -3 5-33 -3 17 9,43 247 29 Netto, sisäiset 231 5 61 694 169 86 26,65
6-359 298 Toimintakate (netto, ulk+sis) -367 7-132 123-235 577 35,93-37 222 Suunnitelmapoistot -37 2-12 4-24 8 33,33 Muut laskennalliset tulot 48 48, -35 524 Muut laskennalliset menot -38 65-38 65, -35 524 Muut laskennalliset, netto 9 35 9 35, -432 43 Tehtävän kokonaiskustannukset -395 55-144 523-251 27 36,54 52 Kiinteistöpalvelut 1 245 743 Toimintatulot, ulkoiset 1 236 3 387 68 848 692 31,35-2 32 88 Toimintamenot, ulkoiset -2 745-816 465-1 928 535 29,74-1 56 344 Netto, ulkoiset -1 58 7-428 857-1 79 843 28,43 Toimintatulot, sisäiset -542 186 Toimintamenot, sisäiset -421 5-44 862-376 638 1,64-542 186 Netto, sisäiset -421 5-44 862-376 638 1,64-1 598 531 Toimintakate (netto, ulk+sis) -1 93 2-473 719-1 456 481 24,54-1 74 618 Suunnitelmapoistot -1 119 5-373 167-746 333 33,33 2 632 77 Muut laskennalliset tulot 2 8 48, -63 267 Muut laskennalliset menot -73 85-38 65, 2 569 441 Muut laskennalliset, netto 2 726 15 9 35, -13 77 Tehtävän kokonaiskustannukset -323 55-846 886-2 193 464 261,75 53 Ruoka- ja puhtauspalvelut 115 747 Toimintatulot, ulkoiset 18 2 41 584 66 616 38,43-2 595 787 Toimintamenot, ulkoiset -2 714 8-855 313-1 859 487 31,51-2 48 4 Netto, ulkoiset -2 66 6-813 729-1 792 871 31,22 2 534 225 Toimintatulot, sisäiset 2 666 25 532 56 2 134 194 19,96-154 Toimintamenot, sisäiset, 2 534 71 Netto, sisäiset 2 666 25 532 56 2 134 194 19,96 54 31 Toimintakate (netto, ulk+sis) 59 65-281 673 341 323-472,21-4 547 Suunnitelmapoistot -4 6-1 533-3 67 33,33 79 6 Muut laskennalliset tulot 87 48, -129 598 Muut laskennalliset menot -14 25-38 65, -5 538 Muut laskennalliset, netto -53 25 9 35, -1 53 Tehtävän kokonaiskustannukset 1 8-283 27 347 67-15 733,7 54 Liikenneväylät ja alueet 185 37 Toimintatulot, ulkoiset 15 7 1 699 14 1 7,1-458 754 Toimintamenot, ulkoiset -536-72 94-463 96 13,45-273 447 Netto, ulkoiset -385 3-61 395-323 95 15,93 1 5 Toiminttulot, sisäiset, -25 256 Toimintamenot, sisäiset -23 3-5 662-17 638 24,3-14 756 Netto, sisäiset -23 3-5 662-17 638 24,3-288 23 Toimintakate (netto, ulk+sis) -48 6-67 56-341 544 16,41-285 592 Suunnitelmapoistot -39-13 -26 33,33-6 221 Muut laskennalliset menot -15 2-15 2, -6 221 Muut laskennalliset, netto -15 2-15 2, -58 16 Tehtävän kokonaiskustannukset -732 8-17 56-547 544 23,21 55 Vesihuoltopalvelut 913 349 Toimintatulot, ulkoiset 1 137 8 49 1 128 591,74-616 474 Toimintamenot, ulkoiset -555 9-135 679-42 221 24,41 296 875 Netto, ulkoiset 581 1-127 27 78 37-21,9 97 475 Toimintatulot, sisäiset 121 5 121 5,
7-51 769 Toimintamenot, sisäiset -4 3-11 138-29 162 27,64 45 76 Netto, sisäiset 81 2-11 138 92 338-13,72 342 581 Toimintakate (netto, ulk+sis) 662 3-138 48 8 78-2,9-475 596 Suunnitelmapoistot -466 3-155 433-31 867 33,33-13 121 Muut laskennalliset menot -41 6-15 2, -13 121 Muut laskennalliset, netto -41 6-15 2, -146 136 Tehtävän kokonaiskustannukset 154 4-293 841 489 841-19,31 6 Kaukolämpölaitos 146 13 Toimintatulot, ulkoiset, -361 59 Toimintamenot, ulkoiset, -215 46 Netto, ulkoiset, 168 543 Toimintatulot, sisäiset, -15 66 Toimintamenot, sisäiset, 152 937 Netto, sisäiset, -62 19 Toimintakate (netto, ulk+sis), -19 347 Suunnitelmapoistot, -65 Muut laskennalliset menot, -65 Muut laskennalliset, netto, -82 62 Tehtävän kokonaiskustannukset, 22 TEKNINEN LAUTAKUNTA YHTEENSÄ 2 627 394 Toimintatulot, ulkoiset 2 651 4 454 435 2 196 965 17,14-6 961 724 Toimintamenot, ulkoiset -7 17 1-2 79 53-5 9 597 29, -4 334 33 Netto, ulkoiset -4 518 7-1 625 68-2 893 632 35,96 3 6 334 Toimintatulot, sisäiset 3 22 75 594 8 2 428 67 19,65-637 532 Toimintamenot, sisäiset -488 6-61 992-426 68 12,69 2 422 82 Netto, sisäiset 2 534 15 532 88 2 2 62 21, -1 911 528 Toimintakate (netto, ulk+sis) -1 984 55-1 92 98-891 57 55,7-1 896 921 Suunnitelmapoistot -1 936 6-645 533-1 291 67 33,33 2 711 767 Muut laskennalliset tulot 2 935 48, -248 336 Muut laskennalliset menot -39 55-38 65, 2 463 432 Muut laskennalliset, netto 2 625 45 9 35, -1 345 17 Tehtävän kokonaiskustannukset -1 295 7-1 738 514-2 173 286 134,2 24 RAKENNUSLAUTAKUNTA YHTEENSÄ 7 Ympäristö- ja pelastuspalvelut 65 59 Toimintatulot, ulkoiset 76 24 948 51 52 32,83-844 976 Toimintamenot, ulkoiset -883-278 844-64 156 31,58-779 917 Netto, ulkoiset -87-253 897-553 13 31,46 Toimintamenot, sisäiset Netto, sisäiset -779 917 Toimintakate (netto, ulk+sis) -87-253 897-553 13 31,46-21 452 Muut laskennalliset menot -27 9-27 9, -21 452 Muut laskennalliset, netto -27 9-27 9, -81 369 Tehtävän kokonaiskustannukset -834 9-253 897-581 3 3,41 KAIKKI YHTEENSÄ 1 27 714 Toimintatulot, ulkoiset 1 46 1 2 784 624 7 261 476 27,72-55 238 241 Toimintamenot, ulkoiset -57 52 6-18 64 742-38 987 858 31,66-45 3 528 Netto, ulkoiset -47 6 5-15 28 118-31 726 382 32,51 3 67 66 Toimintatulot, sisäiset 3 22 75 62 171 2 42 579 19,92
8-3 67 66 Toimintamenot, sisäiset -3 22 75-62 171-2 42 579 19,92 Netto, sisäiset, -45 3 528 Toimintakate (netto, ulk+sis) -47 6 5-15 28 118-31 726 382 32,51-2 19 826 Suunnitelmapoistot -2 45 6-681 867-1 363 733 33,33 3 96 163 Muut laskennalliset tulot 4 123 48, -3 96 163 Muut laskennalliset menot -4 123-38 65, Muut laskennalliset, netto 9 35, -47 5 353 Tehtävän kokonaiskustannukset -49 52 1-15 961 985-33 8 765 32,5 Huomioitavaa: Toteuma 214 on jonkin verran puutteellinen. Tuloja puuttuu toteumasta mm, koska vesihuollon laskutukset tehdään kaksi kertaa vuodessa. Näitä tuloja ei edellä olevaan toteutumisvertailuun ole lisätty, mutta määräksi voi arvioida vesihuollon osalta 3. Muuta huomioitavaa on, että lomarahat maksetaan heinäkuussa ja ne kohdentuvat koko vuodelle. Osa avustuksia on sellaisia, että ne maksetaan yhdessä erässä vuoden lopulla. Suunnitelmapoistojen toteumaksi on merkitty 1/3 talousarvioon merkitystä poistojen määrästä. Johtopäätökset: talousarvion toteumasta huhtikuun lopun tilanteessa voi arvioida, että pääosassa tehtäviä toiminta voidaan hoitaa talousarvioon varattujen määrärahojen puitteissa. Tilanne voi vuoden aikana kuitenkin muuttua. Ylitys on kuitenkin ennakoitavissa tehtävään Terveyspalvelut. Terveyspalvelujen tähänastiset menot ennakoivat 35 :n määrärahan ylitystä. Kiinteistöpalveluiden tulot ovat tasaisesti joka kuukausi kertyviä ja näyttäisi, että ne jäävät alle arvioidun 7. Joissakin muissa tehtävissä tulojen kertymä on huhtikuun lopun tilanteessa huomattavastikin alle arvioidusta, mutta näissä tulot eivät kerry tasaisesti joka kuukausi, joten johtopäätöksiä tulojen alituksesta niiden osalta ei voi tehdä. TULOSLASKELMA 3.4.214 Tp 213 Käyttö 4/213 TOIMINTATUOTOT Ta 214 Käyttö 4/214 Alitus/ylitys Tot- % Oikaistu 4/214 4 947 137 1 278 586 Myyntituotot 4 934 3 1 199 216 3 735 84 24,3 1 599 216 32,4 2 92 146 955 379 Maksutuotot 2 792 5 921 645 1 87 45 33,1 921 645 33, 514 913 182 12 Tuet ja avustukset 526 3 99 811 426 489 18,96 164 811 31,3 1 94 978 62 182 Muut toimintatuotot 1 793 45 748 713 1 44 737 41,75 748 713 41,7 1 35 174 3 18 159 TUOTOT YHTEENSÄ 1 46 1 2 969 385 7 76 715 29,56 3 434 385 34,2 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -16 882 617-5 394 553 Palkat ja palkkiot -17 567 41-5 412 81-12 155 329 3,81-5 712 81 32,5 Henkilösivukulut -4 186 779-1 341 473 Eläkekulut -4 87 13-1 371 46-2 716 57 33,55-1 426 46 34,9-964 713-28 869 Muut henkilösivukulut -1 61 62-273 558-788 62 25,77-288 558 27,2-26 484 2-8 884 79 Palvelujen ostot -27 535 76-8 934 955-18 6 85 32,45-8 934 955 32,4-3 185 477-1 223 162 Aineet, tarvikkeet, tavarat -3 2 67-995 72-2 24 347 31,12-995 72 31,1-2 79 22-822 3 Avustukset -2 844 8-821 44-2 23 36 28,88-888 44 31,2-1 64 24-245 28 Muut toimintakulut -755 84-255 942-499 898 33,86-255 942 33,9-55 557 869-18 192 356 KULUT YHTEENSÄ -57 52 6-18 64 742-38 987 858 31,66-18 51 742 32,4-45 252 695-15 174 197 TOIMINTAKATE -47 6 5-15 95 358-31 911 142 32,11-15 67 358 32,1 25 8 983 8 288 249 Verotulot 25 364 8 88 975 16 483 25 35,1 8 5 975 33,5 21 349 958 7 14 694 Valtionosuudet 21 477 7 121 78 14 355 22 33,16 7 121 78 33,2 Rahoitustuotot ja -kulut 8 53 22 Korkotuotot 3 2 874 126 95,78 2 874 95,8 Tot- %
9 55 422 13 888 Muut rahoitustuotot 99 6 565 92 435 6,63 6 565 6,6-15 948-67 18 Korkokulut -292-25 277-266 723 8,66-5 277 17,2-2 21-6 42 Muut rahoituskulut -19-5 577-13 423 29,35-5 577 29,4 1 115 572 159 55 VUOSIKATE -374 5 885 981-1 26 481-236, 6 58 981 135,9 Poistot ja arvonalentumiset -2 19 826-672 8 Suunn.mukaiset poistot -2 45 6-681 867-2 45 6, -681 867 33,3-36,6-94 254-513 295 TILIKAUDEN TULOS -2 42 1 24 114-3 36 81 1-172 886 7,1 11 783 37 367 Poistoeron lis.(-)tai väh.(+) 18 8 36 267 18 8, 36 267 33,3 Varausten lis.(-)tai väh.(+) TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ -793 471-475 928 (ALIJÄÄMÄ) -2 311 3 24 381-3 197 281-38,3 3-136 619 5,9 Tuloslaskelmataulukossa on vuoden 213 tilinpäätös sekä myös vuodelta 213 huhtikuun lopun tiedot. Huhtikuun 213 tietoihin ei ole tehty oikaisuja. Vuodelta 214 näkyy talousarvio, kirjanpidon mukainen toteuma huhtikuun lopussa, ylitys/alitus ja toteutumis- %. Lisäksi on tehty oikaistu tuloslaskelma, jossa on huomioitu tuotoissa tammi-huhtikuun kaudelta puuttuvia myyntituottoja. Kulujen osalta on palkkoihin ja henkilöstömenoihin lisätty n.5 % toteutuneista menoista, jolla on saatu lomarahan vaikutus mukaan kuluihin. Verotulot on merkitty toukokuussa saadun ennusteen mukaisiksi. Poistoihin on merkitty 1/3 talousarviossa arvioidusta poistojen määrästä. Johtopäätökset tuloslaskelmasta: toimintatuotoista on talousarvioon verrattuna kertynyt vasta 29,6 %. Alhainen kertymä johtuu mm siitä, että vesihuollon käyttömaksuja ei ole vielä huhtikuun loppuun mennessä laskutettu (talousarviossa arvioitu kertyvän 917 ). Oikaistu kertymä on 34,2 %. Alkuvuoden perusteella voi arvioida, että talousarvion tuotot tulevat kertymään arvioidusti. Huomioitava on, että osake- ja kiinteistökaupoista on kirjattu myyntivoittoa 1847. Tämä on tuloa, jota talousarvioon ei ole arvioitu. toimintakuluista on talousarvioon verrattuna toteutunut 31,7 %. Palkkausmääräraha voidaan arvioida riittäväksi. Heinäkuussa maksetaan lomarahat, mikä nostaa toteumaa. Palkankorotuksia ei tälle vuodelle enää tule. Palvelujen ostoihin varattu kokonaismääräraha näyttäisi myös riittävän. Oikaisu-sarakkeessa on lomarahojen vaikutus otettu huomioon. Avustusmäärärahoista on käytetty huhtikuun loppuun mennessä 28,9 %. Avustusmäärärahojen käyttö joidenkin avustusten osalta painottuu loppuvuoteen. Avustusmäärärahan käyttöä on oikaistu. Toimintakate on toteutunut 32,1 %:sti. Oikaistu toteuma on sama. Verotuloja on kertynyt 35 % ja oikaistuna 33,5 %. Kertymä merkitsee, että verotulot kertyisivät hieman yli talousarviossa arvioidun. Marraskuussa on odotettavissa n. 2,1 M takaisinperintä veronpalautuksiin ja oikaisuihin. Vuodenvaihteessa tehtävä jako-osuuksien tarkistus saattaa merkitä myös verojen takaisinperintää. Toukokuun veroennusteen mukaan verokertymä tulisi olemaan 25,5 M, mikä tarkoittaa, että verotulokohta ylittyisi runsaalla 1 :lla. Valtionosuuksista on kertynyt huhtikuun loppuun mennessä 33.16 %. Koulutoimen oppilasmääräkehitys vaikuttaa lopulliseen valtionosuuksien määrään. Todennäköistä kuitenkin on, että valtionosuuksia ei aivan kerry talousarviossa arvioitua määrää, vaan kertymä jää arvioidusta n. 1. Rahoitustuottojen ja kulujen kertymään vaikuttaa korkotason alhaisuus ja tänä vuonna nostettavien uusien lainojen määrä. Korkotuotot tulevat kertymään, mutta rahoitustuottojen kertymä jäänee alle talousarviossa arvioidun. Korkokulujen määräraha riittää, koska ainakin toistaiseksi korkotaso on hyvin alhainen. Huhtikuun lopun tuloslaskelma osoittaa vuosikatetta 886 ja oikaistunakin yli 5. Tämä on parempi kuin talousarviossa arvioitu, mutta ei täytä hyvän vuosikatteen vaatimuksia. Huhtikuun tuloslaskelma osoittaa ylijäämää 24, kun 1/3 arvioiduista poistoista vähennetään vuosikatteesta. Oikaistuna on alijäämää 137. Kokonaistilanne viime vuoteen verrattuna näyttää paremmalta. Tosin täytyy muistaa, että viime vuonna saatiin vuoden lopussa poikkeuksellista toimintatuottoa, joka paransi viime vuoden kokonaistilannetta. Myös verotulot kertyivät yli arvioidun enemmän kuin huhtikuun tilanteessa osattiin ennakoida.
1
11 RAHOITUSLASKELMA 3.4.214 Tp 213 Ta 214 Käyttö Alitus/ ylitys Tot-% RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta 1 115 572 Vuosikate -374 5 885 981-1 26 481-236,58 222 167 Tulorahoituksen korjauserät -184 76 184 76, Investointien rahavirta -2 852 224 Investointimenot -6 986 4-1 389 969-5 596 431 19,9 1 367 Rah.osuudet investointimenoihin 2 352 57 285 2 294 715 2,44 56 869 Pysyvien vast.hyöd.luov.tulot 44 9 539 923-99 23 122,46-997 249 Toiminnan ja invest.rahavirta -4 568-91 541-4 476 459 2, Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset, 36 45 Antolainasaamisten vähennykset 23 94-23 94, Lainakannan muutokset Pitkäaik.lainojen lisäys 5 2 5 2, -767 456 Pitkäaik.lainojen vähennys -668 1-42 87-265 293 6,29 15 Lyhytaik.lainojen muutos 1 3-1 3, Oman pääoman muutokset, Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiant.var.ja po:n muut., 136 Vaihto-omaisuuden muutos 94-94, -99 979 Saamisten muutos 235 589-235 589, 595 56 Korottomien velkojen muutos -1 152 474 1 152 474, -85 794 Rahoituksen rahavirta 4 531 9 5 188 4 526 712,11-1 83 42 Rahavarojen muutos -36 1-86 353 5 253 239,2 1 83 42 Rahavarojen muutos 86 353-86 353, Johtopäätökset rahoituslaskelmasta: investoinneista on toteutunut talousarvioon verrattuna 19,9 % eli 1 389 969. (Investointien talousarvioon tulee tehdä muutos siirtoviemärin käsittelyyn, joka on talousarviossa tehty hankkeen bruttosummista. Näin ei kuitenkaan saakaan tehdä, vaan investointimenona ja tulona voidaan käsitellä vain Pöytyän kuntaan kohdistuvia menoja ja tuloja. Muiden kuntien osuudet käsitellään taseessa vaihto-omaisuuden tileillä. Investointien nettomäärään kirjanpitomenettely ei vaikuta.) Toiminnan ja investointien rahavirta on negatiivinen 91 541 eli vuosikate myyntivoitoilla vähennettynä ei ole riittänyt nettoinvestointien rahoittamiseen. Luovutustuloja pysyvien vastaavien hyödykkeiden myynnistä on saatu yli,5 M. Rahoituksen rahavirta on positiivinen 5188. Tähän lukuun vaikuttavat lainakannan muutokset ja muut maksuvalmiuden muutokset. Pitkäaikaista lainaa ei ole nostettu, mutta lainoja on lyhennetty 4. Rahavarat ovat vähentyneet huhtikuun loppuun mennessä 86 353, mikä tarkoittaa, että kunnan kassassa on ollut 8934 huhtikuun lopussa. Lyhytaikaista lainaa oli tuolloin 1 3. Kunnan maksuvalmius on ollut heikko. Maksuvalmiuden turvaamiseksi on käytetty lyhytaikaisia maksuvalmiuslainoja. SAATAVAT Reskontrassa olevat saatavat 3.4.214 Saatavat 1.1.214, Saatavat 3.4.214, Erääntyneet 3.4.214, Vuokrat 79 525 95 46 69557 Lomitusmaksut 52 619 27 114 27114 Päivähoitomaksut 17 592 186 536 7926
12 Vanhushuolto 155 384 176 813 23213 Sosiaalitoimen yleislaskut 15 593 57 577 29717 Koulutoimi 45 25 3 166 1218 Kansalaisopisto 16 33 3 66 366 Vapaa-aikatoimi 5 31 3 667 642 Vesihuolto 83 155 17 166 1688 Liittymismaksut 25 25 21 773 23773 Yleislaskut Yläne 95 823 296 286 524 Kaukolämpömaksut 99 99 99 Rakennusvalvontamaksut 11 11 Tekninen toimi, muut laskut 11 435 7 388 1876 Aamu- ja iltapäivätoiminta 732 8 48 4178 Välitetyt lainat Yhteensä 952 281 94 16 323 312 Perintätoimisto hoitaa kunnan maksumuistutukset sekä vapaaehtoisen että oikeudellisen perinnän. KUNNAN PITKÄAIKAISET LAINAT 1.1.214 Lainan myöntäjä Tarkoitus Nostopvm Lainaaika, Alkuperäin v en määrä, Pääoma 1.1.214 Lyhennys, /v Korko (viimeksi laskutettu %) OP Yläne Investoinnit 12.12.21 12 5 41 667 6 kk Euribor+,1% (,421) OP Yläne Investoinnit 23.12.22 12 4 36364 36 364 6 kk Euribor+,11% (,45) OP Yläne Investoinnit 31.5.29 13 2 5 2 45 455 227 273 6 kk Euribor+,15% (,476) + korkosuojaus Pohjola Pankki Investoinnit 15.1.21 15 672 752 124 578 49 834 6 kk Euribor+,1% (,431) OP Yläne Investoinnit 2.2.26 18 5 34 32 OP Prime+,5% (1,5) OP Yläne Investoinnit 15.1.28 18 6 45 37 5 OP Prime+,5% (1,5) Keva Investoinnit 2.12.24 18 6 36 4 KevaPrime (,477) Nordea Kv-asunnot 2.3.28 4 544 398 535 144 1 851 Prime +,75% v. 214 3592 (korkotukilaina) (2,215) Kuntarahoitus Oyj Investoinnit 2.1.26 9,5 2 631 581 21 526 KR viitekorko 6kk+,35 % (,329) Kuntarahoitus Oyj Vanhusten palvelutalo 23.8.211 I erä 4+1 2 74 68 265 254 8 814 5 v viitekorko +,65 % Korkotukilaina 2,245 Yläne Pohjola Pankki Vuokratalo 16.11.1998 385 823 247 99 11 773 n.1,2 % kiinteä (korkotukilaina) Valtiokonttori Asuntolaina/ 2.7.199 27 23 768,4 11 344 2 627 2,27 % huoneiston hankinta Valtiokonttori Asuntolaina/ 28.3.23 313 3 276 184 4847 2,82 % Vuokratalo vuosimaksu vaihtelee Yhteensä 7123 813 Yläneen Osuuspankin lainaan, jonka alkuperäinen pääoma on 2 5, on tehty koronvaihtosopimus. LOMITUSPALVELUT Lomituspalveluiden toiminta-ajatus: Edistää ja ylläpitää maatalousyrittäjien työkykyä ja terveyttä sekä luoda edellytyksiä työssä menestymiselle ja viihtymiselle. Maatalousyrittäjien lakisääteiset lomituspalvelut mahdollistavat yrittäjien vuosilomat, perhevapaat, koulutuksen sekä tapaturmista ja sairauksista toipumisen.
13 Tehtävä: Lomituspalvelut (17), kustannuspaikat 166,167 Tilivelvollinen: Talouspäällikkö Palvelualueen esimies: Lomitusasiamies Palvelusuunnitelman kuvaus: Toteuttaa maatalousyrittäjien lomituspalvelulaissa määritellyt palvelut oikeudenmukaisesti ja tasapuolisesti käyttäjien lähtökohdat huomioiden noudattaen lainsäädännön, työehtosopimuksen sekä Melan lomitusohjeiden linjaa Auran, Loimaan kaupungin, Oripään ja Pöytyän kuntien alueilla. Toimivien lomituspalvelujen edellytys on riittävä, ammattitaitoinen ja vastuuntuntoinen henkilöstö. Palvelusuunnitelman tavoitteet Vuosilomaan oikeutettujen määrä Lomitettujen päivien määrä Tavoitteet ja tunnusluvut Vaikuttavuustavoitteet - Maatalousyrityksen palvelusuunnitelma Lakisääteinen, tehtävä kaikille vuosilomaan oikeutetuille tiloille, tarkistettava kolmen vuoden välein Asiakastyytyväisyys, arvoasteikolla 1-5 Hallinnon arvosana Maatalouslomittajien arvosana Kysely tehdään kerran vuodessa Melan laatimalla kyselyllä, sisältyy Melalle tehtävään tuloskorttiin Tuotantotavoitteet - Lomitettujen päivien määrä TP 213 379 15 153 TP 213 179 4,38 4,31 TA 214 39 17 TA 214 85 4, 4, Toteutunut 3.4.214 367 3 925 Toteutunut 3.4.214 7 Poikkeama -23-13 75 Poikkeama 15 153 17 3 925-13 75 Kysyntä ja laajuustiedot TP TA Toteutunut Poikkeama 213 214 3.4.214 Palvelujen käyttäjät/kohderyhmän laajuus Vuosilomaan oikeutetut maatalousyrittäjät 379 39 367-23 Perustiedot (tuotannontekijät/suoritteet TP TA Toteutunut Poikkeama 213 214 3.4.214 Suoritteet Vuosilomaan oikeutetut eläintilat Taloudellisuus/tuottavuus Lomitetut päivät Lomituspäivän hinta, euroa Henkilöstö Hallinto Lomitus Määräaikaiset kk-palkkaiset maatalouslomittajat Lyhytaikaiset lomittajat Talous, euroa Toimintatulot, ulkoiset Toimintamenot, ulkoiset Netto, ulkoiset Toimintatulot, sisäiset Toimintamenot, sisäiset Netto, sisäiset Toimintakate (Netto ulkoiset + sisäiset) Suunnitelmapoistot Muut laskennalliset kustannukset Tehtävän kokonaiskustannukset TP 213 25 15 153 193,18 3,5 42 132 3 41 476-2 927 194 114 282-178 -178 114 14-38 893 75 211 255 17 188,18 3,5 42 4-5 5 TA 214 3 48-3 364 8 43 2 43 2 --42 7 5 24 3 925 21,79 3,5 41 14 Toteutunut 3.4.214 1 4 674-871 46 169 268 169 268 169 268-78 -15-13 75-1 - 36 Pokkeama -2 367 326-2 493 394 126 68 126 68 168 768