Hallitus 28 20.03.2015 VUODEN 2014 TILINPÄÄTÖKSEN HYVÄKSYMINEN (ESITYS YHTYMÄKOKOUKSELLE) 1087/00.01.013.0133/2015 Hallitus 28 Esittelijä Toimitusjohtaja Raimo Inkinen Valmistelija Talousjohtaja Pekka Hänninen, p. 1561 2209 Tilinpäätös 2014 Toiminta Kuntalain 68 mukaan kuntayhtymän hallituksen on laadittava tilikaudelta ti lin pää tös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja an net ta va se tilintarkastajan tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saa tet ta va se yhtymäkokouksen käsiteltäväksi kesäkuun loppuun men nessä. Kuntalain 69 mukaan toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys yh tymä ko kouk sen hyväksymien sitovien tavoitteiden toteutumisesta. Kun ta yhty män hallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tu loksen käsittelystä. Vuonna 2014 talousvettä tuotettiin yhteensä 89,4 miljoonaa m3 ja las ku tettiin 73,0 m3. Tuotettu vesi oli hyvälaatuista ja täytti sekä viranomaisten laatu vaa ti muk set ja -suositukset että HSY:n omat laatutavoitteet. Jätevedenpuhdistamoilla käsiteltiin jätevesiä yhteensä 129,6 miljoonaa m3. Puh dis ta mot saavuttivat ympäristölupaehtojen mukaiset tavoitteet sekä HSY:n omat tonnipohjaiset tavoitteet. Laitosohituksia ei vuoden aikana ollut. Jätehuollon asiakaskiinteistöillä tehtiin vuoden aikana yhteensä noin 6,9 mil joo naa jäteasiatyhjennystä ja kuljetettiin jätteitä 238 029 tonnia. Jätteitä vastaanotettiin käsiteltäväksi yhteensä 517 026 tonnia. Jätteiden kä sit te lys sä siirryttiin syntypaikkalajitellun sekajätteen kaa to paik ka kä sit telys tä energiahyödyntämiseen, kun Vantaan Energia Oy:n jätevoimalan koe käyt tö alkoi 3.3.2014. Voimalan kaupallinen käyttö alkoi 1.9.2014 alkaen. Kivikon, Konalan ja Ämmässuon Sortti-asemilla sekä Munkinmäen jä te asemal la kävi yhteensä 343 563 asiakasta. Pääkaupunkiseudun ilmanlaatua seurattiin 11 mittausasemalla seit se mässä kiinteässä mittauspisteessä sekä siirrettävillä asemilla erityyppisissä kau pun ki ym pä ris töis sä.
Tuloslaskelma Investoinnit HSY:n toimintatuotot tilikaudella 2014 olivat yhteensä 344,2 miljoonaa euroa (talousarvio 344,8 milj.). Vesihuollon toimintatuotot olivat 231,7 mil joonaa (232,3 milj.), jätehuollon 108,9 miljoonaa (110,2 milj.) euroa. Seutu- ja ym pä ris tö tie don tulosalueen toiminnan kulujen kattamiseksi jäsenkunnilta ve loi te tut kuntaosuudet olivat yhteensä 4,2 miljoonaa (4,2 milj.) euroa. Toimintakulut olivat 178,7 miljoonaa (talousarvio 188,5 milj.). Hen ki lös tö kulut olivat 42,4 miljoonaa (43,0 milj.), palvelujen ostot 94,8 miljoonaa (99,3 milj.), materiaalihankinnat 27,4 miljoonaa (29,1 milj.) ja muut toimintakulut 14,0 miljoonaa (17,1 milj.) euroa. Toimintakatteeksi muodostui 167,3 miljoonaa euroa (talousarvio 157,8 milj). Nettorahoituskulut olivat 67,2 miljoonaa (talousarvio 69,4 milj.) euroa. Pysyvistä vastaavista tehtävät poistot olivat 87,7 miljoonaa (talousarvio 87,7 milj) euroa. HSY:n tilinkauden tulos ennen tilinpäätössiirtoja oli 12,4 miljoonaa yli jäämäi nen (talousarvio 0,8 milj.). Vesihuollon tulos oli 10,7 miljoonaa (1,9 milj.) ja jätehuollon 0,5 miljoonaa (-1,5 milj.) euroa. Vuosina 2004, 2005 ja 2007 jätehuollon ylijäämäisestä tuloksesta osa on kir jat tu vapaaehtoiseksi varaukseksi jätteenkäsittelyn, aluekeräyksen ja kaa to paik ka kaa sun hyötykäyttöä edistäviin investointeihin. Varauksen mää rä taseessa oli tilikauden alussa 1,8 miljoonaa euroa. Varaus purettiin lop puun tilikauden aikana ja siihen liittyvää poistoeroa lisättiin 1,1 mil joo nalla eurolla. Kirjausten tulosvaikutus oli +0,7 miljoonaa (talousarvio 0,8 milj.) eu roa. Vesihuollon tuloksesta maksettava tulovero oli 0,8 miljoonaa euroa. HSY:n tilikauden ylijäämä tilinpäätössiirtojen jälkeen oli 12,4 miljoonaa (talous ar vio 1,6 milj.) euroa. HSY:n investoinnit toteutuivat 116,8 miljoonan euron suuruisina (ta lous arvio 132,5 milj.). Vesihuollon investoinnit olivat 93,0 miljoonaa (103,5 milj.), jä te huol lon 22,6 miljoonaa (26,6 milj.) ja muut 1,2 miljoonaa (2,4 milj.). Vuonna 2014 rakennettiin uutta vesihuoltoverkostoa 94,5 km ja saneerattiin van haa verkostoa 12,7 km. Verkoston kokonaispituus on yhteensä 8019 km. Pitkäkosken vedenpuhdistamon uusi alavesisäiliö valmistui ja otettiin ko ko nai suu des saan operatiiviseen käyttöön lokakuussa. Myös Viikinmäen jä te ve den puh dis ta mol la 9. puhdistuslinjaan liittyvät työt valmistuivat kesällä ja linja saatiin operatiiviseen käyttöön syksyn aikana. Blominmäen jä te ve den puh dis ta mon osalta pääsuunnittelu ja kallionrakennussuunnittelu ete ni vät aikataulun mukaisesti.
Jätteenkäsittelyssä investoitiin erityisesti biojätteen käsittelyn te hos ta miseen. Pääosa kompostointilaitoksen saneeraustöistä valmistui. Keväällä käyn nis tet tiin biokaasulaitoksen rakennustyöt, jotka valmistuvat kesällä 2015. Keväällä käynnistettiin Vantaan Ruskeasannan Sortti-aseman ra kennus työt erillisellä maanrakennusurakalla, joka valmistui jatkourakkana toteu tet ta via rakennusurakoita varten marraskuussa. Asema valmistuu käyttöön otet ta vak si lokakuun 2015 alkuun mennessä. Rahoitus Vuosikate oli 100,2 miljoonaa euroa, joka ei riittänyt kattamaan kun ta yh tymän investointeja ja lainojen lyhennyksiä. Investoinneista 85,8 % voitiin rahoit taa tulorahoituksella. Tilikauden aikana nostettiin uutta pitkäaikaista lainaa 20,0 miljoonaa. Vanho ja lainoja lyhennettiin 14,4 miljoonalla eurolla. Lyhytaikaisia mak su valmius luot to ja (kuntatodistusohjelma) nostettiin tarpeen mukaan useissa eris sä. HSY:n lainakanta tilikauden päättyessä oli 1425,1 miljoonaa euroa, josta jä sen kun tien perustamislainoja 1188,0 miljoonaa, rahoituslaitoslainoja 162,1 miljoonaa ja lyhytaikaisia maksuvalmiusluottoja 75,0 miljoonaa euroa. Henkilöstö HSY:n henkilöstön keskimääräinen määrä henkilötyövuosina oli 757,3 htv, jo ka oli 17,4 htv henkilöstösuunnitelman mukaista määrää 774,7 htv pienem pi. Henkilötyövuosiin on laskettu mukaan kesätyöntekijät sekä pal kal liset opinnäytetyöntekijät ja muut palkalliset lyhytaikaiset työsuhteet. Tarkemmat tiedot henkilöstöstä esitetään erillisessä HSY:n hen ki lös tö kerto muk ses sa 2014. Sitovien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen Sitovia määrärahoja tilikaudella 2014 olivat toimintakulut, kuntaosuudet sekä investointimenot alla olevan taulukon mukaisesti. Sitovia määrärahoja ei yli tet ty miltään osin. Sitova tuloarvio, seutu- ja ympäristötiedon tulosalueen kun ta osuu det, toteutui talousarvion mukaisena. euroa TP 2014 TA 2014 TP/mTA % Vesihuolto Toimintakulut *) 78 523 324 86 482 147 90,8 % Investointimenot (netto) 93 040 118 103 466 000 89,9 % Jätehuolto Toimintakulut *) 83 318 088 84 704 548 98,4 % Investointimenot (netto) 22 578 163 26 635 000 84,8 %
Seutu- ja ympäristötieto Kuntaosuudet 4 160 000 4 160 000 100,0 % Toimintakulut *) 3 467 743 3 883 966 89,3 % Investointimenot 211 852 680 000 31,2 % Tukipalvelut Toimintakulut 5 975 061 5 977 264 100,0 % Investointimenot 345 000 400 000 86,2 % Kuntayhtymän johto, ohjaus ja kehittäminen se kä asiakaspalvelu Toimintakulut 9 165 231 10 128 722 90,5 % Investointimenot 616 421 1 360 000 45,3 % *) Vesihuollon toimialan sekä seutu- ja ympäristötiedon tulosalueen sitovat toimintamenot ovat ilman kun ta yh ty män johdon, hallinnon ja tukipalvelujen sisäisiä veloituksia, jätehuollon toimialan osal ta lisäksi ilman jäteveroa. Konserni Tilinpäätökseen sisältyy konsernitilinpäätös, johon on yhdistelty HSY:n tytär yh tiöt Pääkaupunkiseudun Vesi Oy ja HSY Holding Oy sekä osak kuusyh tiöis tä Keski-Uudenmaan Vesiensuojelun liikelaitoskuntayhtymä, Pääkau pun ki seu dun Kierrätyskeskus Oy ja kiinteistöyhtiöt Kiinteistö Oy Asema pääl li kön ka tu 5 ja Oy Asemapäällikönhovi. HSY:n ja Rosk n Roll Oy Ab:n yhdessä 3.11.2014 perustamaa Vantaan jätevoimalan polt to ka pa sitee tin myynnistä ja markkinoinnista huolehtivaa Uudenmaan Woima Oy:tä ei ole sisällytetty konsernitilinpäätökseen, koska yhtiön toiminta käynnistyy vas ta 1.1.2015. HSY-konsernin tilikauden ylijäämä oli 12,0 miljoonaa euroa, oma pääoma 390,8 miljoonaa ja vieras pääoma 1573,0 miljoonaa euroa. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta Kuntalain 69 mukaan kuntayhtymän toimintakertomuksessa on esitettävä se lon te ko sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja kes keisis tä johtopäätöksistä. HSY:n yhtymäkokous hyväksyi 23.5.2014 kun ta yhty mä kon ser nin sisäisen valvonnan ja riskien hallinnan perusteet ja hallitus 19.12.2014 ohjeet sisäisen valvonnan ja riskien hallinnan järjestämiseksi. HSY:n jokainen toimiala ja tulosalue sekä tytäryhtiöistä Pää kau pun ki seudun Vesi Oy antoivat osana konsernitilinpäätösprosessia ohjeiden ja kun talain mukaisen selonteon sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä. Selonteot tehtiin dokumentoituina itsearviointeina COSO-erm viitekehyksen mukaisesti laadittua arviointikehikkoa käyttäen. Yhteenveto johtopäätöksineen on esitetty toimintakertomuksessa. Ehdotus (RI) Hallitus päättää a esittää yhtymäkokoukselle, että tilikauden ylijäämä 12.361.157,48 euroa kirjataan edellisten vuosien yli-/alijäämätilille sekä
b hyväksyä omalta osaltaan sekä allekirjoittaa tilinpäätöksen ja jättää sen tilintarkastajan tarkastettavaksi sekä saattaa sen tilinpäätöksen tarkastuksen jälkeen yhtymäkokouksen käsiteltäväksi. Päätös Liite Hallitus päätti hyväksyä ehdotuksen. Vuoden 2014 tilinpäätös