Kaupunginhallitus 304 24.10.2016 Talousarvio 2017 ja taloussuunnitelma 2017-2019, I käsittely 259/05.051/2016 KAUPHALL 24.10.2016 304 Talousjohtaja Juha Liinavuori Raami, lautakuntien esitykset ja kaupunginjohtajan esitys Kaupunginhallitus päätti kokouksessaan 30.5.2016 raamista vuoden 2016 talousarvion valmistelun pohjaksi. Näiden hallituksen päättämien suuntaviivojen pohjalta kaupunginjohtaja antoi kesäkuussa yksityiskohtaisemmat talousarvion valmisteluohjeet osastoille. Lautakunnat käsittelivät osastojen valmistelemat talousarvioesitykset syyskuussa. Lautakuntien esitykset ylittivät yhteensä noin 3,5 miljoonalla eurolla hallituksen asettaman käyttötalouden nettomenoraamin. Talousarvioesitykset käytiin tämän jälkeen yksityiskohtaisesti läpi osastopäälliköiden ja kaupunginjohtajan ja talousjohtajan yhteistyönä. Kaupunginjohtajan talousarvioesityksen tämän hetkisen valmistelutilanteen mukainen tuloslaskelma on oheismateriaalina. Myynti ja Maksutuotot Myynti- ja maksutuottoja on budjetoitu edellistä talousarviota vastaava summa. Raamin mukainen 3 prosentin keskimääräinen kasvu ei siis toteudu. Tuottotavoitteesta jäädään muun muassa tulosidonnaisten maksujen pienentymisen vuoksi. Tällä hetkellä rahoituspäätökset vuoden 2017 mahdollisesta hanketoiminnasta vielä puuttuvat, joten tuet ja avustukset on budjetoitu maltillisesti. Muissa toimintatuotoissa maanmyyntitulot on budjetoitu edellisen talousarvion tapaan 1,5 miljoonaan euroon. Toimintakulut Toimintakulujen kokonaiskasvu vuoden 2016 talousarvioon verrattuna on 0,6 %. Vuosien luvut on vertailukelpoistettu keskenään eliminoimalla vertailusta esimerkiksi kilpailukykysopimuksen myötä pienentyneet henkilöstökustannukset. Kasvua voidaan pitää maltillisena, mutta raamissa asetettua nollakasvua ei saavuteta. Verotulot ja valtionosuudet
Raami lähti siitä, että veronkorotuksia ei tehdä. Maan hallitus esittää kiinteistöverojen alarajojen nostoa. Uudistus nostaisi Ylöjärven veroprosenttia yleisen kiinteistöveron osalta 0,90 prosentista 0,93 prosenttiin. Jotta kokonaisveroaste ei nousisi on veroprosentit valmisteltu siten, että vakituisten asuinrakennusten veroprosenttia vastaavasti lasketaan 0,50 prosentista 0,48 prosenttiin. Veroprosentit ja verokertymäarviot verokannoittain ovat seuraavat: - Kunnallisvero 20,50 %, 109,5 milj. - Yleinen kiinteistövero 0,93%, 3,5 milj. - Vakinaiset asuinrakennukset 0,48 %, 3,4 milj. - Muut asuinrakennukset 1,00 %, 0,6 milj. - Yleishyödylliset yhteisöt 0,9 %, 0,1 milj. - Rakentamaton rakennuspaikka 3,0%, 47 000 Verotulotuloarvion pohjana on käytetty kuntaliiton ylläpitämää ennustetietoa. Ylöjärven kunnallisveron tuloennuste on kuntaliiton ennusteessa -2,1 prosenttia. Miinusmerkkinen ennuste on seurausta kilpailukykysopimuksen aiheuttamasta verotuottojen pienentävästä vaikutuksesta. Yhteisöveron tuottoarviona on käytetty Kuntaliiton ennustetietoa sellaisenaan. Verokertymäksi arvioidaan tältä osin 5,0 milj. euroa. Valtionosuudet on budjetoitu Kuntaliiton syyskuun ennakkolaskelman mukaisesti. Lisäksi on huomioitu opetus- ja kulttuuriministeriön rahoituslain mukaiseen valtionosuusrahoitukseen vaikuttavat oppilasmäärämuutokset. Kilpailukykysopimus vaikuttaa valtionosuuksiin sekä positiivisesti (veroperustemuutosten kompensaatio) että negatiivisesti (mm. henkilöstökulujen säästön leikkaus). Verotuloja, valtionosuuksia ja menopuolelle koituvia säästöjä tuleekin tarkastella kokonaisuutena, jotta muutosten yhteisvaikutuksesta kuntatalouteen saa kokonaiskuvan. Vuoden 2016 tilinpäätösarviossa ko. erät ovat yhteensä 166,3 milj. euroa kun vastaava summa vuoden osalta on 167,1 milj. euroa eli kasvua on ainoastaan 0,5 prosenttia. Rahoitustuotot ja -kulut Rahoitustuotot ja -kulut muodostuvat raamissa arvioituun nähden positiiviseksi, muun muassa vesiliikelaitoksen pääomalainasta saatavien korkotulojen takia. Matala korkotaso näkyy pienentyvinä lainanhoitokustannuksina. Vuosikate ja tulos
Tuloslaskelman vuosikatteeksi muodostuu 9,7 milj. euroa (raamissa 10,7 milj. euroa). Arvio poistojen yhteismäärästä on 10,0 milj. euroa (raamissa 10,7 milj. euroa) ja poistoeron muutos 0,3 milj euroa.tilikauden ylijäämäksi muodostuu noin 70 000 euroa. Investointien suunnittelua on ohjannut raamissa asetettu katto: vuodelle 2017 10,1, vuodelle 2018 13,2 ja vuodelle 2019 12,2 milj. euroa. Mapsto-ohjelma on rakennettu siten, että kokonaisuudessaan kolmen vuoden tavoitetasossa pysytään. Vuonna 2017 investoinnit ovat 10,6 milj. euroa eli n. 0,5 milj euroa yli raamin, johtuen kasvaneista kone- ja kalustoinvestointitarpeista. Edellä mainituilla käyttötalouden tuloilla ja menoilla sekä investointitasolla kaupungin velkamäärä ei juurikaan kasvaisi. Keskeiset talousarvioesityksen sisällöt osastoittain lautakunta- ja kaupunginjohtajakäsittelyiden jälkeen Hallinto ja talousosasto Osaston nettomenot (toimintakulujen ja toimintamenojen erotus) 11,8 milj. euroa, raamin ylitys 195 000 euroa. Työllisyyden hoidon koordinointivastuu keskitetään entistä selvemmin työllisyyspalveluihin. Tähän liittyen perusturvaosastolta siirretään yksikön vastattavaksi kuntouttavan työtoiminnan sekä työmarkkinatuen kuntaosuuden resurssit. Maanmyyntituloja budjetoitu vuoden 2016 mukaisesti 1,5 milj. euroa. Koko kaupungin tulospalkkiovaraus 350 000 euroa. Yrityspalveluiden palveluiden oston rahoitusta lisätty 315 000 eurosta 390 000 euroon. Mahdollistaa Ylöjärven Yrityspalvelut Oy:lle yhden lisätyöntekijän rekrytoinnin. Joukkoliikenteeseen 80 000 euron lisävaraus halvimman tariffialueen kompensoimiseksi. Tarkoitukseen oli raamissa varattu 150 000 euroa, mutta lisääntynyt matkustajamäärä mahdollistaa raamia pienemmän varauksen. Lentoliikenteen kehittämiseen varaudutaan muiden kehyskuntien tapaan. Ylöjärven osuus on 73 000 euroa. Kasvua aiempaan 48 000 euroa. Digihankkeiden tukemiseen varaudutaan 50 000 eurolla vuonna 2017. Useita pakkoluonteisia tietojärjestelmien päivityksiä; asianhallintajärjestelmä, intra-järjestelmä, konsernikirjanpito-ohjelma, rekrytointiohjelma. Varhaiseläkemaksujen kustannukset kasvavat 50 000 euroa.
Varauduttu uuden valtuuston koulutuskustannuksiin. Seudullisena toimintana hoidetun pelastustoimen kustannusnousu 35 000 euroa. Yleisesti käyttötalouden budjetit valmisteltu säästölinjalla, jotta uusiin tarpeisiin on voitu kohdentaa resursseja. Perusturvaosasto Nettomenot 74,2 milj. euroa, 226 000 euroa yli raamin. Lautakuntakäsittelyn jälkeen tehdyt muutokset Lisätty röntgenpalvelun myyntituloja 70 000 euroa. Uusista viroista ja toimista kuusi perustetaan 1.1.2017 sijasta 1.2.2017 lähtien ja yhden määräaikaisen kestoa lyhennetään 2 kk. Huomioidaan sairaanhoitopiirin ilmoittama kiky-vaikutus erikoissairaanhoidon hintoihin; siirretään säästöstä 140 000 kalliinhoidon tasausvaraukseen ja 380 000 eurolla pienennetään shp:n tilausta. Kasvatettu tehostetun palveluasumisen määrärahaa kattamaan neljä lisäpaikkaa, 160 000 euroa. Lisätty lasten huostaanoton osalta kuntakorvauksia hallinto-oikeudesta, budjetoitu tuottoja 160 000 euroa. Kalustoinvestoinnit Kotihoidon mobiililaitteet, 15 000 euroa. Röntgenin detektori ja natiivikuvauslaite, 200 000 euroa. Suun terveydenhuollon dekopesukone, 17 500 euroa. Moision koulunterveydenhuollon tilojen saneeraus 40 000 euroa. Hallinto ja erikoissairaanhoito Erikoissairaanhoitoon varattu tilausneuvottelun mukaisesti 29 milj. euroa. Kalliin hoidon laskennalliseen osuuteen on varattu 1 milj. euroa. Sosiaalityö Perustoimeentulotuen siirtyminen kelalle> menot 2,5 milj. euroa ja tulot 1,28 milj. euroa poistuvat. Kuntouttavan työtoiminnan ja työmarkkinatuen kuntaosuuden hallinnoinnin siirtyminen hallinto- ja talousosastolle. Uusina vakansseina esitetään sosiaalityöntekijän ja sosiaaliohjaajan virat. Omaishoidon määrärahaa lisätty 7 000 euroa (v. 2016 lisättiin jo 15 000 euroa). Lakkautetaan kaksi perustoimeentulon etuuskäsittelijän tointa KELA-siirrosta johtuen. Terveyskeskuspalvelut Kehitysvammaisten osalta yhteistyötä asumispalveluiden ja
päivätoiminnan kanssa lisätään. Vähennetään A-klinikan ostopalvelurahaa ja palvelua tuotetaan enemmän omana työnä> uusi vakanssi; päihde- ja mielenterveystyön sairaanhoitaja. Muut uudet vakanssit: erikoistuva lääkäri, uusi tehtävä, esim. kehitysvammaisten vastuulääkärin tehtävät, rahoitetaan ostopalvelurahasta lasten fysioterapeutti, rahoitetaan esh:n rahasta ravitsemusterapeutti, Pirkkalan kanssa yhteinen toimi, rahoitetaan nykyisellä ostopalvelurahalla Psykiatrinen avohoito Perustetaan intensiiviyksikkö Avekki. Hoidetaan itse, ei osteta päiväosastohoitoa eikä sairaalahoitoa yhtä paljon kuin aiemmin. Haetaan useiden satojen tuhansien säästöä. Uudet vakanssit: 2 psykiatrista sairaanhoitajaa psykologi toimintaterapeutti Lasten ja nuorten palveluiden vahvistaminen Omaa toimintaa lisätään, tavoitesäästö ostopalvelurahoista 150 000 euroa. Uudet vakanssit; sosiaalityöntekijä ja 2 perhetyö ohjaajaa. Hoito- ja kuntouttamispalvelut Omaishoidon tukeen määrärahalisäys 70 000 euroa -> tuki kaikille kriteerin täyttäville hakijoille. Uutena palveluna omaistaan hoitavalle 1-4 h sijaishoito kotona. Tavoite: perhehoidosta haetaan vaihtoehtoja asumispalveluille. Sivistysosasto Nettomenot 47,6 milj. euroa, kasvua 3,4 % vuodesta 2016, 2 123 000 euroa yli raamin. Varhaiskasvatus Nettomenojen kasvu 7,2 %, 1,2 milj. euroa. Uusi palvelusetelipäiväkoti Metsäkylään 1.1.2017 lukien. Päiväkotien johtajuus hallinnolliseksi vuosina 2016-18. Päivähoitomaksujen tuloarvio 3,2 milj. euroa (3,5 milj. eur vuonna 2016). Perusopetus Nettomenojen kasvu 1,6%, 0,4 milj. euroa Veittijärvi-Asuntila-Moisio yhdistetään hallinnollisesti
vähennetään yksi rehtorin virka Vuorentausta-Soppeenharju yhdistetään hallinnollisesti virka-apulaisrehtori yhden rehtorin tilalle Kalustoinvestoinnit ensikertainen kalustaminen, Metsäkylän koulu 108 000 euroa ensikertainen kalustaminen, Moision koulu 160 000 euroa Tasapainottamistoimet, vaikutus 600 000 euroa: Määrä-aikaiset yleisopetuksen koulunkäynninohjaajat ei jatketa 31.5.2017 päättyviä työsuhteita jäljelle jää 51 vakituista koulunkäynnin ohjaajaa vaikutus yhteensä 12 htv, 130 000 euroa Perusopetuksen resurssiopettajat ei jatketa lukuvuoden jälkeen päättyviä määräaikaisia työsuhteita Vaikutus yhteensä 3htv, 45 000 euroa Ryhmäkokojen muutos vuosiluokilla 1-6 1.8.2017 lukien nostetaan ryhmäkokoja, mutta ei rikota kaupungin linjausta ryhmäkoosta 1-2 luokilla yläraja 24 oppilasta, 3-6 luokilla 28 oppilasta Vaikutus kouluittain (oppilasmäärät ovat keskiarvoja): Kuru, oppilasmäärän muutos, -1 perusopetusryhmä (por) YYK+Veittijärvi, tulevat 1. luokat, 7x20, -2 por Vahanta, oppilasmäärän muutos, -1 por Metsäkylä 0 lk oppilasmäärän muutos, +1 por Metsäkylä 1 lk nyt 5x17opp->4x21opp, -1 por Metsäkylä 2 lk nyt 5x17opp -> 4x22opp, -1 por Metsäkylä 4 lk nyt 4x18opp -> 3x24 opp, -1 por Metsäkylä 5 lk nyt 4x20opp -> 3x26 opp, -1 por Siivikkala 3 lk nyt 3x18opp -> 2x27 opp, -1por Veittijärvi 1 lk nyt 6x18opp -> 5x21 opp, -1 por Veittijärvi 4 lk nyt 5x19opp -> 4x23 opp, -1 por Veittijärvi 5 lk nyt 4x20opp -> 3x26 opp, -1 por Viljakkala 5 lk nyt 2x14opp -> 1x27 opp, -1 por Vaikutus yhteensä 225 000 eur Ryhmäkokojen muutos vuosiluokilla 7-9 1.8.2017 lukien toimenpide kohdistetaan tuntikehykseen, koska yläluokilla ei ole kiinteitä peruopetusryhmiä leikataan yläkoulujen tuntikehystä nykytasosta 199 vuosiviikkotuntia lisäksi ei huomioida yläluokkien oppilasmäärän muutosta 1.8.2017 lukien Vaikutus kouluittain: Moisio 72 vvt Soppeenharju 52 vvt Yhtenäiskoulu 31 vvt Metsäkylä, 18 vvt
Kuru, 13 vvt Viljakkala, 13 vvt vaikutus yhteensä 200 000 euroa Erityisopetuksen ja oppilashuollon resurssiin ei esitetä muutoksia. Uusina vakansseina kaksi koulukuraattoria (vakinaistaminen). Vapaa-aikapalvelut Avustukset vuoden 2016 tasolla Liikuntasalien vuokrankorotukset Lautakuntakäsittelyn jälkeen korotustarve puolitettu Nuorisopalvelut Nuorisotilojen ns. 2-miehityksen osittainen purkaminen (iltaohjaajaresurssi vähenee). Tekniikka- ja ympäristöosasto Nettomenot 22,4 milj. euroa, kasvua 1,4 % vuodesta 2016, 428 000 euroa alle raamin. Uusina vakansseina 1,5 laitoshuoltajaa perusturvan tarpeisiin. Lakkautettuja vakansseja; palvelusihteeri, mittamies, liikuntapaikkatyöntekijä (korvattu kausityöntekijällä) Väistötiloihin siirtyminen v. 2017 aikana, varaus 60 000 euroa. Hulevesitaksat otetaan käyttöön, tuloarvio 350 000 euroa. Yksityisteiden avustusvarausta korotettu; 170 000 euroa -> 220 000 euroa. Kalustoinvestoinnit kuorma-auto, 200 000 euroa latukone, 200 000 euroa Räikän kentän rataimuri, 70 000 euroa mittamiesten laitteiston uusiminen 35 000 euroa Lautakuntakäsittelyjen jälkeen tehdyt muutokset: Tarkentuneiden arvioiden johdosta lisätty ympäristöterveydenhuollon määrärahaa 49 000 euroa ja vähenetty eläinlääkintähuollosta 11 000 euroa. Arvioitu uudelleen maankaatopaikan kunnossapitorahaa, vähennys 50 000 euroa. Nikron alueen kunnossapitorahoitus poistettu, tarkoitusta varten tehdään varaus vesiliikelaitoksen kirjanpidollisesta myyntivoitosta. Puunmyyntituottoja maltillistettu 400 000 euroa -> 300 000 euroa, koska osa alkuperäisestä arviosta jaksottuu vuodelle 2016. Konekeskukselle lisätty tuloihin Vesi oy:ltä laskutettavat leasing-vuokrat.
Oheismateriaali - Tuloslaskelma Kaupunginjohtaja ehdottaa Kaupunginhallitus merkitsee talousarvion valmisteluvaiheen tiedokseen. Päätös Hyväksyttiin. -----