Poikkeama. Kunnallisvero ,5. Yhteisövero ,9

Transkriptio

1

2 1000 TA Ennuste 07/ Erotus 2015/ Muut. % Kunnallisvero ,5 Yhteisövero ,9 Kiinteistövero ,0 Yhteensä ,3 Valtionosuudet ,8 V. kunnallisveron tilitysarvio on 0,2 milj. pienempi kuin viime vuoden toteutuma; vähennysjärjestelmän muutos alentaa tilityksiä 779 t, mikä kompensoidaan valtionosuuksissa Verotulojen tilitysennusteet on päivitetty 30. kesäkuuta; ennusteet eivät poikkea merkittävästi talousarviosta Valtionosuuspäätösten mukaan valtionosuuksia maksetaan ilman kotikuntakorvauksia, jotka ovat nettona , edelliset yhteensä ; valtionosuudet kasvavat valtion ja kuntien välisen kustannustenjaon tarkistuksen ja verovähennysten kompensaation (770 t ) vuoksi; joulukuussa tarkistetaan opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuden omarahoitusosuus ja oppilasmäärä (lukio 20.1.,20.9)

3 1000 euma TA/M euma 07/ Erotus Muutos % Toimintatulot ,3 Valm.om.käytt Toimintakulut ,7 Toimintakate ,3 Vuosikate ,0 Tulojen toteutuma oli 232 t pienempi kuin edellisvuonna (tuloihin sisältyy 0,3 milj. myyntivoiton kirjaus) Toimintamenojen kasvu talousarviossa on 1,1 %, 1 milj., sivistyslautakunnalle myönnetyn lisämäärärahan jälkeen 1,9 milj., 2,1 % ; toimintamenojen toteutuma oli 07/ 357 t, 0,7 % pienempi kuin ; menot jaksottuvat eri vuosina kuukausille eri tavalla Toimintakate oli 117 t edellisvuoden vastaavaa pienempi (talousarviossa kasvu 1,1 milj., 1,4 % verrattuna Tp 2015, sivistyslautakunnan talousarviomuutoksen jälkeen n. 2 milj., 2,6 %) Käyttötalouden toteutumassa on tässä vaiheessa edelleen positiivista se, että perusturvalautakunnan toimintakate oli 827 t pienempi kuin, mikä johtuu pääasiassa siitä, että erikoissairaanhoidon toteutuma oli 648 t edellisvuoden vastaavaa pienempi (myös erikoissairaanhoitoon varattu määräraha on 382 t pienempi edellisen vuoden käyttöön verrattuna) Vuosikate oli tässä vaiheessa n t parempi kuin, ilman myyntivoittokirjauksia t parempi.

4

5 07/

6 1000 TAM Ennuste 07/ % Kasvu % Toimintatulot ,6 37,2 Toimintamenot ,4 4,2 Toimintakate ,1-1,3 Toimintatulojen toteutuma on 219 t edellisvuoden vastaava suurempi (Anvian osakemyynnin kirjanpidollinen myyntivoitto 306 t, ei ole budjetoitu toimintatuloihin eikä investointiosaan) Toimintamenojen toteutuma on n. 174 t korkeampi kuin edellisvuonna vastaavana aikana; n. 204 t muodostuu kehittämishankkeisiin varattujen määrärahojen käytöstä (81 t ; 285 t 07/); työterveyshuollon laskutus on 20 t suurempi kuin eutuma noudattaa pääosin talousarviota

7 1000 TAM Ennuste 07/ % Kasvu % Toimintatulot ,0-25,0 Toimintamenot ,8 1,2 Toimintakate ,6 4,3 Toimintatulojen ( ) vähenemisen on aiheuttanut päivähoitomaksujen, n vähäisempi kertymä (siirtyminen hoitoaikaperusteiseen päivähoitojärjestelyyn 1.1. alkaen), pääsylipputuloja Virkistysuimala Sateenkaareen on kertynyt vähemmän n (ulkopaikkakuntalaiset eivät käytä palvelua edellisvuosien tapaan), sekä saadut tuet ja avustukset valtiolta, n ovat myös vähentyneet (avustusten myöntäjät ovat katsoneet, että Lapualla menee huomattavasti paremmin kuin monella muulla kunnalla, joille avustusta on myönnetty =Lapualla on työttömyysindikaattori liian hyvä, koulutustaso liian hyvä ja maahanmuuttajia liian vähän). Toimintamenojen ( ) kasvu on pääasiassa aiheutunut lisääntyvistä oppilaskuljetuksista lähikuntiin (erityisentuen oppilaat), kotikuntakorvauksista (sijoitetut lapset/oppilaat), lisääntyvistä sairaalakoulumaksuista, pidennetyn oppivelvollisuuden sekä erityisentuen oppilaiden määrän huima kasvu viime vuosina pakotettuja palkkaamaan lisää määräaikaisia erityisopettajia/henkilökohtaisia avustajia, palvelusetelin lisääntyneestä käytöstä päivähoidossa sekä ATK-palvelukulujen kasvusta (siirtyminen sähköiseen päivähoitojärjestelmään). Henkilöstömenot ovat sen sijaan pienentyneet n , huolimatta siitä, että lasten määrän kasvaessa Lapualla on opettajien määrää jouduttu lisäämään. Rakennemuutokset päivähoitopuolella ovat pääasiassa syynä henkilöstösäästöihin. Valtuusto myönsi pitämässään kokouksessa sivistyslautakunnalle lisämäärärahaa (ja tuloihin ). Edelleen sivistyslautakunnan pääseminen talousarvioon on todella haastavaa. Syynä edellä mainitut kohdat.

8 Sosiaali- ja terveyspalvelut 1000 TAM Ennuste 07/ % Kasvu % Toimintatulot ,8 6,5 Toimintamenot ,3-0,1 Toimintakate ,5-1,2 Erikoissairaanhoito, menot ,1-6,1 Toimintakate yhteensä ,9-3,3 Toimintatuloja on alkuvuonna kertynyt noin euroa enemmän kuin edellisvuonna, tulojen toteutumaprosentti on samalla tasolla kuin edellisvuonna, joten toimintatulojen ennakoidaan kertyvän talousarvion mukaisesti. Oman toiminnan osalta toimintamenot ovat käytännössä yhtä suuret kuin vastaavana aikana vuonna eutumaprosentti on jonkin verran alhaisempi kuin edellisvuonna. Heinäkuun tilanteen perusteella ei ole tässä vaiheessa tarpeen muuttaa ennustetta vuodelle. Toimintamenojen kehitystä tulee kuitenkin edelleen tarkasti seurata, koska mm. henkilöstömenoissa on ollut ennakoimattomia menoja kuten pitkiä sairauslomia. Lisäksi loppuvuonna on mahdollisesti kustannusten lisäyspaineita kehitysvammaisten asumispalveluissa. Erikoissairaanhoidon toimintamenot ovat tässä vaiheessa euroa alemmat kuin vuoden 2015 toimintamenot, joten heinäkuun lopun tilanteen perusteella määräraha näyttää olevan riittävä. Menojen ennakoiminen on kuitenkin vaikeaa.

9 1000 Tekninen lautakunta TAM Ennuste 07/ % Kasvu % Toimintatulot ,4-9,7 Valmistus omaan käyttöön ,1-14,7 Toimintamenot ,9-0,2 Toimintakate ,2 6,4 Ennuste: Väistötilojen lisäkulu aiheuttaa ongelman, jonka tasapainottaminen riippuu pitkälti siitä, onko kiinteistömassan vähentämisellä saatu riittävä kompensaatio. Toimintakate-ennuste noudattaa talousarviota Ympäristölautakunta TAM Ennuste 07/ % Kasvu % Toimintatulot ,0-14,5 Valmistus omaan käyttöön 4 1 Toimintamenot ,0 0,0 Toimintakate ,4 12,9 Toimintamenot ovat toteutuneet budjetoidusti. Toimintatuloja on tässä vaiheessa vaikea ennakoida.