OSAVUOSIRAPORTTI 1.1. - 31.8.2016
TULOSLASKELMAN TOTEUMA Kunnanvaltuusto hyväksyi 13.6.2016 27 ensimmäisen osavuosiraportin. Raportissa ei esitetty käyttötalouden tuloarvioiden lisäyksiä tai vähennyksiä eikä lisämäärärahoja. Investointiosaan kunnanvaltuusto myönsi 150.000 euron lisämäärärahan Tavastilan koulun korjauksiin ja 2.500 määrärahan Mynämäen Vesihuolto Oy:n osakkeiden merkitsemistä varten. Kunnanvaltuusto myönsi 16.5.2016 16 taloushallinnon ohjelmien päivitykseen 25.000 euron lisämäärärahan. Elokuun lopun tasaisen kertymän mukainen toteuma on 66,7 %. Toimintatuottojen toteuma on 67,0 %. Myyntituotoissa vesi- ja jätevesilaskutus on kuudelta kuukaudelta. Maksutuotoissa päivähoidon tuotot on heinäkuun loppuun asti. Päivähoitomaksut määritellään uudelleen 1.8. alkaen ja laskutus tehdään niiden perusteella syyskuussa. Tuissa ja avustuksissa on toteutunut pääasiassa sivistystoimen saamia valtionavustuksia (ei valtionosuuksia) mm. Digitreenari-hankkeeseen, josta osa siirtyy seuraaville vuosille. Muissa toimintatuotoissa käyttöomaisuuden myyntivoittoja on toteutunut 11.000 euroa (talousarviossa tuloarvio on 155.000 euroa). Puunmyyntituloja on toteutunut 74.000 euroa (talousarviossa tuloarvio on 100.000 euroa). Kasvatus- ja sivistyslautakunta esittää 20.000 euron lisäystä tuloarvioihin mm. saatujen hankerahoitusten (valtionavustuksia) takia. Toimintakulujen toteuma on 67,3 %. Henkilöstökulujen toteuma on 68,4 %. Toteumaan vaikuttaa heinäkuussa maksetut lomarahat. Sivukuluissa lopullinen vahvistettu työttömyysvakuutusmaksu ja tapaturmavakuutusmaksu ovat hiukan korkeammat kuin talousarviota laadittaessa oli tiedossa. Kasvatus- ja sivistyslautakunta esittää 25.000 euron lisämäärärahaa henkilöstömenoihin. Kunnanvaltuusto päätti talousarviota hyväksyessään, että Tarvaisten ja Ihalaisten kouluille ei tehdä esitettyjä henkilöstömuutoksia. Kunnanvaltuusto ei kuitenkaan lisännyt määrärahaa. Palvelujen ostoissa Perusturvakuntayhtymä Akselilta ostettavien palvelujen toteuma on 66,7 % (10.592.996 euroa). Ptky Akseli laskuttaa tasaerinä kuukausittain saman summan talousarviosta laskettuna. Kunnan talousarvion määrärahavaraus on Ptky Akselin esityksen mukainen. Vuoden 2016 määrärahavaraus on 364.000 euroa vähemmän kuin vuoden 2015 toteuma. Ptky Akselin yhtymähallitus on 28.9.2016 käsitellyt tammi-elokuun talousraportin. Raportissa ei ole tarkkoja kuntakohtaisia toteumatietoja eikä arviota koko vuoden toteumaksi. Raportissa todetaan, että luvut ovat suuntaa antavia eikä niiden perusteella voi laskea kuntakohtaisia maksuosuuksien toteumatietoja. Tietojen perusteella laskettu Mynämäen kunnan maksuosuus ylittyisi yhteensä noin 430.000 euroa. Sosiaalityö- ja perhepalvelujen linjan ja ikäihmisten linjan menot ylittyisivät ja terveyspalvelulinjan menot alittuisivat. Vaikka Ptky Akselin antamat tiedot ovat alustavia, on selvää, että kunnan maksuosuus tulee ylittymään. Tässä osavuosiraportissa esitetään Ptky Akseli -tulosalueelle 400.000 euron lisämääräraha. Oikea osavuosiraportti käsitellään yhtymähallituksen kokouksessa 26.10.2016. 2
Erikoissairaanhoidon menojen toteuma on 67,8 % (6.753.897 euroa). Myös sairaanhoitopiiri laskuttaa tasaerinä kuukausittain saman summan talousarviosta laskettuna. Sairaanhoitopiirin elokuun talousarviokortin mukaan todellisen käytön mukainen toteuma on 64,4 %, joka on 7,2 % (noin 462.000 euroa) vähemmän kuin vuonna 2015 vastaavaan aikaan. Poliklinikkakäyntien toteuma on 64,8 % ja hoitojaksojen toteuma 62,2 %. Elokuun lopun käytönmukainen toteuma on 3,5 % eli noin 246.000 euroa vähemmän kuin sairaanhoitopiiri on tasaerinä laskuttanut. Sairaanhoitopiiri on perussopimuksen mukaisesti syyskuussa tarkistanut kuntalaskutuksen tasaeriä loka-joulukuun laskutuksen osalta. Tarkistus tehdään, jos poikkeama on +/- 5 % tai vähintään +/- 1 milj. euroa. Mynämäen kunnan loka-joulukuun maksut ovat yhteensä 30.000 euroa vähemmän kuin ns. normaalit kuukausierät. Tässä osavuosiraportissa ei esitetä vähennystä erikoissairaanhoidon määrärahaan, koska tilanne saattaa muuttua loppuvuoden aikana. Aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden toteuma yhteensä on 59,1 %. Lämmityskulujen toteuma on 46,1 %, sähkökulujen 67,0 %, elintarvikkeiden 57,0 % ja koulujen oppikirjojen 101,6 %. Avustusten toteuma on 68,0 %. Hallinto-osasto esittää avustuksiin 20.000 euron lisämäärärahaa työmarkkinatuen kuntaosuutta varten. Talousarviossa määrärahavaraus on 200.000 euroa. Määräraha tulee ylittymään vaikka hallintokunnat ovat kiitettävästi työllistäneet henkilöitä ns. Kelan listalta. Verotulot yhteensä toteuma on 70,8 % eli 18,9 milj. euroa. Kunnan tuloveron toteuma on 74,6 %, kiinteistöveron 4,0 % (tilitetään syyskuussa ja marraskuussa) ja yhteisöveron 88,8 %. Talousarviossa verotulot ovat yhteensä 26.390.000 euroa. Kunnan tuloveroarvio on 24.074.000 euroa. Elokuun lopussa kunnan tuloverokertymä on 1,7 % (294.000 euroa) enemmän kuin vastaavaan aikaan vuonna 2015. Vuonna 2015 veroprosentti oli 20,50 %. Vuoden 2016 veroprosentti on 21,00 %. Kuntaliiton 13.9.2016 päivitetyn veroennustekehikon mukaan kunnan verotulot vuonna 2016 ovat yhteensä 26.984.000 euroa ja kunnan tuloveron kertymä 24.538.000 euroa. Ennusteen mukaan kunnan tuloveron kertymä olisi 464.000 euroa enemmän kuin talousarviossa on arvioitu. Yhteisöveron tuotto on kehikon mukaan 168.000 enemmän kuin talousarviossa ja kiinteistöveron tuotto 38.000 vähemmän kuin ennustekehikossa. Yhteensä verotulojen kertymä olisi 594.000 euroa enemmän kuin talousarviossa. Verotulojen arvioitu suurempi kertymä oli esillä jo ensimmäisessä osavuosiraportissa. Silloin verotuloarviota ei vielä korotettu, koska ennuste pohjautui vasta alkuvuoden tietoihin. Ennakoitua parempi kertymä koskee myös muita kuntia, ei pelkästään Mynämäkeä. Tässä osavuosiraportissa esitetään lisäystä kunnan tuloveroon 300.000 euroa ja yhteisöveroon 150.000 euroa. Kiinteistöveroon esitetään alennusta 30.000 euroa. Valtionosuuksien toteuma on 67,6 %. Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuden määrä vahvistuu tammikuussa 2017 syksyn 2015 oppilasmäärän perusteella. Perusopetuksen 3
oppilasmäärä on 20.9.2016 laskentapäivän mukaan vähentynyt 4 oppilasta (Laurin koulu +3 ja kyläkoulut yhteensä -7) verrattuna syksyn 2015 laskentapäivään. Em. luvut eivät sisällä Leinikin opetusyksikköä. Lukion oppilasmäärä on vähentynyt 11 oppilaalla. Vuosikate on elokuun lopussa +1.672.061 euroa. Voimassaolevassa talousarviossa vuosikate on +1.086.363 euroa. Lisämäärärahaesitysten ja verotulojen lisäyksen jälkeen vuosikate on +1.081.363 euroa ja tilikauden tulos/alijäämä -678.637 euroa. Voimassaolevassa talousarviossa tulos/alijäämä on -673.637 euroa. Suunnitelman mukaiset poistot on kirjattu todellisina 31.8.2016 tilanteen mukaan. Investointiosan bruttomenojen toteuma on 61,7 % eli 1.023.000 euroa. Talousarviossa bruttoinvestointimenot ovat 1.658.000 euroa. Suurimmat investoinnit ovat tasapainopuisto (bruttomenot 128,4 %), Laajoen vedenottamo (25,9 %) ja Tavastilan koulun korjaukset (24,6 %). Rahoitusosa: Talousarviossa on 2,0 milj. euron pitkäaikaisen lainan nostovaltuus, joka käytetään lokakuussa. Kunnalla on käytössä 10,0 milj. euron kuntatodistusohjelma kolmen pankin kanssa. Elokuun lopussa lyhytaikaista luottoa oli 9,0 milj. euroa. Pitkäaikainen luotto nostetaan, koska kuntatodistusohjelman limiitti on jo lähes käytössä. Marraskuussa ei tule verotuloja lainkaan maksuunpanotilityksen takia eikä limiitti riitä turvaamaan maksuvalmiutta. Raportissa ei esitetä pitkäaikaisen lainan nostovaltuuden lisäystä. Alhaisen korkotason takia maksuvalmiuden turvaamisessa käytetään edelleen kuntatodistusohjelmaa. Pitkäaikaisia lainoja on elokuun loppuun mennessä lyhennetty 889.300 euroa. Vuoden 2015 tilinpäätöksessä pitkäaikaisia lainoja oli 8.629.130 euroa (ei sisällä lyhytaikaista luottoa). YHTEENVETO KÄYTTÖTALOUSOSAN TULOARVIO- JA LISÄMÄÄRÄRAHAESITYKSISTÄ Lisämäärärahojen perustelut ovat jäljempänä ao. tulosalueen kohdalla. Kunnanhallitus Yleishallinto-tulosalue Perusturvakuntayhtymä Akseli -tulosalue -20.000 (bruttomenon lisäys) -400.000 (bruttomenon lisäys) Kasvatus- ja sivistyslautakunta Opetustoimi -tulosalue Käyttötalouden lisämäärärahaesitykset yhteensä: Verotulojen muutokset (valtuustoon nähden sitova): 20.000 (bruttotulon lisäys) -25.000 (bruttomenon lisäys) 20.000 (bruttotulon lisäys) -425.000 (bruttomenon lisäys) 420.000 (verotulojen lisäys yhteensä) Rahoitusosassa valtuustoon nähden sitova erä on lainakannan muutokset. Siihen ei esitetä 4
muutosta. ENNUSTE KOKO VUODEN TOTEUMAKSI on tuloslaskelman UUSI TA 2016 -sarake, joka sisältää tässä osavuosiraportissa esitettävät tuloarvion lisäyksen, lisämäärärahat ja verotulojen lisäyksen. Kunnan oma toiminta on lisämäärärahat huomioiden pääosin talousarvion mukaista. Perusturvakuntayhtymä Akselin koko vuoden toteuma on hyvin epävarma. Tässä vaiheessa näyttää siltä, että erikoissairaanhoidon menot eivät tule sairaanhoitopiirin arvion mukaan ylittymään. Tilanne voi kuitenkin vielä muuttua loppuvuoden aikana. Vuoden 2015 tilinpäätöksessä ylijäämää on 876.980,39 euroa. Vuoden 2016 alijäämäennusteen -678.637 euroa jälkeen taseeseen jää ylijäämää enää noin +198.000 euroa. 5
6
7
8
9
10
11
12
13
Etsivä nuorisotyö, Masku-Mynämäki-Nousiainen 1. Yleisraportti Masku-Mynämäki-Nousiainen Etsivän nuorisotyön piirissä Masku-Mynämäki-Nousiainen alueella aikavälillä 1.6.-30.9.2016 on ollut yhteensä 42 nuorta, joista uusia asiakkuuksia on 16. Kaikista nuorista tavoitetettuja on 31 nuorta eli heidän kanssaan on käyty keskustelua henkilökohtaisemmalla tasolla, ohjaustyö on jatkunut ja heitä on ohjattu eteenpäin. Yhteydenotoiksi on jäänyt 11 eli nämä nuoret on tavoitettu, mutta heidän kanssaan yhteistyö ei jatku tai asiakkuutta ei ole vielä aloitettu, jolloin asiakkuuden tila on vielä yhteydenotto. Jos tavoitettu asiakkuus on jäänyt pelkäksi yhteydenotoksi, niin nuori on esimerkiksi jo palvelussa, palataan tarvittaessa myöhemmin, nuori ei tarvitse tai halua palvelua. Asiakkuudet yhteensä Masku Mynämäki Nousiainen yhteensä, joista; 42 12 25 4 *tavoitettuja 31 10 17 4 *yhteydenottoja 11 2 8 - *uusia 16 5 8 2 2. Nuorten ohjautuvuus etsivään nuorisotyöhön OHJAUSTAHO yht. uudet vanhemmat/sukulaiset 8 1 2. asteen amm. koulutus 8 1 terveystoimi 5 3 puolustusvoimat/sivari 5 3 etsivät 4 1 nuori-suora yhteydenotto 3 3 sosiaalitoimi 3 1 lukio 1 - nuori -sähköinen media 1 1 muuta kautta 1 - te-palvelut 1 1 työpaja - 1 14
Koskee koko kohderyhmää (tavoitetut+yhteydenotot). 3. Yhteistyön päättymiset Nuoria on ohjattu erilaisiin toimintoihin ja yhteistyö joidenkin nuorten osalta on päättynyt (kts.taulukko). Näiden päättyneiden ohjausten lisäksi nuoria ohjataan tarpeen mukaan myös muissa asioissa mm. koulutuksen pariin hakeutumisessa, työnhaussa, työvoimatoimiston- ja sosiaalitoimen palveluihin, omaan kotiin muuttoon, terveyspalveluun jne. Ohjaus ei välttämättä aina pääty nuoren mentäessä työkokeiluun/kuntouttavaan työtoimintaan vaan myös näiden toimenpiteiden aikana etsivä pyrkii tukemaan nuorta seuraavan siirron suunnittelussa 3.1 Masku Yhteistyön päättymisen syyt työsuhteen aloittaminen 1 kuntouttavan työtoiminnan/työkokeilun aloitus 1 Asiakkuus on päättynyt yhteensä 2 asiakkaalla. Työskentely jatkuu edelleen 10 nuoren kanssa. *Koskee vain tavoitettua kohderyhmää 3.2 Mynämäki Yhteistyön päättymisen syyt opintojen aloittaminen/jatkaminen 3 ei tarvetta palveluun 1 kuntouttava työtoiminnan/työkokeilun aloitus 1 ei halua palvelua/kieltäytynyt 1 Asiakkuus on päättynyt yhteensä 6 nuoren kohdalla. Työskentely jatkuu edelleen 11 nuoren kanssa. *Koskee vain tavoitettua kohderyhmää. 3.3 Nousiainen 15
Yhteistyön päättymisen syyt työsuhteeseen 2 Asiakkuus on päättynyt yhteensä 2 nuorella. Työskentely jatkuu edelleen 2 nuoren kanssa. *Koskee vain tavoitettua kohderyhmää. (Raportti 1.6. - 30.9.2016) 16