Kunnanhallitus 257 20.11.2012 Kunnanhallitus 266 03.12.2012 Kunnanvaltuusto 82 18.12.2012 Vuoden 2013 talousarvio ja vuosien 2014-2015 taloussuunnitelma // KHALL 257 Kunnankamreeri Kuntalain 65 :n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnittelukausi). Talousarviovuosi on suunnittelukauden ensimmäinen vuosi. Talousarviossa ja suunnitelmassa hyväksytään kunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Talousarvio ja suunnitelma on laadittava siten, että edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarvioon otetaan toiminnallisten tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enintään neljän vuoden pituisena suunnittelukautena, jos talousarvion laatimisvuoden taseeseen ei arvioida kertyvän ylijäämää. Jos taseen alijäämää ei saada katetuksi suunnittelukautena, taloussuunnitelman yhteydessä on päätettävä yksilöidyistä toimenpiteistä (toimenpideohjelma), jolla kattamaton alijäämä katetaan valtuuston erikseen päättämänä kattamiskautena (alijäämän kattamisvelvollisuus). Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Siihen tehtävistä muutoksista päättää valtuusto. Hallituksen budjettiesitys kiristää kuntataloutta valtiovarainministeriön arvion mukaan ensi vuonna noin 160 milj. euroa tähän vuoteen verrattuna. Tämä lisää paineita kuntaverojen korottamiseen sekä kiihdyttää kuntien velkaantumista. Peruspalvelujen valtionosuuksia leikataan ensi vuodelle tähän vuoteen verrattuna 125 milj. euroa. Tämän lisäksi opetus- ja kulttuuriministeriön valtionosuuksia jäädytetään 50 milj. eurolla. Hallituksen muodostamisen yhteydessä päätetty 631 miljoonan euron leikkaus toteutettiin kokonaisuudessaan kerralla tämän vuoden valtionosuuksien pohjiin ja siten ne kertautuvat jatkossa joka vuosi. Hallintokunnille annettiin talousarvion ja suunnitelman laatimista varten ohjeet. Talousarviota on valmisteltu ja käsitelty johtoryhmän kokouksissa. Ohjeen mukaan käyttötalousmenojen kasvu on 0 % lukuun ottamatta
palkkojen 2 %:n nousua kuluvan vuoden syyskuun palkkoihin verrattuna. Muut pakolliset korotukset on katettava omaa toimintaa tehostamalla ja eri säästökohteista. Kainuun sote -kuntayhtymän, Kainuun Liiton ja palo- ja pelastustoimen menojen kasvulle ei ole voitu asettaa ylärajaa. Vuoden 2012 budjetin yhteydessä osittain käyttöön uusi talousarviosuositus, jonka mukaan määrärahat jaotellaan budjetti- ja kohderahoitteisiin yksiköihin. Kohderahoitteisessa yksikössä määrärahojen sitovuus on bruttoperiaatteella, ts. tuloarvio ja menomääräraha ovat molemmat erikseen sitovia. Budjettirahoitteisessa yksikössä on nettomääräraha eli toimintakate sitova. Investointikohteet ovat edelleen kohteittain sitovia. Talousarvioehdotus perustuu 20,75 %:n tuloveroprosentille ja vuonna 2012 voimassa oleville kiinteistöveroprosenteille. kaikkia verotuloja arvioidaan v. 2013 kertyvän 34.450.000 euroa, joka on 2.120.000 euroa enemmän kuin v. 2012. Kunnan tulovero kasvaa tuloveroprosentin korottamisen vuoksi kuluvan vuoden talousarvioon verrattuna 1.930.000 euroa. Kuntaliiton ja verohallinnon uusimman arvion (24.10.2012) mukaan yhteisöveron tilitykset kasvavat koko maassa n. 4,0 % v. 2013. Sotkamon yhteisöveron määrä kasvaa vuoden 2012 talousarvioon verrattuna n. 170.000 euroa. Kunnan jako-osuus nousee hieman vuodesta 2012. Kiinteistöveroa arvioidaan kertyvän 2.540.000 euroa, joka on 20.000 euroa enemmän kuin kuluvana vuonna. Valtionosuuslaskelmat perustuvat Kuntaliiton arvioihin. Kuntien valtionosuusjärjestelmä uudistui vuoden 2010 alusta. Ns. yhden putken valtionosuuksiin on yhdistetty sosiaali- ja terveydenhuollon, esi- ja perusopetuksen, kirjastojen ja kulttuuritoimen valtionosuudet sekä entinen yleinen valtionosuus. Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus käsitellään järjestelmässä yhtenä eränä, samoin erityisen harvan asutuksen lisäosat. Yhden putken valtionosuuksia hallinnoi valtiovarainministeriö, muita valtionosuuksia (mm. lukio) hallinnoi opetusministeriö. Valtionosuuksien yhteismääräksi arvioidaan 23.850.000 euroa, joka sisältää lukion valtionosuutta n. 2,6 milj. euroa ja verotulomenetysten kompensaatiota vuosilta 2010-2013 n. 1,9 milj. euroa. Valtionosuuksien lopullinen määrä selviää viimeistään tammikuussa 2013. Niiden määrä vastaavasti vaikuttaa myös sote kuntayhtymälle maksettavaan kunnan rahoitusosuuden määrään. Henkilöstömenot on arvioitu vuoden 2012 syyskuun palkkoihin tehtyjen n. 2 %:n korotusten perusteella. Henkilöstömenojen (palkat + sivukulut) kasvu on kunnalle siirtyvän lukon vuoksi 2.824.955,51 euroa (13,75 %). Toimintamenot (sisäiset ja ulkoiset) kasvavat 2,93 % ja toimintatulot 8,51 %. Toimintakate kasvaa 8,51 %. Suuri kasvu johtuu pääosin lukion siirtymisestä kunnan hoidettavaksi ja kuntayhtymien menojen kasvusta. Myyntivoittoja on merkitty tuloksi 350.000 euroa. Kainuun sote
kuntayhtymän maksuosuuteen (rahoitus + tukipalvelut) on varattu 34.290.000 euroa ja Kainuun Liiton maksuosuuteen 350.000 euroa. Em. erissä on kasvua 1,62 milj. euroa vuoteen 2012 verrattuna. Tuloslaskelmassa vuoden 2013 vuosikate on 2.225.843,56 euroa, vuoden 2014-2,6 milj. euroa ja vuoden 2015 vuosikate -2 milj. euroa. Käytännössä tilanne tarkoittaa lainan ottamista käyttötalouden menoihin ja vuosikatteella ei pystytä hoitamaan edes lainojen lyhennyksiä investoinneista puhumattakaan. Syntyneeseen tilanteeseen on vaikuttanut Kainuun maakunta kuntayhtymän hallitsematon menojen kasvu. Ennakkotietojen mukaan vuodelta 2012 on syntymässä jopa 10 milj. euron alijäämä. Kuntayhtymän alijäämistä vastaavat kunnat. Sotkamon kunnalla on alijäämää taseessa 1,56 milj. euroa ja suurella todennäköisyydellä sitä kertyy kuluvalta vuodelta lisää. Talousarviovuodelle 2013 ja taloussuunnitelmavuosillekin arvioidaan syntyvän alijäämää. Rahoituslaskelman mukaan vuoden 2013 bruttoinvestointien määrä on 4,44 milj. euroa ja nettoinvestoinnit 3,38 milj. euroa. Suurimmat investointikohteet ovat Vuokatin koulun rakentaminen 1,7 milj. euroa, Himmelin ruokalan muutostyö asuintiloiksi 0,3 milj. euroa, Vuokatin rinteiden hanke 0,7 milj. euroa (nettona 175.000 ) ja Vuokatin uuden teollisuusalueen teiden ja vesihuollon rakentaminen 0,3 milj. euroa. Uutta talousarviolainaa on merkitty otettavaksi v. 2013 4 milj. euroa. Pitkäaikaisten saamisten muutos sisältää Kiinteistö Oy Sotkanmaan lainojen lyhennykset. Talousarviokirja toimitetaan hallituksen jäsenille ja puheenjohtajistolle torstaina 15.11.2012 pikakirjeenä. Kunnanjohtaja Ehdotus Kunnanhallitus Päätös KHALL 266 266 03.12.2012 Talousarviokirja esitetään kunnanhallitukselle. Käydyn keskustelun jälkeen kunnanhallitus yksimielisesti päätti jatkaa asian käsittelyä seuraavassa kokouksessa maanantaina 3.12.2012 klo 16:00. Kunnanhallitus antoi kokouksessaan 20.11.2012 tehtäväksi kartoittaa talouden tasapainottamiseen liittyviä mahdollisuuksia palvelualueittain. Kokouksessa esitellään viimeisimpien tulorahoitusta ja menoja koskevien muutosten mukaiset tulos- ja rahoituslaskelma. Hallituksessa käydyn keskustelun mukaisesti palvelualueet ovat
kartoittaneet mahdollisia tasapainottamistoimenpiteitä ja pyrkineet osoittamaan myös kyseisten toimenpiteiden taloudelliset vaikutukset suunnittelukauden 2013-2016 lukuihin. Pykälän erillisenä liitteenä kunnanhallitukselle lähetetään henkilöstösuunnitelman luonnos sekä tasapainottamistoimenpiteiden kartoituksen tulokset. Kunnanjohtaja Ehdotus kokouksessa Kunnanhallitus päättää ehdottaa kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi vuoden 2013 talousarvion ja vuosien 2014-2015 taloussuunnitelman oheisen erillisen talousarvioasiakirjan mukaisesti sekä ohjeellisena talouden tasapainottamiseksi laaditut toimenpiteet kunnanvaltuustolle toimitettavan erillisen liitteen mukaisesti. Kunnanhallitus ehdottaa kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi, että vuoden 2013 aikana laaditaan tasapainottamisohjelma erikseen päätettävälle tasapainottamiskaudelle. Kunnanhallitus Päätös Käydyn keskustelun jälkeen kunnanhallitus yksimielisesti hyväksyi kunnanjohtajan kokouksessa tekemän ehdotuksen. Otteet Kunnanvaltuusto KVALT 82 18.12.2012 Erillisliitteenä - talousarvio 2013 ja taloussuunnitelma 2014-2015 - kartoitus tasapainottamisohjelmaan Kunnanvaltuusto Vuoden 2013 talousarvio ja taloussuunnitelma 2014 15 hyväksyttiin käsiteltäväksi puheenjohtajan ehdotuksen mukaisesti siten, että ensin kuullaan kunnanjohtajan, kunnankamreerin, palvelualuejohtajien ja kunnanhallituksen puheenjohtajan puheenvuorot ja niiden jälkeen ryhmäpuheenvuorot ryhmien suuruusjärjestyksessä, yleiskeskustelu ja yksityiskohtainen käsittely Kunnanjohtaja Petri Kauppinen totesi puheenvuorossaan mm., että Sotkamon kunta on kyetty pitämään positiivisella uralla. Edessä on lyhyen ajan sisällä toinen voimakas taantuma, jonka vaatimuksiin on vastattava. Vuonna 2012 alkuvuoden tulosennusteet näyttivät hyviltä, mutta loppuvuonna tulokehitys selvästi heikkeni. Nyt on nähtävissä, että
verotulojen ennakoimisen vaikeus jatkuu pitkään. Sotkamossa väestökehitys on muuta Kainuuta parempi. Kainuun palvelutuotannon ydinkysymys on, miten palvelurakenne kyetään ylläpitämään maakunnan väestön huoltosuhteella. Kauppinen katsoi, että kuntaa ei johdeta talouden kautta, vaan talous on kunnan toimintatavan seurannainen. Sotkamon kunnassa on tavoitteena n. 2,5 milj. euron vuositason tasapainottaminen. Kauppinen korosti, että vahva peruskunta toteutuu seuraavan yhtälön avulla: elinvoima x peruspalvelut x tapa toimia. Kunnankamreeri Irene Toppinen toi esille, että koko tämän vuoden verotilanne on edelliseen vuoteen verrattuna miinuksella n. 300 000 euroa. Toppinen esitti yleiskatsauksen palvelualueiden meno- ja tulokehitykseen, tuloslaskelmaan ja sen tekijöihin sekä rahoituslaskelmaan. Vuosikate on talousarviossa 2013 ja suunnitelmavuosina joka vuosi yli 2 milj. euro miinuksella eli on selvästi kääntynyt syömävelan puolelle. Vuoden 2013 talousarvio ei ole mairitteleva. Palvelualuejohtajat Juhani Pieniniemi, Mika Kilpeläinen ja Pentti Piirainen esittelivät olennaisen vuoden 2013 talousarviosta sekä palvelualueittain laaditut talouden tasapainottamista kartoittavat toimenpiteet vuosille 2014 15. Tasapainottamista kartoittava aineisto oli toimitettu kunnanvaltuustolle esityslistan liitteenä. Yhteensä palvelualueiden ehdotukset päätyvät n. 2,5 milj. euron vuositason kustannusten supistuksiin. Lisäksi henkilöstöpäällikkö Kaija Luukkainen esitteli henkilöstösuunnitelman, jossa talouden tasapainottamista oli lähestytty henkilöstön luonnollisen poistuman hyväksikäytön näkökulmasta. Myös Luukkaisen esitys oli lähetetty tasapainottamista kartoittavassa aineistossa. Kunnanhallituksen puheenjohtaja Aimo Korhonen totesi, että vuoden 2013 talousarvio on huonoin hänen aikanaan tehdyistä. Talousarvio on raskaasti alijäämäinen, minkä vuoksi menokuria pitää tiekentaa. Korhonen katsoi, että toimintaa on katsottava toiminnan ja talouden näkökulmasta talous ensisijaisena mitoitusperusteena. Lähitulevaisuudessa kuntarakennemuutos on realiteetti, koska lausunnolla olevan kuntarakennelain kriteerit sitä edellyttävät. Korhonen painotti, että Sotkamossa on vuosien ajan tehty oikeita päätöksiä, joilla kunnan kehitystä on viety eteenpäin. Elinkeinopolitiikan linja on ollut hyvä. Merkittiin, että kokous keskeytettiin tauon pitämistä varten klo 12.00 12.35. Sotkamon Suomen Keskusta rp:n valtuustoryhmän puheenjohtaja Pasi Korhonen totesi, että talousarvio 2013 on numeroiltaan huono ja talouden kohentamiseen tilanne on haastava. Verotulojen kasvu näyttää taittuneen, mikä on toiminnassa otettava huomioon. Kuntarakenneuudistuksessa on tähdättävä kolmen kunnan Kainuuseen, jossa Sotkamo on itsenäinen kunta. Sosiaali- ja terveydenhuollon palvelut on pidettävä oikeilla raiteilla.
Laadittu tasapainottamisohjelma on karkea ohje tuleville vuosille. Tehtävät investoinnit heijastavat tulevaisuudenuskoa. Sotkamon tulevaisuuden suunnasta löydetty yhteneväinen näkemys on tärkeä perusta uudelle valtuustolle. Vasemmiston valtuustoryhmän puheenjohtaja Jouko Korhonen painotti, vuoden 2013 talousarvio tarjoaa peruspalvelut, vaikka samalla ottaa syömävelkaa. Epävarmuus tulevaisuudesta on todella tuntuva. Maakunnallisten ja muiden mallien löytäminen palvelutuotannossa on hyvin tärkeää. Tehtävät investoinnit parantavat kuntalaisten peruspalvelujen tuottamista. Kokonaisuutena valtuusto on selvinnyt päättyvästä vaalikaudesta hyvin. Jatkossa talouden tasapainotus on otettava vakavasti. Kertarysäyksellä tasapainottamista ei kannata tehdä. Jouko Korhonen tiedusteli nuorten kesätyösetelin mahdollistamista varattujen määrärahojen sisältä. Jouko Korhonen, esitti, että yksityisteiden sorastukseen lisätään 50 000 kunnossapidon parantamiseksi. Kokoomuksen valtuustoryhmän puheenjohtaja Unto Väisänen toi puheenvuorossaan esille useita näkökulmia. Sotkamon pitää olla rohkea, omaleimainen, muissa kateutta herättävä. Talouden realiteetit pitää tunnistaa.huoltosuhde on hyvä. Kaivosteollisuudessa investoidaan ja maataloudessa on suuria investointeja. Talousarvio on ennuste, jonka parantamiseksi pitää tehdä yhteistyötä negatiivisten lukujen nujertamiseksi. Strateginen tahtotila on arvopohjan peruste, joka on tärkeä etenkin vaikeina aikoina. Kiinteistöt, jotka eivät palvele kunnan ydintoimintoja, pitää myydä. Palkatun henkilöstön ja luottamushenkilöiden tavoitteiden on oltava samat. Erityisesti nuoriin kohdistuva ennaltaehkäisevä työ on tärkeää. Kuntajakoselvityksen yhteydessä on selvitettävä kunnan omat ja yhteistyössä tuotettavat palvelut. On pidettävä voimassa Sotkamo-takuu: tapa, miten uusi asukas tai matkailija otetaan vastaan niin, että nämä ovat tyytyväisiä. Keskustan valtuustoryhmän puheenjohtaja Vesa Tolonen totesi puheenvuorossaan, että nyt eletään suurta murrosaikaa. Talous on epävakaalla pohjalla. Totuus selviää kaikille parissa vuodessa. Tolosen mielestä nyt on käsiteltävänä kaikkien aikojen huonoin budjetti, joka on myös huonosti valmisteltu. Tasapainottamisohjelma, joka nyt on liiteaineistoa, oli Tolosen mukaan jo viime vuonna keskustan valtuustoryhmän esitys. Puheenvuoronsa lopuksi Vesa Tolonen kannatti Jouko Korhosen esitystä yksityisteiden kunnossapidon avustusmäärärahan nostamisesta 50 000 eurolla. Suuren valtuustoryhmän puheenjohtaja Matti Korhonen näki, että tulevaisuuden näkökulma on elää suu säkkiä myöten. Tasapainottaminen on vaikeaa: kukaan ei saa lisäpisteitä, koska tasapainottamisessa otetaan aina joiltakin jotain pois. Hallintokokeilun jatkona on kahden kuntayhtymän malli. Myös Puolangan kunnan toimintaa on perusteltua seurata. Luottamustoimien hoitamiseksi Korhosen mielestä luottamustehtävät on
jaettava siten, että ne eivät jää hoitamatta. Tärkeää se on etenkin kuntayhtymissä, joissa kunnan edustajat käyttävät Sotkamon kunnan antamaa valtaa. Sosiaalidemokraattien edustaja Tuula Rossi-Määttä lausui kiitokset hyvästä valtuustotyöskentelystä muilla valtuutetuille ja viranhaltijoille, Kristillisdemokraattien edustaja Yrjö Sorvari painotti sitä, että kaikki ajattelisivat omaa elämäänsä, koska kellään asiat eivät aikaisemmin ole olleet niin hyvin kuin nyt. Sorvari otti esille kysymyksen, kuka kuntia oikein ohjaa. Sorvarin mielestä kuntia ohjaa yksiselitteisesti valtio. Valtion ei tarvitse edes käyttää pakkoa. Valtio vain vahvistaa luokitteluperusteet, joiden mukaisesti kuntien pitää toimia. Sorvarin ihanteena oli n. 20 000 asukkaan kunta, joka kuntalaisläheisesti voi tuottaa palvelut. Ryhmäpuheenvuorojen jälkeen käytiin vilkas yleiskeskustelu. Yleiskeskustelussa tehtiin seuraavat esitykset: Jouko Korhonen esitti, että teknisen palvelualueen tavoitteisiin s. 9 -palvelujen kohtaan lisätään tuottavuus tarvitaan vahvaa/määrätietoista esimiestyötä vaikutus: kustannukset pienennevät, toiminnat tehostuvat Jouko Korhosen, Raimo Leinosen, Anne Lukkarin, Tuula Rossi-Määtän ja muun vasemmistoryhmän ponsi, jossa esitetään, että peruskoulunsa päättäneet 2013 saavat käyttöönsä kesätyösetelin. Viranhaltijat velvoitetaan hoitamaan järjestelyt 2013 budjetin/talousarvion puitteisa. Jouko Korhonen esitti, että yksityisteiden sorastamiseen valtuusto myöntää kunnanhallituksen esitykseen lisää 50 000 :n määrärahan. Jouko Korhosen esitystä kannattivat Vesa Tolonen, Pasi Korhonen ja Pekka Heikkinen. Pekka Heikkinen esitti, s. 109 Yksityistiet poistetaan suluissa oleva seuraava lause: tiekuntien omavastuu kunnossapitoon. Esitystä kannatti Anni-Inkeri Törmänen. Lisäksi Pekka Heikkinen esitti, että s. 123 Vesihuoltolaitos Keskeiset toiminnan muutokset vuonna 2013 tehdään tekstilisäys: Vesihuoltolaitos on mukana Kainuun ELY-keskuksen käynnistämässä Sotkamossa toimivien vesiosuuskuntien/-yhtymien toiminnan kehittämishankkeessa. Hankkeen tulokset esitellään tammikuussa 2013. Esitystä kannatti Anni-Inkeri Törmänen. Unto Väisänen esitti lisämäärärahaa kunnanvaltuuston 17103 toimintamenoihin 5000 euroa, jolla mahdollistetaan palkkiotason korotus. Määräraha on yhteensä 73 310,00 euroa. Timo Toijonen kannatti Unto Väisäsen esitystä.
Unto Väisänen esitti, että varataan määräraha 176320 Kulttuuri kohtaan avustukset 5000 euron nimetty varaus Veikko Huovisen viikon suunnitteluun ja toteutukseen eli avustusmääräraha on yhteensä 17 000 euroa. Timo Toijonen, Jouko Korhonen ja Margareta Meriläinen kannattivat Unto Väisäsen esitystä. Unto Väisänen esitti, että määrärahalisäykset katetaan lisäämällä omalla toimeliaisuudella kunnallisverotuloa 10 000 euroa. Päätös: Käydyn yksityiskohtaisen käsittelyn jälkeen puheenjohtaja totesi kunnanvaltuuston yksimielisesti hyväksyneen kunnanhallituksen ehdotukseen seuraavat muutokset: - Jouko Korhosen esityksen perusteella siirretään teknisen palvelualueen s. 105 tekstiosio palvelujen tehostamisesta strategiosaan s. 9 - hallintopalveluihin lisätään nuorten kesätyösetelin käyttöön ottamista koskeva esitys, jonka toteuttamisen vaatimat järjestelyt viranhaltijat hoitavat - Unto Väisäsen esittämä kunnanvaltuuston toimintamenojen korotus korvataan palkkiosäännön tarkistamisella vastaavasti - yksityisteiden kunnossapidon määrärahaa korotetaan kunnanhallituksen ehdotuksesta 50 000. Merkittiin, että Aimo Korhonen jääväsi itsensä tämän asiakohdan käsittelyn ajaksi. - teknisen palvelualueen s. 109 poistetaan suluissa oleva lause tiekuntien omavastuu poistetaan. - kohtaan 176320 Kulttuuri lisätään 5000 euroa Veikko - Huovisen viikon suunnitteluun ja toteutukseen eli määräraha on yhteensä 17 000 euroa. Muilta osin kunnanvaltuusto yksimielisesti hyväksyi talousarvion 2013 ja taloussuunnitelman 2014 15 kunnanhallituksen ehdottamassa muodossa. Viranhaltijat oikeutettiin tekemään hyväksyttyjen muutosten aiheuttamat muutokset talousarvion ao. kohtiin. Otteet Kunnankamreeri Irene Toppinen Pääkirjanpitäjä Eija Sirviö Palvelualuejohtajat