JUUAN KUNTA. kunnanjohtajan esitys 7.12.2015

1 JUUAN KUNTA TALOUSARVIO VUODELLE 2016 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE 2017 2018 kunnanjohtajan esitys 7.12.2015

2 Sisällysluettelo 1. Kunnanjohtajan katsaus 3 2. Yleinen taloudellinen tilanne ja talousarvioin perusteita 5 3. arvion sitovuus sekä määrärahojen ja tuloarvioiden yhdistelmä 13 4. arvion määrärahat 14 5. Vastuualueiden tuotot ja kulut 15 6. Tuloslaskelma 19 7. Investoinnit 20 8. Rahoituslaskelma 25 9. Kunnanhallitus ja hallinnon palvelualue 26 10. Sosiaali- ja terveystoimen palvelualue 32 11. Sivistystoimen palvelualue 42 12. Ympäristötoimen palvelualue 55 13. Tekninen palvelualue 57 14. Tarkastustoimi 65

3 KUNNANJOHTAJAN KATSAUS Suomen taloudellisen tilanteen ennakoidaan jatkuvan yhä haasteellisena talousarviovuonna 2016 ja talouskasvun pienenä vaikka Suomen tärkeimpien kauppakumppaneiden taloudet ovat yltäneet 2-3 prosentin kasvuun. Ns. yhteiskuntasopimus tai sen mahdollisesti korvaava työmarkkinajärjestöjen keskitetty sopimus yhdistettynä muihin talouden kasvua elvyttäviin toimenpiteisiin ennustetaan nostavan myös Suomen kansantalouden hitaalle kasvu-uralle vuonna 2016. Keskeinen Juuan kunnan asiavalmistelua ohjaava tekijä vuonna 2016 on Pohjois-Karjalan sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymän perustaminen ja sitä seuraava talouden ja toimintojen eriyttäminen ja uusien ja jäljelle jäävien organisaatioiden muokkaaminen ja toimintojen ylösajo koskien niin kuntayhtymää kuin Juuan kuntaakin. Kuntien vastuulle jää edelleen merkittävä osa kuntalaisten palveluista. Keskeistä kuntien näkökulmasta on tiedostaa ja pohtia yhteisen sote-kuntayhtymän ohella millä hallinnollisella rakenteella hallinnollisesti ja toiminnallisesti uudistettu Juuan kunta jatkaa vuonna 2017. arvioon sisältyy määrärahavaraukset koskien Juuan kunnan kuntaosuutta perustetun Pohjois-Karjalan sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymän 10 milj. :n peruspääoman kattamiseksi sekä kuntayhtymän hallinnon, toimintojen ja talouden suunnittelemiseksi. Juuan kunnan vuoden 2016 talousarvio on ylijäämäinen. Kunnanhallituksen taloussuunnittelun lähtökohtana on ollut tasapainottaa kuntatalous asteittain vuoteen 2017 mennessä. arvioon sisältyy periaatteet erilaisten palvelusuhdemuotojen käytöstä tuottavuuden lisäämiseksi talousarvio- ja taloussuunnitelmavuosina talouden tasapainotavoitteen saavuttamiseksi ja ylläpitämiseksi. Kahden mittavan investointivuoden jälkeen investointiohjelmaa on pyritty tietoisesti rajoittamaan strategisesti tärkeisiin ja toimintojen häiriöttömän ylläpidon kannalta välttämättömiin investointeihin. arviovuoden merkittävimmät investoinnit ovat koulukeskuksen lähiliikuntapaikan rakentamisen loppuun saattaminen (päällysteet, pinnoitteet, telineet) 0,3 milj. sekä Kiieskankaan vedenottamon vesijohtojen, alkalointilaitoksen ja alavesisäiliön rakentaminen 0,8 milj.. Kotikallion rakennekorjauksiin, entisen fysioterapiatilojen muuttamiseen ryhmäkodiksi ja Eetulan siiven rakentamiseen pienryhmäkodiksi on varattu noin 0,4 milj.. Elinkeinojen kehittämisen näkökulmasta investointiohjelmaan sisältyy määrärahavaraukset kahden kiinteistöyhtiön muodostamiseen siten, että Pohjan taimi Oy:n sekä Juuan Dolomiittikalkki Oy:n teollisuushallisuushalli-investoinnit mahdollistuvat (yhteensä 1,5 milj. ). Myös Puljonki Oy:n kylmiöjärjestelmän muutoksiin on varauduttu. Keskeiset tunnusluvut tuloslaskelmatasolla ja vertailu vuoden 2014 tilinpäätös- ja vuoden 2015 talousarviolukuihin ovat seuraavat: TP 2014 TA 2015 KH 2016 Toimintatuotot 13 515 180 13 561 170 12 949 214 Toimintakate -33 335 723-34 101 080-34 351 449 Verotulot 14 743 534 13 950 000 15 000 000 Valtionosuudet 20 723 867 20 649 530 20 710 000 Rahoitustuot. ja -kulut 404 703 247 000 344 000 Vuosikate 2 536 382 745 450 1 702 551 Tilikauden tulos 821 552-1 134 520-218 649 Poistoerien muutos 357 788 363 500 300 000 Tilikauden yli-/aljäämä 1 214 340-771 020 81 351

4 Vuoden 2016 jälkeen Juuan kunnan talousarvioiden tunnuslukujen suora vertailtavuus edellä olevilla tunnuslukujen sisällöillä katkeaa Pohjois-Karjalan sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymän perustamiseen myötä. Oleellista uudelleen organisoitumisten jälkeenkin on, että talouden tasapaino säilyy siten, että paikkakunnan elinvoiman säilyttämisen kannalta strategisiin kehityshankkeisiin olisi jatkossakin osoitettavissa voimavaroja. Juuassa 7.12.2015 Pekka Pietiäinen

5 YLEINEN TALOUDELLINEN TILANNE JA TALOUSARVION PERUSTEITA Talouden suhdannenäkymät 2015-2017 Tilastokeskuksen alustavien tietojen perusteella Suomen kansantalous supistui 0,4 % vuonna 2014. Ennusteen mukaan Suomen talous kasvaa 0,2 % vuonna 2015 edelliseen vuoteen verrattuna. Seuraavina kahtena vuotena Suomen talouden ennustetaan kasvavan alle puolitoista prosenttia vuosittain. Suomen talous on erittäin vaikeassa tilanteessa. kasvu jääneekin seuraavina parina vuotena kilpailijamaitamme hitaammaksi ja työttömyysaste jää varsin korkealle tasolle. Toisaalta monien Suomelle tärkeiden kauppakumppaneiden taloudet ovat kehittyneet suotuisasti. Yhdysvaltojen talouden ennustetaan jatkavan hyvää kehitystään ja kasvavan lähes kolmen prosentin vauhtia seuraavien parin vuoden aikana. Myös Isossa-Britanniassa kasvu on laaja-alaista ja taloustilanteen arvioidaan jatkuvan hyvänä koko ennusteperiodin ajan. Euroalueellakin maltillinen talouskasvu on käynnistynyt ja kasvua kertyy noin pari prosenttia vuodessa ensi ja seuraavan vuoden aikana. Pohjois-Karjalan näkymät Pohjois-Karjalan yrityssektorin liikevaihdon muutos summautui vuoden 2015 alkupuoliskolla 1,3 prosentin laskuksi. Luku oli sama sekä ensimmäisellä että toisella vuosineljänneksellä. Eroa ei juuri syntynyt koko maan kehitykseenkään (-1,1 %). Vaikka vuoden 2014 kokonaissaldoksi kertyi liikevaihdon 0,8 % kasvu, kuiville päästiin vain hyvän alkuvuoden ansiosta. Pohjois-Karjalan viennin vetäminen selvästi koko maata paremmin on positiivinen signaali maakunnan teollisuudelta. Veroperustemuutokset 2016 Valtion vuoden 2016 talousarvioesityksen perusteella vuodelle 2016 esitetyt veroperustemuutokset vähentävät kuntien verotuloja. Kunnallisveron tuotto tulee jäämään veroperustemuutosten johdosta noin 262 miljoonaa euroa alhaisemmaksi. Kuntien yhteisövero-osuuden määräaikaisen korotuksen päättyminen aiheuttaa noin 258 miljoonan laskun kuntien verotuloihin. Valtion talousarvioesityksen mukaan tuloverotukseen on vuodelle 2016 tulossa pääasiassa verotusta keventäviä muutoksia. Budjettiesityksen mukaan muutokset vähentävät kuntien verotuloja noin 262 miljoonalla eurolla. Veroperustemuutosten vaikutukset on esitetty kompensoitavaksi kunnille valtionosuuksien lisänä. Suurin yksittäinen vaikutus kuntien verotuloihin on esitetyllä työtulovähennyksen korottamisella, joka vähentää kuntien verotuloja noin 218 miljoonalla eurolla. Tämän lisäksi veroperusteiden indeksitarkistus ansiotulojen kasvua vastaavasti vähentää kunnallisveron tuottoa noin 49 miljoonalla eurolla. Muita verotuloja vähentäviä muutoksia ovat avainhenkilölain voimassaolon jatkaminen (-13 milj. ) ja korkeakouluille annettujen lahjoitusten verovapaus (-1 milj. ). Kunnallisveron tuottoa taas lisäävät muutokset merityötulovähennyksen rakenteeseen (5 milj. ) ja asuntolainojen korkovähennyksen supistaminen siten, että koroista on vähennyskelpoista enää 60 % (14 milj. ). Veromenetykset on esitetty kompensoitavaksi kunnille valtionosuuksien lisäyksenä. Yhteisöveron osalta ei tällä hetkellä ole tiedossa vireillä olevia lakimuutoksia, jotka vaikuttaisivat tulevina vuosina merkittävästi yhteisöverokertymään. Aiempien päätösten seurauksena kuntien jakoosuuden määräaikainen korotus päättyy vuoden 2015 lopussa ja kuntien yhteisövero-osuus jää sen

6 johdosta noin 258 miljoonaa alhaisemmaksi. Vaikutus ei näy jaksotussyistä aivan kokonaisuudessaan kuntien verotulojen kertymässä vielä vuonna 2016. Vuoden 2016 tilitykset vähenevät muutoksen johdosta arviolta -222 miljoonalla eurolla. Hallituksen esityksessä kiinteistöverolain muuttamisesta on esitetty muutoksia vuodelle 2016. Muutoksia esitetään muiden kuin vakituisten asuinrakennusten, voimalaitosten sekä rakentamattoman rakennusmaan veroprosenttien enimmäismäärään. Toimintaympäristön muutos Juuan kunnan asukasluku on laskenut viimeisten vuosien aikana selvästi ja asukasluvun lasku näyttää jatkuvan edelleen. Kehitys on ollut samankaltainen liki kaikissa Suomen kunnissa, pois lukien muutamat suurimmat kaupungit ympäryskuntineen. Viime vuosina Juuan asukasluvun lasku on ollut kuitenkin noin 2 % luokkaa vuodessa, joka on erittäin suuri asukasluvun laskuvauhti. Juuan kunnan asukasmäärä 31.12.2014 oli 5140 asukasta. Väkiluku kunnittain 31.12. Aluejako 1.1.2014 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Joensuu 72 292 72 253 72 105 72 433 72 704 73 305 73 758 74 168 74 471 75041 Outokumpu 7 758 7 743 7 688 7 551 7 492 7 411 7 377 7 343 7 262 7172 Ilomantsi 6 422 6 313 6 203 6 052 6 022 5 883 5 834 5 693 5 614 5504 Juuka 6 034 5 940 5 832 5 762 5 705 5 589 5 453 5 324 5 203 5140 Kontiolahti 12 768 12 996 13 326 13 490 13 677 13 722 14 000 14 245 14 422 14681 Liperi 11 750 11 850 11 940 12 056 12 133 12 271 12 286 12 397 12 396 12335 Polvijärvi 5 008 4 941 4 931 4 843 4 821 4 804 4 778 4 728 4 664 4609 122 122 122 122 122 122 123 123 124 Joensuun seutu 032 036 025 187 554 985 486 898 032 124482 Lieksa 13 722 13 505 13 181 12 918 12 788 12 687 12 585 12 399 12 303 12117 Nurmes 9 151 8 950 8 816 8 674 8 573 8 508 8 359 8 308 8 191 8082 Valtimo 2 671 2 588 2 541 2 508 2 482 2 458 2 437 2 421 2 379 2362 Pielisen Karjala 25 544 25 043 24 538 24 100 23 843 23 653 23 381 23 128 22 873 22561 Kitee 12 462 12 316 12 207 12 010 11 861 11 666 11 515 11 341 11 197 10986 Rääkkylä 2 838 2 778 2 735 2 671 2 625 2 554 2 532 2 490 2 467 2435 Tohmajärvi 5 446 5 346 5 239 5 161 5 079 5 008 4 992 4 897 4 876 4794 Keski-Karjala 20 746 20 440 20 181 19 842 19 565 19 228 19 039 18 728 18 540 18215 168 167 166 166 165 165 165 165 165 Pohjois-Karjala 322 519 744 129 962 866 906 754 445 165258 Lähde: Tilastokeskus

7 Väkiluvun muutos % kunnittain Joensuun seutukunnassa 2014 Nettom uuttoliike Pohjois-Karjalassa v. 1993-2014 (sis. m aan sisäiset m uutot ja siirtolaisuuden) Kunta/seutukunta 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Joensuu 69 176-257 -298 310 124 499 292 242 261 558 Outokumpu -3-14 11-33 -78-34 -36-6 4-25 -60 Ilomantsi -82-64 -18-50 -62 12-43 -10-59 -2-37 Juuka -20-105 -49-59 -24-3 -67-87 -63-57 -6 Kontiolahti 170 335 167 219 59 68-46 154 159 92 143 Liperi 161 107 71 82 60 57 128-26 87-40 -78 Polvijärvi -65-14 -42 15-53 -6 20 5-19 -25-25 Joensuun seutu 230 421-117 -124 212 218 455 322 351 204 495 Lieksa -213-222 -113-180 -165 19 50-3 -68 6-63 Nurmes -76-21 -123-47 -55-50 -16-69 -5-40 -57 Valtimo -18-82 -68-28 -13-9 2 2 7-23 -2 Pielisen Karjala -307-325 -304-255 -233-40 36-70 -66-57 -122 Kitee -84-30 -71-44 -99-19 -92-89 -110-93 -99 Kesälahti* -15-7 -13-40 -33-62 -33-11 - - - Rääkkylä -4-72 -32-6 -32-15 -38 2-17 10-1 Tohmajärvi -27-24 -62-47 -30-42 -41-2 -49-16 -43 Keski-Karjala -130-133 -178-137 -194-138 -204-100 -176-99 -143 Pohjois-Karjala -207-37 -599-516 -215 40 287 152 109 48 230 *kuntaliitos Kitee 1.1.2013 Pohjois-Karjalan maakuntaliitto 11.11.2015

8 Väestömuutokset Juuassa 1990-2014 150 Henkilöä 100 50 0-50 -100-150 -200 1990 1992 1994 1996 1998 2000 2002 2004 2006 2008 2010 2012 2014 Syntyneet Kuolleet Nettomuutto Kokonaismuutos Ikärakenne kunnittain Joensuun seutukunnassa 2014 Kontiolahti Liperi Joensuu Outokumpu Polvijärvi Juuka Ilomantsi Joensuun seutukunta Pohjois-Karjala Koko maa 0 % 10 % 20 % 30 % 40 % 50 % 60 % 70 % 80 % 90 % 100 % Osuus väestöstä Alle 15-vuotiaat 15-64-vuotiaat Yli 64-vuotiaat

9 Aloittaneet ja lopettaneet yritykset Juuassa 2005-2014 30 Lkm 25 20 15 10 5 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Aloittaneet Lopettaneet *Vuodet 2013 2014 tiedot eivät täysin vertailukelpoisia 2005 2012 kanssa

10 Työllinen työvoima 31.12.2013 (Toimialaluokitus TOL 2008) Kunta/seutukunta 2014 Alkutuotanto % Jalostus % Palvelut % Tuntematon Yhteensä ( A ) ( B-F ) ( G-U ) ( X ) % Joensuu 784 2,7 5 828 20,0 22 209 76,3 268 0,9 29 089 Outokumpu 136 5,7 796 33,4 1 433 60,1 18 0,8 2 383 Ilomantsi 211 11,8 362 20,2 1 208 67,3 14 0,8 1 795 Juuka 230 14,1 448 27,4 936 57,2 23 1,4 1 637 Kontiolahti 203 3,2 1 578 25,1 4 450 70,7 65 1,0 6 296 Liperi 462 9,2 1 216 24,1 3 314 65,8 47 0,9 5 039 Polvijärvi 305 18,4 430 25,9 901 54,2 25 1,5 1 661 Joensuun seutu 2 331 4,9 10 658 22,3 34 451 71,9 460 1,0 47 900 Lieksa 374 9,8 980 25,6 2 428 63,5 41 1,1 3 823 Nurmes 358 12,6 585 20,6 1 868 65,9 22 0,8 2 833 Valtimo 218 27,3 113 14,2 461 57,8 6 0,8 798 Pielisen Karjala 950 12,7 1 678 22,5 4 757 63,8 69 0,9 7 454 Kitee 514 13,4 913 23,8 2 352 61,4 54 1,4 3 833 Rääkkylä 175 22,6 137 17,7 451 58,3 11 1,4 774 Tohmajärvi 291 17,7 282 17,1 1 055 64,0 20 1,2 1 648 Keski-Karjala 980 15,7 1 332 21,3 3 858 61,7 85 1,4 6 255 Pohjois-Karjala 4 261 6,9 13 668 22,2 43 066 69,9 614 1,0 61 609 Lähde: Tilastokeskus Pohjois-Karjalan maakuntaliitto 7.10.2015 Teollisuustyöpaikat kunnittain vuosien 2013 ja 2014 lopussa Kunta/seutukunta 2013 2014 Muutos abs. % Joensuu 5139 5101-38 -0,7 Outokumpu 1019 985-34 -3,3 Ilomantsi 307 283-24 -7,8 Juuka 546 435-111 -20,3 Kontiolahti 827 823-4 -0,5 Liperi 495 470-25 -5,1 Polvijärvi 378 398 20 5,3 Joensuun seutu 8 711 8 495-216 -2,5 Lieksa 745 737-8 -1,1 Nurmes 495 486-9 -1,8 Valtimo 45 37-8 -17,8 Pielisen Karjala 1 285 1 260-25 -1,9 Kitee 927 874-53 -5,7 Rääkkylä 86 93 7 8,1 Tohmajärvi 98 103 5 5,1

11 Keski-Karjala 1 111 1 070-41 -3,7 Pohjois-Karjala 11 107 10 825-282 -2,5 Lähde: Pohjois-Karjalan maakuntaliiton teollisuusyritysrekisteri Työttömyysprosentti heinäkuussa 2015 Juuka Lieksa Tohmajärvi Joensuu Kitee Rääkkylä Outokumpu Polvijärvi Nurmes Ilomantsi Valtimo Kontiolahti Liperi 21,0 20,6 20,5 20,2 19,1 18,4 17,6 17,3 16,5 16,1 15,1 14,5 14,2 0 5 10 15 20 25 Periaatteet erilaisten palvelussuhdemuotojen käytöstä Juuan kunnassa ja tuottavuuden lisääminen Kunnan on laadittava vuosittain henkilöstö tai muu suunnitelma, josta käy ilmi periaatteet erilaisten palvelusuhdemuotojen käytöstä. Palvelussuhdemuotoja ovat toistaiseksi voimassaoleva, määräaikainen sekä osa-aikainen palvelussuhde. Kunnanvaltuusto päättää kunnan virkasuhteiden määrästä. Kunnanhallitus vahvistaa kunnan vakanssiluettelon, joka sisältää kunnan virat ja toimet. Lautakuntien tulee aina vakanssin avautuessa pyrkiä lähtökohtaisesti siihen, että avautuva vakanssi voidaan jättää täyttämättä tai täyttää se sisäisin tehtäväjärjestelyin ilman uuden henkilön palkkaamista. Osa-aikaisia työsuhteita käytetään milloin se on toimintojen ja tehtävien järjestämisen kannalta tarkoituksenmukaisinta. Osa-aikaisia palvelussuhteita syntyy kuntaan pääasiassa osa-aikaeläkkeelle siirtymisten myötä. Ennen kuin työnantaja myöntää luvan osa-aikaeläkkeelle siirtymiseen, tulee työyksikön tehtävät käydä läpi siten, että avautuva henkilöstöresurssi voidaan lähtökohtaisesti jättää täyttämättä tai täyttää avautuva resurssi sisäisin tehtäväjärjestelyin ilman uuden henkilön palkkaamista. Kunnanhallitus myöntää toistaiseksi voimassaolevien virkojen ja toimien täyttöluvat. Määräaikaisia palvelussuhteita voidaan solmia vain ainoastaan lain mukaisin perustein kunnan vakanssiluettelossa olevien vakanssien sijaiseksi tai avoimen viran hoitajiksi. Lain mukaisia

12 määräaikaisuuden perusteita ovat em. lisäksi tehtävän luonne esim. kausiluoteinen tehtävä tai projektitehtävä tai henkilön oma pyyntö. Määräaikaisuus voi perustua myös lakiin tai asetukseen, esim. sosiaali- ja terveydenhuollon sekä opetustoimen lainsäädäntöön sisältyy määräyksiä määräaikaisuudesta silloin, kun virkaan otetaan henkilö, jolta puuttuu lain edellyttämä kelpoisuus. Konserniohjaus Kuntalain mukaisesti valtuuston tulee päättää kuntakonsernin toiminnan ja talouden keskeisistä tavoitteista ja konserniohjauksen periaatteista. Juuan kunnan kokonaan omistama Kiinteistö Oy Juuan vuokratalot hallinnoi 212 vuokra-asuntoa ja yhtiön liikevaihto on noin 1,2 milj. euroa vuodessa. Yhtiön tase on suuruudeltaan noin 4,6 milj. euroa ja pitkäaikaiset velat ovat yhteensä noin 3,7 milj. euroa. Kunnan väestömäärän vähetessä myös tyhjien vuokra-asuntojen määrä on lisääntynyt. Vuonna 2015 tyhjiä asuntoja on ollut keskimäärin 8 kpl. Vuokra-asuntojen keski-ikä on korkeahko, pääosa asunnoista on rakennettu 70- ja 80 -luvuilla. Yhtiö on reagoinut asuntojen kysynnän vähenemiseen purkamalla vanhimpia ja heikkokuntoisimpia kiinteistöjä, joiden peruskorjausta ei ole enää kannattavaa toteuttaa. Kiinteistö Oy Juuan vuokratalot toiminnan ja talouden keskeiset tavoitteet vuodelle 2016 ovat: Tulostavoitteet: Tilikauden tulos positiivinen Muut tavoitteet: Aktiiviset toimenpiteet tyhjien asuntojen määrän pitämiseksi vähäisenä. Kiinteistöjen peruskunnossapidon suunnitelmallisuuteen on kiinnitettävä huomioita. Tällöin turvataan kiinteistöjen kunto ja samalla korjauksiin on edellytykset varautua myös taloudellisesti.

13 arvio 2016 ja taloussuunnitelma 2017-2018 arvion sitovuustasona on valtuustoon nähden lautakuntataso ja kunnanhallitukseen nähden vastuualuetaso. Investointiosan hankkeet ovat valtuustoon nähden sitovia. Tuloslaskelmatasolla sitovina ovat valtuuston nähden verotulot ja valtionosuudet sekä kunnan henkilöstömenot ja ostopalvelut. Lähtökohtaisesti vapautuvia vakansseja ei täytetä. Hallintokuntien tulee suunnitella vapautuvien vakanssien tehtävien hoito muilla järjestelyillä (ei kuitenkaan ostopalveluin). Pakottavassa tilanteessa voi hallintokunta pyytää kunnanhallitukselta poikkeuslupaa vakanssin täyttämiseksi Tilivelvollisia ovat toimielinten jäsenet sekä kunnanjohtaja, palvelualueiden päälliköt ja kunnankamreeri. Sijoitustoiminnassa kunnan kunnan kassavaroja voidaan sijoittaa vain riskittömiin kohteisiin Lainanottovaltuutta kunnanhallituksella on kolme miljoonaa euroa kunnan menojen kattamiseksi ja maksuvalmiuden ylläpitämiseksi (talouarviolainat ja ns kassalainat). TALOUSARVION 2016 MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN YHTEENVETO (poistot eivät ole mukana) sitovuus 1) määrärahat tuloarviot KÄYTTÖTALOUSOSA Kunnanhallitus b 2 627 473 1 172 380 Sosiaali- ja terveyslautakunta b 29 156 593 4 310 780 Sivistyslautakunta b 11 513 111 2 853 290 Ympäristölautakunta b 159 415 40 450 Tekninen lautakunta b 3 810 580 4 572 314 Tarkastuslautakunta b 33 491 0 TULOSLASKELMAOSA Verotulot b 15 000 000 Valtionosuudet b 20 710 000 Korkotulot b 55 000 Muut rahoitustulot b 352 000 Korkomenot b 60 000 0 Muut rahotusmenot b 3 000 0 INVESTOINTIOSA investointien määrärahat yhteensä b 3 373 500 358 800 RAHOITUSOSA Antolainauksen muutokset b 2 776 000 Lainakannan muutokset b 0 Oman pääoman muutokset b Vaikutus maksuvalmiuteen b 1 463 851 0 TALOUSARVION LOPPUSUMMA 52 201 014 52 201 014 1)Sitovuustasot: n=nettomääräraha/-tuloarvio, b=bruttomääräraha/-tuloarvio

14 arvio 2016 ja taloussuunnitelma 2017-2018 Toimielimien määrärahojen sitovuustasona on kunnanvaltuusto. Poistot sisältyvät määrärahaan MÄÄRÄRAHAT TP 2014 TA 2015 LTK 2016 TA 2016 Ero% SV1 2017 SV2 2018 10 KUNNANHALLITUS TOIMINTATUOTOT 1 281 119 1 256 850 1 128 380 1 172 380 93,3 1 172 380 1 172 380 TOIMINTAKULUT -2 552 803-2 605 580-2 546 695-2 819 043 108,2-2 819 043-2 799 043 TOIMINTAKATE -1 271 684-1 348 730-1 418 315-1 646 663 122,1-1 646 663-1 626 663 20 SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA TOIMINTATUOTOT 4 036 126 3 655 350 4 146 280 4 310 780 117,9 4 285 780 4 285 780 TOIMINTAKULUT -28 451 577-28 478 080-31 124 364-29 195 133 102,5-29 170 133-29 170 133 TOIMINTAKATE -24 415 451-24 822 730-26 978 084-24 884 353 100,2-24 884 353-24 884 353 40 SIVISTYSLAUTAKUNTA TOIMINTATUOTOT 2 753 550 2 991 480 2 853 290 2 853 290 95,4 2 853 290 2 853 290 TOIMINTAKULUT -11 078 447-11 842 360-11 604 609-11 528 831 97,4-11 528 831-11 528 831 TOIMINTAKATE -8 324 897-8 850 880-8 751 319-8 675 541 98,0-8 675 541-8 675 541 50 YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA TOIMINTATUOTOT 59 956 46 000 40 450 40 450 87,9 40 450 40 450 TOIMINTAKULUT -141 725-179 870-159 415-159 415 88,6-159 415-159 415 TOIMINTAKATE -81 768-133 870-118 965-118 965 88,9-118 965-118 965 60 TEKNINEN LAUTAKUNTA TOIMINTATUOTOT 5 365 901 5 611 490 4 382 314 4 572 314 81,5 4 432 314 4 432 314 TOIMINTAKULUT -6 322 009-6 402 840-5 611 262-5 485 950 85,7-5 485 950-5 485 950 TOIMINTAKATE -956 108-791 350-1 228 948-913 636 115,5-1 053 636-1 053 636 90 TARKASTUSLAUTAKUNTA TOIMINTATUOTOT 18 527 0 0 0 0 0 TOIMINTAKULUT -19 171-33 490 0-33 491 100,0-33 491-33 491 TOIMINTAKATE -644-33 490 0-33 491 100,0-33 491-33 491 RAPORTTI YHTEENSÄ TOIMINTATUOTOT 13 515 180 13 561 170 12 550 714 12 949 214 95,5 12 784 214 12 784 214 TOIMINTAKULUT -48 565 732-49 542 220-51 046 345-49 221 863 99,4-49 196 863-49 176 863 TOIMINTAKATE -35 050 553-35 981 050-38 495 631-36 272 649 100,8-36 412 649-36 392 649

15 Vastuualueiden osamäärärahat sitovuustasona kunnanhallitus Poistot eivät sisälly osamäärärahaan Kunnanhallitus TP 2014 TA 2015 LTK 2016 TA 2016 1010 LUOTTAMUSHENKILÖHALLINTO Ero % SV1 2017 SV2 2018 TOIMINTAKULUT -140 999-146 500-143 271-145 771 99,5-145 771-145 771 TOIMINTAKATE -140 999-146 500-143 271-145 771 99,5-145 771-145 771 1020 HALLINTOPALVELUT TOIMINTATUOTOT 1 119 486 1 161 800 1 088 350 1 088 350 93,7 1 088 350 1 088 350 TOIMINTAKULUT -1 675 620-1 731 000-1 738 419-1 808 419 104,5-1 808 419-1 808 419 TOIMINTAKATE -556 134-569 200-650 069-720 069 126,5-720 069-720 069 1040 YT -ELIN JA TYÖSUOJELU TOIMINTATUOTOT 688 0 610 610 610 610 TOIMINTAKULUT -33 691-59 150-62 030-62 030 104,9-62 030-62 030 TOIMINTAKATE -33 003-59 150-61 420-61 420 103,8-61 420-61 420 1070 JOUKKOLIIKENNE TOIMINTATUOTOT 28 655 14 000 25 000 25 000 178,6 25 000 25 000 TOIMINTAKULUT -108 789-112 180-114 840-114 840 102,4-114 840-114 840 TOIMINTAKATE -80 134-98 180-89 840-89 840 91,5-89 840-89 840 1110 ELINKEINOTOIMINTA TOIMINTATUOTOT 118 989 67 000 160 44 160 65,9 44 160 44 160 TOIMINTAKULUT -457 869-411 080-161 000-360 848 87,8-360 848-340 848 TOIMINTAKATE -338 880-344 080-160 840-316 688 92,0-316 688-296 688 7100 MAASEUTUASIAT TOIMINTATUOTOT 13 301 14 050 14 260 14 260 101,5 14 260 14 260 TOIMINTAKULUT -112 401-135 710-135 565-135 565 99,9-135 565-135 565 TOIMINTAKATE -99 100-121 660-121 305-121 305 99,7-121 305-121 305 Sosialli- ja terveyslautakunta TP 2014 TA 2015 LTK 2016 TA 2016 2000 HALLINTO Ero % SV1 2017 SV2 2018 TOIMINTATUOTOT 1 447 2 100 1 030 1 030 49,0 1 030 1 030 TOIMINTAKULUT -398 915-465 630-397 504-371 925 79,9-371 925-371 925 TOIMINTAKATE -397 468-463 530-396 474-370 895 80,0-370 895-370 895 2100 PERUSTERVEYDENHUOLTO TOIMINTATUOTOT 1 341 670 1 176 400 1 092 190 1 127 690 95,9 1 127 690 1 127 690 TOIMINTAKULUT -6 371 017-6 160 850-5 767 056-5 635 652 91,5-5 635 652-5 635 652 TOIMINTAKATE -5 029 347-4 984 450-4 674 866-4 507 962 90,4-4 507 962-4 507 962 2200 YMPÄRISTÖTERVEYDENHUOLTO TOIMINTAKULUT -135 647-151 800-139 600-139 600 92,0-139 600-139 600 TOIMINTAKATE -135 647-151 800-139 600-139 600 92,0-139 600-139 600

16 2700 ERIKOISSAIRAANHOITO TP 2014 TA 2015 LTK 2016 TA 2016 Ero % SV1 2017 SV2 2018 TOIMINTAKULUT -6 759 990-6 712 000-7 816 990-6 665 990 99,3-6 665 990-6 665 990 TOIMINTAKATE -6 759 990-6 712 000-7 816 990-6 665 990 99,3-6 665 990-6 665 990 3100 SOSIAALIPALVELUT TOIMINTATUOTOT 2 360 672 2 139 350 2 581 070 2 685 070 125,5 2 685 070 2 685 070 TOIMINTAKULUT -13 761 279-13 653 180-15 569 540-14 998 292 109,9-14 998 292-14 998 292 TOIMINTAKATE -11 400 607-11 513 830-12 988 470-12 313 222 106,9-12 313 222-12 313 222 3600 TOIMEENTULOTURVA TOIMINTATUOTOT 332 337 337 500 471 990 496 990 147,3 471 990 471 990 TOIMINTAKULUT -970 110-1 270 150-1 395 134-1 345 134 105,9-1 320 134-1 320 134 TOIMINTAKATE -637 773-932 650-923 144-848 144 90,9-848 144-848 144 Sivistyslautakunta TP 2014 TA 2015 LTK 2016 TA 2016 4000 HALLINTO Ero % SV1 2017 SV2 2018 TOIMINTATUOTOT 1 344 580 1 190 1 190 205,2 1 190 1 190 TOIMINTAKULUT -126 140-130 700-125 193-125 193 95,8-125 193-125 193 TOIMINTAKATE -124 796-130 120-124 003-124 003 95,3-124 003-124 003 4030 PUHTAUS- JA RUOKAPALVELUT TOIMINTATUOTOT 2 172 141 2 467 210 2 338 650 2 338 650 94,8 2 338 650 2 338 650 TOIMINTAKULUT -2 170 363-2 393 810-2 265 945-2 258 945 94,4-2 258 945-2 258 945 TOIMINTAKATE 1 778 73 400 72 705 79 705 108,6 79 705 79 705 4050 VARHAISKASVATUS TOIMINTATUOTOT 196 210 201 630 193 780 193 780 96,1 193 780 193 780 TOIMINTAKULUT -1 461 782-1 719 010-1 722 159-1 700 109 98,9-1 700 109-1 700 109 TOIMINTAKATE -1 265 573-1 517 380-1 528 379-1 506 329 99,3-1 506 329-1 506 329 4100 PERUSOPETUS TOIMINTATUOTOT 244 999 211 470 225 530 225 530 106,6 225 530 225 530 TOIMINTAKULUT -5 240 920-5 415 500-5 338 879-5 321 879 98,3-5 321 879-5 321 879 TOIMINTAKATE -4 995 921-5 204 030-5 113 349-5 096 349 97,9-5 096 349-5 096 349 4110 LUKIO TOIMINTATUOTOT 25 168 10 750 26 320 26 320 244,8 26 320 26 320 TOIMINTAKULUT -833 214-829 940-839 328-837 328 100,9-837 328-837 328 TOIMINTAKATE -808 046-819 190-813 008-811 008 99,0-811 008-811 008 4160 KIRJASTO TOIMINTATUOTOT 14 098 14 960 6 410 6 410 42,8 6 410 6 410 TOIMINTAKULUT -271 528-336 540-323 478-306 750 91,1-306 750-306 750 TOIMINTAKATE -257 430-321 580-317 068-300 340 93,4-300 340-300 340

17 4170 KANSALAISOPISTO TP 2014 TA 2015 LTK 2016 TA 2016 Ero % SV1 2017 SV2 2018 TOIMINTATUOTOT 40 952 38 800 38 470 38 470 99,1 38 470 38 470 TOIMINTAKULUT -432 239-440 690-439 732-432 732 98,2-432 732-432 732 TOIMINTAKATE -391 287-401 890-401 262-394 262 98,1-394 262-394 262 4190 KULTTUURIPALVELUT TOIMINTATUOTOT 2 360 3 500 4 000 4 000 114,3 4 000 4 000 TOIMINTAKULUT -49 729-56 500-57 660-55 660 98,5-55 660-55 660 TOIMINTAKATE -47 369-53 000-53 660-51 660 97,5-51 660-51 660 4200 LIIKUNTAPALVELUT TOIMINTATUOTOT 26 809 9 790-9 560-9 560-97,7-9 560-9 560 TOIMINTAKULUT -352 324-361 580-334 949-332 949 92,1-332 949-332 949 TOIMINTAKATE -325 515-351 790-344 509-342 509 97,4-342 509-342 509 4210 NUORISOPALVELUT TOIMINTATUOTOT 29 470 32 790 28 500 28 500 86,9 28 500 28 500 TOIMINTAKULUT -137 766-152 690-141 566-141 566 92,7-141 566-141 566 TOIMINTAKATE -108 296-119 900-113 066-113 066 94,3-113 066-113 066 Ympäristölautakunta TP 2014 TA 2015 LTK 2016 TA 2016 5100 RAKENNUSVALVONTA Ero % SV1 2017 SV2 2018 TOIMINTATUOTOT 54 089 39 000 33 450 33 450 85,8 33 450 33 450 TOIMINTAKULUT -116 877-153 920-133 882-133 882 87,0-133 882-133 882 TOIMINTAKATE -62 789-114 920-100 432-100 432 87,4-100 432-100 432 5210 YMPÄRISTÖNSUOJELU TOIMINTATUOTOT 5 868 7 000 7 000 7 000 100,0 7 000 7 000 TOIMINTAKULUT -24 847-25 950-25 533-25 533 98,4-25 533-25 533 TOIMINTAKATE -18 980-18 950-18 533-18 533 97,8-18 533-18 533 Tekninen lautakunta TP 2014 TA 2015 LTK 2016 TA 2016 6100 HALLINTO Ero % SV1 2017 SV2 2018 TOIMINTATUOTOT 2 876 0 340 340 340 340 TOIMINTAKULUT -160 974-176 490-153 444-153 444 86,9-153 444-153 444 TOIMINTAKATE -158 098-176 490-153 104-153 104 86,7-153 104-153 104 6200 KAAVOITUS-JA MITTAUSTOIM. TOIMINTATUOTOT 162 0 0 0 0 0 TOIMINTAKULUT -46 914-29 570-43 714-43 714 147,8-43 714-43 714 TOIMINTAKATE -46 751-29 570-43 714-43 714 147,8-43 714-43 714

18 6300 TIET JA YLEISET ALUEET TP 2014 TA 2015 LTK 2016 TA 2016 Ero % SV1 2017 SV2 2018 TOIMINTATUOTOT 131 533 148 620 78 590 78 590 52,9 78 590 78 590 TOIMINTAKULUT -488 451-443 540-450 509-450 509 101,6-450 509-450 509 TOIMINTAKATE -356 918-294 920-371 919-371 919 126,1-371 919-371 919 6400 KIINTEISTÖTOIMI TOIMINTATUOTOT 3 261 332 3 415 370 3 373 074 3 563 074 104,3 3 423 074 3 423 074 TOIMINTAKULUT -2 316 903-2 261 380-2 428 271-2 371 488 104,9-2 371 488-2 371 488 TOIMINTAKATE 944 430 1 153 990 944 803 1 191 586 103,3 1 051 586 1 051 586 6500 LIIKELAITOKSET TOIMINTATUOTOT 1 089 754 1 160 410 0 0 0,0 0 0 TOIMINTAKULUT -778 290-868 070-68 529 0 0,0 0 0 TOIMINTAKATE 311 464 292 340-68 529 0 0,0 0 0 6510 VESIHUOLTOLAITOKSET TOIMINTATUOTOT 880 243 887 090 930 310 930 310 104,9 930 310 930 310 TOIMINTAKULUT -492 010-413 600-388 675-388 675 94,0-388 675-388 675 TOIMINTAKATE 388 234 473 490 541 635 541 635 114,4 541 635 541 635 6600 PALO- JA PELASTUSTOIMI TOIMINTAKULUT -404 133-410 050-402 750-402 750 98,2-402 750-402 750 TOIMINTAKATE -404 133-410 050-402 750-402 750 98,2-402 750-402 750 Tarkastuslautakunta TP 2014 TA 2015 LTK 2016 TA 2016 9100 HALLINNON JA TALOUDEN TARK. Ero % SV1 2017 SV2 2018 TOIMINTATUOTOT 18 527 0 0 0 0 0 TOIMINTAKULUT -19 171-33 490 0-33 491 100,0-33 491-33 491 TOIMINTAKATE -644-33 490 0-33 491 100,0-33 491-33 491

19 Tuloslaskelma 2016-2018 Kuntatasolla sitovat tuloslaskelman tulo- ja kuluerien rivit on merkitty katkoviivoin TULOSLASKELMA TP 2014 TA 2015 LTK 2016 TA 2016 Ero% SV1 2017 SV2 2018 TOIMINTATUOTOT MYYNTITUOTOT 6 994 818 7 346 980 6 105 240 6 125 740 83,4 6 125 740 6 125 740 MAKSUTUOTOT 2 485 014 2 387 200 2 599 570 2 706 570 113,4 2 706 570 2 706 570 TUET JA AVUSTUKSET 855 632 613 520 717 420 786 420 128,2 761 420 761 420 MUUT TOIMINTATUOTOT 3 179 716 3 213 470 3 128 484 3 330 484 103,6 3 190 484 3 190 484 TOIMINTATUOTOT 13 515 180 13 561 170 12 550 714 12 949 214 95,5 12 784 214 12 784 214 TOIMINTAKULUT HENKILÖSTÖKULUT -18 038 258-19 598 410-19 106 861-18 890 279 96,4-18 890 279-18 890 279 PALKAT JA PALKKIOT -13 454 259-14 522 360-14 330 581-14 155 749 97,5-14 155 749-14 155 749 HENKILÖSIVUKULUT -4 583 999-5 076 050-4 776 280-4 734 530 93,3-4 734 530-4 734 530 ELÄKEKULUT -3 910 290-4 239 120-3 955 918-3 924 383 92,6-3 924 383-3 924 383 MUUT HENKILÖSIVUKULUT -673 709-836 930-820 362-810 147 96,8-810 147-810 147 PALVELUJEN OSTOT -21 407 172-20 306 330-22 752 520-21 176 870 104,3-21 176 870-21 156 870 AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT -3 111 888-3 215 340-2 681 120-2 650 670 82,4-2 650 670-2 650 670 AVUSTUKSET -1 625 525-1 981 000-1 751 300-1 765 300 89,1-1 790 300-1 790 300 MUUT TOIMINTAKULUT -2 668 060-2 561 170-2 833 344-2 817 544 110,0-2 767 544-2 767 544 TOIMINTAKULUT -46 850 903-47 662 250-49 125 145-47 300 663 99,2-47 275 663-47 255 663 TOIMINTAKATE -33 335 723-34 101 080-36 574 431-34 351 449 100,7-34 491 449-34 471 449 VEROTULOT 14 743 534 13 950 000 14 400 000 15 000 000 107,5 15 060 000 15 060 000 VALTIONOSUUDET 20 723 867 20 649 530 20 710 000 20 710 000 100,3 20 710 000 20 710 000 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT KORKOTUOTOT 89 433 7 000 55 000 55 000 785,7 55 000 55 000 MUUT RAHOITUSTUOTOT 351 168 303 000 302 000 352 000 116,2 352 000 352 000 KORKOKULUT -33 836-60 000-60 000-60 000 100,0-60 000-60 000 MUUT RAHOITUSKULUT -2 061-3 000-3 000-3 000 100,0-3 000-3 000 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT 404 703 247 000 294 000 344 000 139,3 344 000 344 000 VUOSIKATE 2 536 382 745 450-1 170 431 1 702 551 228,4 1 622 551 1 642 551 POISTOT JA ARVONALENTUMISET SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -1 714 829-1 879 970-1 921 200-1 921 200 102,2-1 921 200-1 921 200 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -1 714 829-1 879 970-1 921 200-1 921 200 102,2-1 921 200-1 921 200 TILIKAUDEN TULOS 821 552-1 134 520-3 091 631-218 649 19,3-298 649-278 649 POISTOERON MUUTOS 357 788 363 500 300 000 300 000 82,5 300 000 300 000 VARAUSTEN MUUTOS 35 000 0 0 0 0 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 1 214 340-771 020-2 791 631 81 351-10,6 1 351 21 351

20 Hankkeen TOTEUTUSVUODET TA SV SV YHTEENSÄ INVESTOINTIHANKKEEN KUVAUS projekti- kustannus- 2016 2017 2018 2016-2018 numero arvio, alv 0 muutos, alv 0, alv 0, alv 0 6300 TIET JA YLEISET ALUEET (kuntatekn.pääll.) 6301 KADUT 1. Väyryläntien, Aimontien rakentaminen, n. 150 m 8376 244 000 208 000 36 000 244 000 - väli Kokkokalliontie-Siwa-terveyskeskus - sis.kevyen liikenteenväylät: toria vastapäätä ja välin Kokkokalliontie- Aimontie - sis. vesijohdon ja viemärin uusimisen - em. kohteiden päällystys- ja viimeistelytyöt 2018: 35.000 2. Katuvaloverkoston valaisimien uusiminen, Puu-Juuka 8378 60 000 0 0 0 3. Turunkankaan teollisuusalueen tiestö 35 000 0 35 000 35 000 4. Koulukeskusalueen saattoliikennelenkki 25 000 25 000 0 0 25 000 5. Kukonpolun perusparannusuunnitelmat 10 000 10 000 0 0 10 000 - katu, vesi- ja viemärilinja KADUT YHTEENSÄ 374 000 35 000 208 000 71 000 314 000 6304 PUISTOT Veteraanipuisto 10 000 10 000 0 0 10 000 PUISTOT YHTEENSÄ 10 000 10 000 0 0 10 000 6305 YLEISET ALUEET Hulevesiviemäri väli Kokkokallio - Juuanjoki, rakentaminen 50 000 50 000 0 50 000 YLEISET ALUEET YHTEENSÄ 50 000 50 000 0 50 000 6307 VENEVALKAMAT Paalasmaan laivalaituri 55 000 0 55 000 55 000 VENEVALKAMAT YHTEENSÄ 55 000 0 55 000 55 000 YHTEENSÄ INVESTOINTIHANKKEEN KUVAUS projekti- kustannus- 2017 2018 2016-2018 numero arvio, alv 0 2016, alv 0, alv 0, alv 0 6308 ULKOLIIKUNTAPAIKAT Hankkeen 1. Koulukeskuksen lähiliikuntapaikka 8057 326 500 326 500 326 500 - investointiavustus 58800-58 800-58 800-58 800 2. Valaistut ladut: valaistuksen uusiminen 0 TOTEUTUSVUODET - Taivaanpankko 66 000 66 000 0 0 66 000 - Kokkokallio 17 000 0 0 17 000 17 000 - Kopravaara 57 000 57 000 0 0 57 000 - Ahmovaara 13 000 0 13 000 0 13 000 3. Taivaanpanko yhdyslatu/suunnittelu 20 000 0 0 4. Ilvolankosken kentän kunnostus 308 000 0 0 0 0 Investointiavustus: 30 % x 308000 = 92.000-92 000 0 0 0 0 5. Frisbeegolfrata 10 000 0 0 0 0 6. Jäänhoitokone 20 000 20 000 0 0 20 000 7. Vihtasuon lähiliikuntapaikka 30 000 0 0 30 000 30 000 8. Ahmovaaran lähiliikuntapaikka 30 000 30 000 30 000 9. Katettu kaukalo 260 000 10 000 250 000 260 000 -investointiavustus EU 45 %, Valtio 25 % yhteensä 70 % -182 000-182 000-182 000 ULKOLIIKUNTAPAIKAT YHTEENSÄ menot 1 157 500 479 500 263 000 77 000 819 500 tulot -332 800-58 800-182 000 0-240 800 6300 TIET JA YLEISET ALUEET YHTEENSÄ menot 1 646 500 524 500 521 000 203 000 1 248 500 tulot -332 800-58 800-182 000 0-240 800

21 Hankkeen TOTEUTUSVUODET TA SV SV YHTEENSÄ INVESTOINTIHANKKEEN KUVAUS projekti- kustannus- 2016 2017 2018 2016-2018 numero arvio, alv 0 muutos, alv 0, alv 0, alv 0 6401 RAKENNUKSET (kiint.pääll.) A. SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMEN PALVELUALUE 2016 2017 2018 yht. 6200 Terveyskeskus 1. Julkisivukorjaukset 400 000 30 000 170 000 200 000 400 000 0 6300 Kotikallio 0 1. rakennekorjaukset 500 000 120 000 120 000 260 000 500 000 2. P-alueen lisäys 23 ap 90 000 0 90 000 0 90 000 3. ent. fysioterapiatilojen muutos ryhmäkodiksi (sotej.) 150 000 150 000 150 000 4. pienryhmäkotien rakentaminen/eetulan siipi (sotej.) 1 000 000 100 000 700 000 200 000 1 000 000 Khall YHTEENSÄ INVESTOINTIHANKKEEN KUVAUS projekti- kustannus- 2017 2018 2016-2018 numero arvio, alv 0 2016, alv 0, alv 0, alv 0 6306 Viherkallio Hankkeen TOTEUTUSVUODET 1. perustusten kuivatus + ulkopuol. sadevesien hallinta 75 000 8 000 67 000 75 000 Kehitysvammaisten nuorten asumisyksikkö 8089 2 100 000 100 000 1 500 000 500 000 2 100 000 Aran avustus (arvio 30 %) -700 000-500 000-200 000-700 000 6801 Toimintakeskus Touhula 1. purunpoiston rakentaminen 8093 40 000 40 000 0 0 40 000 1. Lisätilojen rakentaminen 8059 1 100 000 0 700 000 0 700 000 A. SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMEN PALVELUALUE YHTEENSÄ menot 5 455 000 548 000 3 347 000 1 160 000 5 055 000 tulot -700 000 0-500 000-200 000-700 000 B. SIVISTYSTOIMEN PALVELUALUE 2016 2017 2018 2016-2018 6401 Ahmovaaran koulu 1. Vesikatteen uusiminen (vanha puoli) 8054 40 000 40 000 40 000 2. Jätev.käsittelyjärj.rak.(asetuksen muk.taka-raja 3/2018) 25 000 25 000 25 000 6460 Huoltorakennus 1. vesikatteen uusiminen + sv-poistot 65 000 0 Poikolan koulu 1. Rakennekorjaukset, talo 2 200 000 200 000 200 000 6428 Kansalaisopisto 1. Ulko-ovien sähkölukot ja kulunvalvonta 8 000 8 000 8 000 2. Ulkomaalaus, pihapinnat 20 000 20 000 20 000 6440 Kirjasto 1. Korjaukset: ikkunat ja vuolukivipylväiden pinnat/vauriot 20 000 20 000 20 000 6462 Liikunta-Kulttuuritalo 1. Laajennushanke ( arviointi ja suunnittelu) 20 000 20 000 20 000 B. SIVISTYSTOIMEN PALVELUALUE YHTEENSÄ menot 398 000 273 000 60 000 0 333 000 tulot 0 0 0 0 0

22 YHTEENSÄ INVESTOINTIHANKKEEN KUVAUS projekti- kustannus- 2017 2018 2016-2018 numero arvio, alv 0 2016, alv 0, alv 0, alv 0 C. TEKNINEN PALVELUALUE 2017 2018 2016-2018 6100 Kunnantalo 1.parkettilattioiden uusiminen 40 000 40 000 40 000 2.perust.ulkopuol + sv-järjest. + asf.peruskorjaus 400 000 20 000 380 000 0 400 000 3.vesikatteen uusiminen +ikk.peruskorjaus 480 000 25 000 455 000 480 000 6610 Poikolantie 6 B 1. vesikaton uusiminen > hankk.luovutaan ja kohde puret.2017-2018 8053 0 0 0 0 6711 Taitokartano Hankkeen TOTEUTUSVUODET 1. peruskorjaus-suunnittelu > toteutusajankohta tarkentuu myöh. 350 000 10 000 200 000 0 210 000 6808 Sahateollisuustie 4 A-C (Seveko + Puljonki) 1.lämmönsiirtimien uusinta 30 000 30 000 30 000 6811 Sahateollisuustie 7 (Pielisen kaluste) 1.perustusten ja sv-järj.korjaus, us-verhouksen ja ikk.uusinta 80 000 0 6812 Vepsänjoentie 10 (Puljonki) 1.kylmiöjärjestelmä-muutokset 130 000 130 000 130 000 2.C-osan lämmönsiirtimen uusinta 20 000 20 000 20 000 Teollisuustilat, varaus akuutteihin peruskorjauksiin 300 000 200 000 100 000 100 000 400 000 0 Kiinteistöjen myyntituotot -300 000-300 000-300 000 C. TEKNINEN PALVELUALUE YHTEENSÄ menot 1 830 000 475 000 680 000 555 000 1 710 000 tulot -300 000-300 000 0 0-300 000 6401 RAKENNUKSET YHTEENSÄ menot 7 683 000 1 296 000 4 087 000 1 715 000 7 098 000 tulot -1 000 000-300 000-500 000-200 000-1 000 000 6402 METSÄTILAT (käyttöpääll.) Uudet metsätiet, osuudet yhteishankkeisiin 8370 35 000 15 000 10 000 10 000 35 000 6403 MUUT MAA- JA VESIALUEET (käyttöpääll.) Kaavatiet rakennustonteille 8367 0 0 6420 KONEKESKUS (kiint.pääll.) 1. kuorma-auton lava 12 000 12 000 0 0 12 000 2. Traktorin vaihto 50 000 50 000 0 0 50 000 6420 Konekeskus yhteensä menot 62 000 62 000 0 0 62 000

23 Hankkeen TOTEUTUSVUODET TA SV SV YHTEENSÄ INVESTOINTIHANKKEEN KUVAUS projekti- kustannus- 2016 2017 2018 2016-2018 numero arvio, alv 0 muutos, alv 0, alv 0, alv 0 6510 VESIHUOLTOLAITOKSET (kuntatekn.pääll.) 6502 VESILAITOS 1. Kiieskankaan pohjavesialue/rakennusvaihe 1 864 000 778 000 0 0 778 000 - vesijohtojen, alkalointilaitoksen ja alavesisäiliön rakentaminen 2. Alavesisäiliö ja paineenkorotuspumppaamo taajamaan/ 506 000 20 000 486 000 0 506 000 Rakennusvaihe 2/Vuosi 2016: Suunnittelu 3. Alavesisäiliö ja paineenkorotuspumppaamo taajamaan/ Rakennusvaihe 2/Vuosi 2017: Rakentaminen 4. Taivaanpankon kaivot K7 ja K8/Rakennusvaihe 3 Vuosi 2018: - suunnittelu; kaivot, sähköt, vesijohto ym. 20 000 0 0 20 000 20 000 5. Yhdysvesijohto Kiieskankaalta Taivaanpankolle/Rakennusvaihe 4 - suunnittelu 20 000 0 0 20 000 20 000 6. Verkoston lisärakentaminen 31000 8 000 8 000 8 000 24 000 - pienet kohteet 7. Verkoston peruskorjaus 60 000 20 000 20 000 20 000 60 000 - vuonna 2016 Kotilaaksonpolun vesijohdon peruskorjaus - vuonna 2017 Väyryläntien vesijohdon korjaus - palopostit, sulkuventtiilit 8. Vanhan ylävesisäiliön saneeraus 30 000 30 000 0 0 30 000 6502 Vesilaitos yhteensä menot 1 531 000 856 000 514 000 68 000 1 438 000 tulot 0 0 0 0 Hankkeen TOTEUTUSVUODET YHTEENSÄ INVESTOINTIHANKKEEN KUVAUS projekti- kustannus- 2017 2018 2016-2018 numero arvio, alv 0 2016, alv 0, alv 0, alv 0 6503 VIEMÄRILAITOS 1. Verkoston lisärakentaminen: pienet kohteet, lisäliittymät 8530 24000 8 000 8 000 8 000 24 000 2. Verkoston peruskorjaukset erill.pk-ohjelm.mukaan 8539 100 000 100 000 100 000 100 000 300 000 - vuonna 2016 mm. Kotilaaksonpolun viemäröinnin saneeraus - vuodelle 2017 Väyryläntien viemärin saneeraus, sujutus 3. Koskelan jv-pumppaamon (P5) saneeraus 20 000 20 000 0 0 20 000 4. Välpepesurin hankinta 30 000 30 000 0 0 30 000 5. Sähköportti, jätevedenpuhdistamo 15 000 0 15 000 0 15 000 6. Huoltoauto 25 000 0 25 000 0 25 000 6503 Viemärilaitos yhteensä menot 214 000 158 000 148 000 108 000 414 000 tulot 0 0 0 0 6510 VESIHUOLTOLAITOKSET YHTEENSÄ MENOT 1 745 000 1 014 000 662 000 176 000 1 852 000

24 Hankkeen TOTEUTUSVUODET TA SV SV YHTEENSÄ INVESTOINTIHANKKEEN KUVAUS projekti- kustannus- 2016 2017 2018 2016-2018 numero arvio, alv 0 muutos, alv 0, alv 0, alv 0 IRTAIMISTOHANKINNAT A.Sosiaali- ja terveystoimen palvelualue: (tal.pääll.) 92 000 72 000 10 000 10 000 92 000 Hammashuollon yksikkö (sotej.) 32 000 32 000 32 000 kalustehankinnat/ergonomia (sotej.) 30 000 10 000 10 000 10 000 30 000 työajan seuranta / Kotikallio,Viherkallio,kotihoito (sotej.) 30 000 30 000 30 000 B.Sivistystoimen palvelualue: 35000 10000 25000 0 35000 8-johteinen yhdistelmäuuni,terv.keskus keittiö 10000 10 000 10 000 Auton uusiminen/ruoan kuljetus kyläkoulut 25000 25 000 25 000 ELINKEINOHANKKEET 320 000 0 0 320 000 osakepääomat/kiint.yhtiöt/pakkastastsimi/dolomiittik 100000 100 000 100 000 sote kuntayhtymä peruspääoma 220000 220 000 220 000 Vesihuoltoavustus 300000 60 000 60 000 INVESTOINNIT YHTEENSÄ (, ALV 0) MENOT 3 373 500 5 315 000 2 114 000 10 802 500 TULOT -358 800-682 000-200 000-1 240 800 NETTO 3 014 700 4 633 000 1 914 000 9 561 700

25 TALOUSARVION RAHOITUSLASKELMA 2016 TOIMINNAN RAHAVIRTA VUOSIKATE TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT INVESTOINTIEN RAHAVIRTA INVESTOINTIMENOT RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTIMENOIHIN PYSYVIEN VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOVUTUSTULOT TP 2014 TA 2015 TA 2016 SV1 2017 SV2 2018 2 536 382 819 000 1 702 551 1 622 551 1 642 551-92 003-180 000-240 000 2 444 379 639 000 1 462 551 1 622 551 1 642 551-7 512 376-5 837 000-3 373 500-5 315 000-2 114 000 831 832 289 000 58 800 682 000 200 000 185 438 180 000 300 000-6 495 107-5 368 000-3 014 700-4 633 000-1 914 000 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -4 050 728-4 729 000-1 552 149-3 010 449-271 449 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET ANTOLAINASAAMISTEN LISÄYS ANTOLAINASAAMISTEN VÄHENNYS ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET -3 883 478 0 0 20 183 0 2 776 000-3 863 295 0 2 776 000 LAINAKANNAN MUUTOKSET PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS 5 000 000 4 079 000 0-5 000 000-600 000 5 000 000 0 0 6 000 000 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA -37 303 4 079 000 2 776 000 1 000 000-600 000 RAHAVAROJEN MUUTOS -4 088 031-650 000 1 463 851-2 010 449-871 449 RAHAVARAT 31. 12. 3 540 154 2 890 154 2 963 851 953 402 81 953 1. 1. 7 628 185 3 540 154 1 500 000 2 963 851 953 402 arvio vuodenvaihteen 2015/2016 tilanteesta

26 TOIMIELIN KUNNANHALLITUS KUNNANHALLITUS Strategiset tavoitteet suunnittelukaudelle Kuntastrategiassa yhtenä strategian painopistealueena on kuntatalous ja konserniohjauksen kehittäminen. Tavoitteina on toimintakatteen kasvun pysäyttäminen, vuosikate on poistojen tasoa 5 vuoden aikavälillä ja että kunta on velaton. Toimenpiteinä terveyskeskus- ja vanhuspalvelujen kehityshanke sekä kaikkien palvelualojen toimintojen jatkuva tehostaminen. Toiminnalliset tavoitteet talousarviovuodelle Tasapainoisen kuntatalouden ylläpito ja hallintosäännön uudistaminen vuoden 2017 alusta uuden kuntalain ja muuttuneen toimintaympäristön mukaise 10 KUNNANHALLITUS TP 2014 TA 2015 LTK 2016 TA 2016 Ero% SV1 2017 SV2 2018 TOIMINTATUOTOT MYYNTITUOTOT TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT 1 146 438 1 181 350 1 121 710 1 121 710 95,0 1 121 710 1 121 710 132 281 75 500 6 670 50 670 67,1 50 670 50 670 2 400 0 0 0 0 0 TOIMINTATUOTOT 1 281 119 1 256 850 1 128 380 1 172 380 93,3 1 172 380 1 172 380 TOIMINTAKULUT HENKILÖSTÖKULUT PALKAT JA PALKKIOT HENKILÖSIVUKULUT ELÄKEKULUT MUUT HENKILÖSIVUKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT -982 794-986 180-896 912-920 510 93,3-920 510-920 510-716 690-705 710-654 180-673 680 95,5-673 680-673 680-266 104-280 470-242 732-246 830 88,0-246 830-246 830-233 520-243 910-209 079-212 175 87,0-212 175-212 175-32 584-36 560-33 653-34 655 94,8-34 655-34 655-1 254 740-1 246 380-1 208 030-1 392 780 111,7-1 392 780-1 372 780-63 582-35 200-32 350-32 350 91,9-32 350-32 350-75 196-193 000-37 000-101 000 52,3-101 000-101 000-153 058-134 860-180 833-180 833 134,1-180 833-180 833 TOIMINTAKULUT -2 529 371-2 595 620-2 355 125-2 627 473 101,2-2 627 473-2 607 473 TOIMINTAKATE -1 248 251-1 338 770-1 226 745-1 455 093 108,7-1 455 093-1 435 093 POISTOT JA ARVONALENTUMISET SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -23 433-9 960-191 570-191 570 1 923,4-191 570-191 570 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -23 433-9 960-191 570-191 570 1 923,4-191 570-191 570 TILIKAUDEN TULOS -1 271 684-1 348 730-1 418 315-1 646 663 122-1 646 663-1 626 663 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -1 271 684-1 348 730-1 418 315-1 646 663 122-1 646 663-1 626 663

27 TOIMIELIN KUNNANHALLITUS RAHOITUS Rahoituksen vastuualue sisältää kunnan toimintojen rahoittamisen keskeiset elementit: kunnallisverot, kiinteistöverot ja yhteisöverot. Lisäksi vastuualueessa käsitellään lainojen korkomenot ja tulot ja muut rahoitustulot ja menot. 1000 RAHOITUS TP 2014 TA2015 LTK 2016 TA 2016 Ero% SV1 2017 SV2 2018 VEROTULOT 14 743 534 13 950 000 14 400 000 15 000 000 107,5 15 060 000 15 060 000 5000 Kunnan tulovero 12 008 160 11 600 000 11 900 000 12 100 000 104,3 12 140 000 12 140 000 5100 Kiinteistövero 1 215 930 1 050 000 1 200 000 1 200 000 114,3 1 220 000 1 220 000 5200 Osuus yhteisöveron tuotosta 1 519 444 1 300 000 1 300 000 1 700 000 130,8 1 700 000 1 700 000 VALTIONOSUUDET 20 723 867 20 649 530 20 710 000 20 710 000 100,3 20 710 000 20 710 000 5501 Kunnan peruspalv.valt.osuus 0 16 006 830 16 500 000 16 500 000 103,1 16 500 000 16 500 000 5502 Verotul perust valt.os.tasaus 0 5 042 700 4 620 000 4 620 000 91,6 4 620 000 4 620 000 5701 Opet ja kult.toimen muut valt. 0-400 000-410 000-410 000 102,5-410 000-410 000 5860 Kunnan ja 16 049 423 0 0 0 0 0 peruspalv.valt.osuus 5861 Verotul perust valtionos.tasau 5 166 911 0 0 0 0 0 5862 Järjestelmämuutoksen tasaus 155 508 0 0 0 0 0 5863 Opet.-ja kult.toimen muut valt -647 975 0 0 0 0 0 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT KORKOTUOTOT 89 433 7 000 55 000 55 000 785,7 55 000 55 000 6000 Korkotuotot antolain. ulkopuol 55 751 2 000 50 000 50 000 2 500,0 50 000 50 000 6030 Maksuliikennetilien korot 33 635 5 000 5 000 5 000 100,0 5 000 5 000 6031 Muut korkotuotot 47 0 0 0 0 0 MUUT RAHOITUSTUOTOT 351 168 303 000 302 000 352 000 116,2 352 000 352 000 6100 Osinkotuotot ja 348 277 300 000 300 000 350 000 116,7 350 000 350 000 osuuspääomien 6120 Verotilitysten korot ja korotu 278 0 0 0 0 0 6130 Viivästyskorot 2 382 3 000 2 000 2 000 66,7 2 000 2 000 6170 Muut rahoitustuotot 232 0 0 0 0 0 KORKOKULUT -33 836-60 000-60 000-60 000 100,0-60 000-60 000 6210 Korkokulut lain. ulkopuolisilt -33 836-60 000-60 000-60 000 100,0-60 000-60 000 MUUT RAHOITUSKULUT -2 061-3 000-3 000-3 000 100,0-3 000-3 000 6310 Verotilitysten korot -1 390-2 000-2 000-2 000 100,0-2 000-2 000 6320 Viivästyskorot ja korotukset -613 0 0 0 0 0 6380 Muut rahoituskulut -58-1 000-1 000-1 000 100,0-1 000-1 000 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT 404 704 247 000 294 000 344 000 139,3 344 000 344 000

28 TOIMIELIN KUNNANHALLITUS LUOTTAMUSHENKILÖHALLINTO Strategiset tavoitteet suunnittelukaudelle Säännölliset kunnanvaltuuston iltakoulut ja talousarvioseminaarit. Toiminnalliset tavoitteet 1. Tasapainoisen kuntatalouden ylläpito suunnitelmakaudella ja valmistautuminen sosiaali- ja terveyspalvelujen siirtymiseen vuoden 2017 uuden maakunnallisen kuntayhtymän hoidettavaksi. TP 2014 TA 2015 LTK 2016 TA 2016 Ero % SV1 2017 SV2 2018 1010 LUOTTAMUSHENKILÖHALLINTO TOIMINTAKULUT -140 999-146 500-143 271-145 771 99,5-145 771-145 771 TOIMINTAKATE -140 999-146 500-143 271-145 771 99,5-145 771-145 771 TOIMIELIN KUNNANHALLITUS HALLINTOPALVELUT Vastaa kunnanvaltuuston ja hallituksen käsittelyyn tulevien asioiden valmistelusta, kirjanpidosta, palkanlaskennasta, maksuliikenteestä ja postituksesta. Strategiset tavoitteet suunnittelukaudelle Kuntastrategian painopistealueen kuntatalous ja konserniohjaus, tavoitteena on toimintakatteen kasvun pysäyttäminen ja toimenpiteinä kaikkien palvelualueiden toimintojen jatkuva tehostaminen. Toiminnalliset tavoitteet talousarviovuodelle Toiminnalliset tavoitteet 1. Sujuvat ja ajantasaiset palvelut koko organisaatiolle ja päätöksenteon pohjaksi. 1020 HALLINTOPALVELUT TP 2014 TA 2015 LTK 2016 TA 2016 Ero % SV1 2017 SV2 2018 TOIMINTATUOTOT 1 119 486 1 161 800 1 088 350 1 088 350 93,7 1 088 350 1 088 350 TOIMINTAKULUT -1 675 620-1 731 000-1 738 419-1 808 419 104,5-1 808 419-1 808 419 TOIMINTAKATE -556 134-569 200-650 069-720 069 126,5-720 069-720 069

29 TOIMIELIN KUNNANHALLITUS JOUKKOLIIKENNE Joukkoliikenteen reitit suuntautuvat alueille, joissa ei ole julkista liikennettä tai asiointiaika julkista liikennettä käyttäen on liian pitkä. Strategiset tavoitteet suunnittelukaudelle Yhteistyön tiivistäminen kuljetuksissa sosiaali- ja terveystoimen kanssa Toiminnalliset tavoitteet talousarviovuodelle Toiminnalliset tavoitteet 1. Välttämättömien asiointiyhteyksien järjestäminen niiden alueiden asukkaille, jotka eivät selviydy perusasioinneistaan olemassa olevilla liikennepalveluilla. Kuljetuksissa kehitetään yhteistyötä edelleen sosiaali- ja terveystoimen kanssa. 1070 JOUKKOLIIKENNE TP 2014 TA 2015 LTK 2016 TA 2016 Ero % SV1 2017 SV2 2018 TOIMINTATUOTOT 28 655 14 000 25 000 25 000 178,6 25 000 25 000 TOIMINTAKULUT -108 789-112 180-114 840-114 840 102,4-114 840-114 840 TOIMINTAKATE -80 134-98 180-89 840-89 840 91,5-89 840-89 840 TOIMIELIN KUNNANHALLITUS Yhteistoimintaelin ja työsuojelu Työnantajan ja työntekijöiden välinen yhteistoiminta (yhteistoimintaelin), pääluottamusmiesten toiminnan kulut, työsuojeluorganisaation toiminta (työsuojelupäällikkö ja työsuojeluvaltuutetut). Toiminnalliset tavoitteet 1. Työsuojeluntoimintaohjelman päivittäminen 1040 YT -ELIN JA TYÖSUOJELU TP 2014 TA 2015 LTK 2016 TA 2016 Ero % SV1 2017 SV2 2018 TOIMINTATUOTOT 688 0 610 610 610 610 TOIMINTAKULUT -33 691-59 150-62 030-62 030 104,9-62 030-62 030 TOIMINTAKATE -33 003-59 150-61 420-61 420 103,8-61 420-61 420

30 TOIMIELIN KUNNANHALLITUS ELINKEINOTOIMINTA Kunta on mukana Josek Oy:ssä ja yhtiö hoitaa elinkeinotoimeen liittyvän markkinoinnin lukuun ottamatta matkailun markkinointia siten, että Joensuun seudun elinkeinotoimeen liittyvä markkinointi hoidetaan keskitetysti yhtiössä. Yritysneuvonnan Josek Oy hoitaa siten, että yhtiö vastaa yritysneuvonnasta, yritysten kehittämisestä, konsultoinnista, arvioinnista ja lausuntojen antamisesta. Alkavien yritysten osalta yhtiö ja Pohjois- Karjalan Uusyrityskeskus ry. sopivat keskenään tehtävien hoidosta ja työnjaosta. Elinkeinotoimen alle kuuluvat myös kunnan suoraan rahoittamat hankkeet, jotka liittyvät pääasiassa maaseutuelinkeinojen kehittämiseen, kuten kylätoiminnan avustukset, kiintiölomituskorvaukset, 4H toiminta-avustus, nuorten kesätyöllistäminen, vauvaraha, Leader-rahoitus sekä 4H:n koululaisten kesätyösetelin avustaminen. Lisäksi elinkeinotoimeen on budjetoitu Juuan historian kirjoituksen kulut. Tällä hetkellä käynnissä olevissa hankkeista on olemassa kuntarahasitoumus maaseudun kehityshankkeelle. Strategiset tavoitteet suunnittelukaudelle Kuntastrategiassa yhtenä strategian painopistealueena on elinkeinopolitiikka ja osaaminen, sekä kuntaimagon kehittäminen ja markkinointi. Tavoitteina on kunnan kokonaistyöpaikkamäärän kasvattaminen valtuustokaudella, elinkeinostrategian päivittäminen sekä tuloksekas Josek yhteistyö. Toiminnalliset tavoitteet 1. Elinkeinopolitiikka yhteistyössä Josekin kanssa 2. Kehittää kuntamarkkinointia suunnitelmallisesti. Kunnanhallituksen määrärahasta on elinkeinotoimen kustannuspaikalla varauduttu projektisuunnitelman mukaisen kunnan osuuteen Jääsilta- ja palvijonkihankkeessa. Kunta maksaa 1000 euron vauvarahan kahdessa erässä, kesä- ja joulukuussa, vuonna 2016 syntyneen lapsen juukalaiselle äidille. Koululaisten kesätyösetelin suuruus on 200 euroa muiden ehtojen ollessa entisellään. 1110 ELINKEINOTOIMINTA TP 2014 TA 2015 LTK 2016 TA 2016 Ero % SV1 2017 SV2 2018 TOIMINTATUOTOT 118 989 67 000 160 44 160 65,9 44 160 44 160 TOIMINTAKULUT -457 869-411 080-161 000-360 848 87,8-360 848-340 848 TOIMINTAKATE -338 880-344 080-160 840-316 688 92,0-316 688-296 688