UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset

Transkriptio

1 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma kaupunki Ohjeistus liikelaitokset Kaupunginhallitus

2 Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma Perusteita Hallitusohjelma Lähtökohdat Hallitus sitoutuu osana julkisen talouden tasapainottamista vähentämään kuntien tehtäviä ja velvoitteita yhdellä miljardilla eurolla. Hallitus ei anna vaalikaudella kunnille lainkaan uusia tehtäviä tai velvoitteita. Mikäli kuntien valtionosuuksiin tehdään säästöjä, hallitus vähentää kuntien tehtäviä samassa suhteessa. Vaikutuksia ei osaa arvioida tällä hetkellä - ei ole otettu huomioon raamissa Yleistä Vuodeosastojen yhdistäminen, sairaanhoitopiiri ja terveyskeskus - ei vaikuta Soten raamiin, koska ulkoinen toimintakate on sitova - tarvittavat tulosalueiden väliset määrärahasiirrot tehdään talousarvion laadinnan yhteydessä Palkat Vuosi 2016= Vuosi 2015 toteutuma-arvio + 1 % Vuosi 2017= Vuosi % Vuosi 2018 = Vuosi % Kuel-eläkemenoperusteinen maksu ja varhe-maksu vuosille laskettu tot. arvio 2015 mukaisina. Tulot Myyntituotot, maksutuotot yms taloussuunnitelman mukaisina. Vuoden 2017 luvut ilman korotusta vuodelle Käyttöomaisuuden myyntituotot vuosille Valtionosuudet Vuoden 2016 (verotulotasaus laskee) valtionosuudet perustuvat ennakkotietoihin ja valtionosuuksien kasvu perustuu verotulotasauksen nousuun (verotulotasaus nousee vuoden 2015 tasolle). Mikäli kuntien valtionosuuksiin tehdään säästöjä, hallitus vähentää kuntien tehtäviä samassa suhteessa ( viite: hallitusohjelma ). Valtionosuusuudistusta jatketaan. Verotulot Taloussuunnitelman verotulot on arvioitu verotulokehikon avulla. Taloussuunnitelman mukaisesti kiinteistöveroon on arvioitu 10 % korotus vuodesta 2016 lähtien. Kiinteistöveron korotus ja kiinteistöveron ala- ja ylärajoja korotetaan (viite: hallitusohjelma ). 1

3 TALOUSARVIO Kuntien velkaantuminen Kertynyt yli- /alijäämä /as. Lainakanta /as. Hyvä >300 <1600 Tyydyttävä Heikko <0 >3000 Uusikaupunki Uusikaupunki Uusikaupunki Uusikaupunki Uusikaupunki Uusikaupunki Uusikaupunki Uusikaupunki Uusikaupunki as. kunnat as. kunnat as. kunnat as. kunnat Varsinais-Suomi Varsinais-Suomi Varsinais-Suomi Varsinais-Suomi Koko maa Koko maa Koko maa Koko maa

4 RAAMIT YHDISTELMÄ ULKOINEN Yhdistelmä Yhdistelmä Yhdistelmä Yhdistelmä TULOSLASKELMA TA yhteensä yhteensä yhteensä TOIMINTATUOTOT MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT Tuet ja avustukset MUUT TOIMINTATUOTOT TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Verotulot Valtionosuudet RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot Peruspääoman korko liikelaitoksilta Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset tuotot ja kulut 0 TILIKAUDEN TULOS Poistoeron muutos Varausten muutos Rahastojen muutos Varausten ja rahastojen muutokset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ

5 RAAMIT YHDISTELMÄ ULKOINEN Yhdistelmä Yhdistelmä Yhdistelmä Yhdistelmä RAHOITUSLASKELMA TA yhteensä yhteensä yhteensä TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TOIMINNAN RAHAVIRTA Vuosikate / Liikeylijäämä / (-alijäämä) Satunnaiset erät 0 0 Tulorahoituksen korjauserät TOIMINNAN RAHAVIRTA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustuotot 0 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA RAHOITUKSEN RAHAVIRTA ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET LAINAKANNAN MUUTOKSET Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos LAINAKANNAN MUUTOKSET Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset RAHOITUKSEN RAHAVIRTA RAHAVAROJEN MUUTOS

6 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TULOSLASKELMA Ulkoiset Tulovero% 20,75 20,75 20,75 20, euroa TP 2013 TP 2014 TA TOIMINTATUOTOT MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET VUOKRATUOTOT MUUT TOIMINTATUOTOT Käyttöomaisuuden myyntivoitto TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN TOIMINTAKULUT HENKILÖSTÖKULUT PALKAT JA PALKKIOT Palkantarkistus vuoden 2015 tot.arvio + 1 % vuosittain Sivukulut palkantarkistuksista Henkilöstömenojen korjauserät ELÄKEKULUT Kuel-eläkemenoperusteinen maksu vuoden 2015 tot.arvion mukaan vuosille Varhe-maksu vuoden 2015 tot.arvion mukaan vuosille MUUT HENKILÖSIVUKULUT PALVELUJEN OSTOT, tp 14, tot.arvio 15, tas Toimeentulotuen siirto valtiolle 0 0 Vanhustenpalvelut, tp 2014, tot.arvio AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ T O I M I N T A K A T E VEROTULOT KUNNAN TULOVERO, verotulokehikko KIINTEISTÖVERO *) OSUUS YHTEISÖVERON TUOTOSTA VEROTULOT YHTEENSÄ VALTIONOSUUDET RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT KORKOTUOTOT PERUSPÄÄOMAN KORKO LIIKELAITOKSILTA 1 % TAKAUSPROVISIO SATAMALTA MUUT RAHOITUSTUOTOT KORKOKULUT MUUT RAHOITUSKULUT RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT YHTEENSÄ V U O S I K A T E POISTOT JA ARVONALENTUMISET SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT SATUNNAISET TUOTOT JA -KULUT T I L I K A U D E N T U L O S POISTOERON LISÄYS(-) TAI VÄHENNYS(+) VARAUSTEN LISÄYS(-) TAI VÄHENNYS(+) RAHASTOJEN LISÄYS(-) TAI VÄHENNYS(+) TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ /ALIJÄÄMÄ *) Kiinteistöveron korotus 10 % vuonna 2016 sis. jo taloussuunnitelmassa

7 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI RAHOITUSLASKELMA Ulkoiset : euroa TP 2013 TP 2014 TA TOIMINNAN RAHAVIRTA TULORAHOITUS VUOSIKATE SATUNNAISET ERÄT TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT INVESTOINTIEN RAHAVIRTA INVESTOINTIMENOT RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTIMENOIHIN 893 PYS. VAST.HYÖDYKKEIDEN LUOVUTUSTULOT INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA RAHOITUKSEN RAHAVIRTA ANTOLAINOJEN MUUTOKSET ANTOLAINASAAMISTEN LISÄYKSET ANTOLAINASAAMISTEN VÄHENNYKSET ANTOLAINOJEN MUUTOKSET YHTEENSÄ LAINAKANNAN MUUTOKSET PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS LAINAKANNAN MUUTOKSET YHTEENSÄ OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET TOIMEKSIANTOJEN VAROJEN JA VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS SAAMISTEN MUUTOS KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET RAHOITUKSEN RAHAVIRTA RAHAVAROJEN MUUTOS

8 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI RAAMIT VUOSILLE Taloussuunnitelma ulkoinen esitys siirretty vuosien raamien pohjaksi Vuosi 2017 siirretty vuoden 2018 raamin pohjaksi Palkkojen osalta pohjaksi tot.arvio % vuositasolla raameihin. Ulkoinen toimintakate / jäämä TP TA ESITYS ESITYS ESITYS Ulkoset erät HALLINTO- JA KEHITTÄMISKESKUS TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Tot.arvio %=uusi raami %= uusi raami %=uusi raami Sivukulut Henkilöstökorvaukset, lisäys Kuel-eläkemenoperusteinen maksu vuoden 2015 tot.arvion mukaan vuosille Varhe-maksu vuoden 2015 tot.arvion mukaan vuosille HALLINTO- JA KEHITTÄMISKESKUS TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ, RAAMIT SOSIAALI- JA TERVEYSKESKUS TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Tot.arvio %=uusi raami %= uusi raami %=uusi raami Sivukulut Henkilöstökorvaukset, lisäys Kuel-eläkemenoperusteinen maksu vuoden 2015 tot.arvion mukaan vuosille Varhe-maksu vuoden 2015 tot.arvion mukaan vuosille Valtionosuus perustoimeentulotuesta kaupungin perustoimeentulotuen poistuminen Kunnan maksuosuus Kelan maksamaan perustoimeentulotukeen Toimeentulotuet siirtyvät valtiolle Vanhustenpalvelut SOSIAALI- JA TERVEYSKESKUS TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ, RAAMIT SIVISTYSPALVELUKESKUS TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Tot.arvio %=uusi raami %= uusi raami %=uusi raami Sivukulut Henkilöstökorvaukset, lisäys Kuel-eläkemenoperusteinen maksu vuoden 2015 tot.arvion mukaan vuosille Varhe-maksu vuoden 2015 tot.arvion mukaan vuosille SIVISTYSPALVELUKESKUS TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 7

9 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Tot.arvio %=uusi raami %= uusi raami %=uusi raami Sivukulut Henkilöstökorvaukset, lisäys Kuel-eläkemenoperusteinen maksu vuoden 2015 tot.arvion mukaan vuosille Varhe-maksu vuoden 2015 tot.arvion mukaan vuosille Toimeentulotuet siirtyvät valtiolle 0 0 Vanhustenpalvelut UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ,RAAMIT Muutos vuodesta Muutos % vuodesta ,3 2,0 2,5 8

10 Talousarvio Kiinteistövero +10 % vuonna 2016 Tuloveroprosentti 20,75 % vuonna Taloussuunnitelmakauden tulos Vertailu: Taseen ylijäämä verrattuna tilikausien tulokseen 2014 Tot. arvio sis.liikelait. sis.liikelait. sis.liikelait sis.liikelait sis.liikelait Taseen ylijäämä- /alijäämäarvio Tilikauden tulos ennen tilinpäätössiirtoja Taseen ylijäämä verrattuna tilikausien tulokseen Alijäämän kattaminen Taseen ylijäämä verrattuna tilkauden yli-/alijäämään Ed. tilikausien ylijäämä/alijäämä Tilikauden yli- +/alijäämä 2014 Tot. arvio sis.liikelait. sis.liikelait. sis.liikelait sis.liikelait sis.liikelait Taseen ylijäämä/alijäämä Asukasmäärä Kattamaton alijäämä / ylijäämä, /asukas

11 Liikelaitokset

12 Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tuloslaskelma TP 2014 TA 2015 Tot.arvio Liikevaihto Maksutuotot Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Palvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 650 Muut rahoitustuotot 5702 Korkokulut Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut Yli-/alijäämä ennen satunn. eriä Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Yli-/alijäämä ennen varauksia Poistoeron lisäys tai vähennys Vapaaeht.varausten lisäys / vähennys Rahastojen lisäys / vähennys Tilikauden ylijäämä (alijäämä)

13 Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Rahoituslaskelma TP 2014 TA 2015 Tot.arvio Toiminnan ja invest.rahavirta Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet inv.menoihin 227 Toiminnan ja invest.rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys muilta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja po muut Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos

14 Vakka-Suomen Vesi liikelaitos Tuloslaskelma TP 2014 TA 2015 Tot.arvio Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Palvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut *) Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Muille maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut -80 Yli- /alijäämä ennen satunnaisia eriä Satunnaiset tuotot ja -kulut Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Yli- /alijäämä ennen varauksia Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Vapaaehtoisten varausten lis(-) tai väh(+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä)

15 Vakka-Suomen Vesi liikelaitos Rahoituslaskelma TP 2014 TA 2015 Tot.arvio Toiminnan ja invest.rahavirta Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Toiminnan ja invest.rahavirta Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja po:ien muut -45 Lyhytaikaisten saamisten muuutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos

16 , yleistä

17 Tulokehitystilasto Palkkatulojen muutos% 13/14 Eläketulojen muutos% 13/14 Tyött. korvaus muutos% 13/14 Sos. etuudet muutos% 13/14 Enn.pid. alaiset tulot yht. muutos% 13/14 Koko maa 0,8 3,8 14,2 3,5 2,1 Lkm -0,2 0,9 7,7 0,6 1,1 Uusikaupunki 4,7 3,7-18,7-0,9 3,3 Lkm -0,6 1,1-12,0-4,5-1,9 Lähde: Veronsaajat.vero.fi 14

18 PITKÄ- JA LYHYTAIKAISET LAINAT LAINAT kaupunki LAINAT Lyhennykset Lainan otto Lainat LAINAT liikelaitokset LAINAKANTA Lyhennykset Lainan otto Lainakanta LAINAKANTA YHTEENSÄ Asukasmäärä /asukas, kaupunki /asukas, kaupunki + liikela Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat Kaupunki Liikelaitokset 15

19 INVESTOINTIOHJELMA / VERORAHOITUKSELLA TOTEUTETTAVAT HANKKEET TOIMIELIN/TULOSALUE TP 2014 TA 2015 Siirt. v yht Hallinto- ja kehittämiskeskus Sosiaali- ja terveyskeskus Sivistyspalvelukeskus KAUPUNKI YHTEENSÄ INVESTOINTIOHJELMA / LIIKELAITOKSET TOIMIELIN/TULOSALUE TP 2014 TA 2015 Siirt. v yht Uudenkaupungin Vesi Vakka-Suomen Vesi LIIKELAITOKSET YHTEENS INVESTOINNIT YHTEENSÄ Pitkän tähtäimen investointihankkeet Kirjaston peruskorjaus Viikaisten koulun peruskorjaus Uimahallin peruskorjaus Varikon siirto Häpöniemen jätevedenpuhdistamon purkuputki 16

20 Vuosikate, tilikauden tulos ja poistot, 1000 e Uusikaupunki + liikelaitokset Vuosikate Tilikauden tulos, ilman satunnaisia Poistot 17

21 TALOUSSUUNNITTELUN JA SEURANNAN VUOSIKELLO VUODELLE 2015 Talousarvion vahvistaminen KV Lautakunnat hyväksyvät vuoden 2015 käyttösuunnitelmat Talousarvioesityksen hyväksyminen, KH Tulovero- ja kiinteistöveroprosentit, KV Joulukuu Tammikuu Helmikuu Vuoden 2014 tilinpäätöksen ennakkotiedot KH Talouden toteutuminen 1-2/2015, KH Talousarvioseminaari Talouden toteutuminen 1-10/2015, KH Marraskuu Maaliskuu Lautakunnat käsittelevät vuoden 2014 tilinpäätöksen Tilinpäätös, KH Kaupunginjohtajan talousarvioesitys Lokakuu 2015 Huhtikuu Talouden ja tavoitteiden tot. 1-8/2015, KH , KV Lautakuntien talousarvioesitykset Syyskuu Toukokuu Talouden ja tavoitteiden tot. 1-4/2015, KH , KV Tulosalueiden talousarviovalmistelu Talouden toteutuminen 1-6/2015, KH 24.8/2015 Elokuu Heinäkuu Kesäkuu Talousseminaari Tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen, KV Talousarvion laatimisohjeet ja talousarviokehys KH Tulosalueiden talousarviovalmistelu Talouden toteutumisen seuranta Talousarvion laadinta Tilinpäätöksen valmistelu 18