Oulun seudun kulutuskuntayhtymä Timinta- ja talussuunnitelma 2015 2017 ja talusarvi vudelle 2015 Yhtymähallitus 27.10.2014 104 Yhtymäkkus 25.11.2014 27
1 KUNTAYHTYMÄN JOHTAJAN KATSAUS... 2 2 OSEKKIN ORGANISAATIO... 4 3 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELUN LÄHTÖKOHDAT... 5 3.1 Sisäinen valvnta ja riskienhallinta... 5 4 TOIMINTASUUNNITELMA VUOSILLE 2015-2017... 6 4.1 TTS-mittarit ja tavitetast... 9 5 TALOUSARVIO 2015 JA TALOUSSUUNNITELMA 2015-2017... 10 5.1 Timinnan rahitus... 10 5.2 Oulun seudun kulutuskuntayhtymän sisäinen tulslaskelma 2015-2017... 11 5.4 Oulun seudun kulutuskuntayhtymä ulkinen tulslaskelma 2015-2017... 12 5.5 Oulun seudun ammattipistn (OSAO) tulslaskelma 2015 2017... 13 5.6 Ylläpitäjäpalvelut: yhtymäpalvelujen (Ylli) ja piskelijapalvelujen (Oppi) tulslaskelma 2015-2017... 14 5.7 Ylläpitäjäpalvelut: kiinteistöpalvelujen (Kipa) tulslaskelma 2015-2017... 15 5.8 Investintisa 2015-2019... 16 5.9 Rahituslaskelma 2015-2017... 17 5.10 Talusarvi 2015 yhteenvet... 18 6 TALOUSARVION SITOVUUSTASOT JA TILIVELVOLLISET... 19 7 TTS-SEURANTA... 20 Liite 1. Mittareiden määritelmät... 21 Timinta- ja talussuunnitelma 2015 2017 Sivu 1
1 Kuntayhtymän jhtajan katsaus Oulun seudun kulutuskuntayhtymä n llut viime vusina suuressa murrksessa. Vuden 2014 alusta Osekkista irtsi Oulun ammattikrkeakulu Oy. Uudistukset jatkuvat, kun uuden TTS-kauden aluksi Oulun seudun ammattipistn lautakunta lakkautetaan, ja sen tehtävät siirtyvät yhtymähallitukselle. Osekkiin mudstetaan myös niin santut ylläpitäjäpalvelut, jhn kuuluvat yhtymä,- piskelija- ja kiinteistöpalvelut. Osekk n yksi timiala, jnka tulsalueet vat OSAOn petusyksiköt ja ylläpitäjäpalvelut. Muutksilla pyritään tehstamaan timintja ja haetaan kustannussäästöjä. Vuden 2015 alusta tetaan käyttöön myös uusi perusspimus ja hallintsääntö.hallinnlliseen uudistamiseen TTS-kaudella liittyy myös Osekk Oy:n perustaminen. Lakien uudistuessa sa maksullisesta palvelutiminnasta ja työvimakulutus pitää yhtiöittää. Oulun seudun kulutuskuntayhtymän yhtymäkkus hyväksyi kesäkuussa 2014 Osekkin strategian 2020. Uuden strategian jalkautus n käytännössä j alkanut, ja n määräävänä tekijänä myös uudessa TTS:ssä. TTS-kaudella keskeisenä haasteena n piskeljapalveluiden tehkkuuden khentaminen, vaikka ne vat j nyt Sumen klmen kärjessä. Olemme nnistuneet vakiinnuttamaan negatiiviset ert alhaiselle taslle ja kulutuksen jälkeinen työllistyminen sekä jatk-pintihin pääsy vat hyvällä taslla. Opintjen läpäisyssä lemme parantaneet viimeisen seitsemän vuden alusta tulsta selvästi, mutta edelleen n parannettavaa. Tämä tteutetaan täydennyskuluttamalla edelleen petushenkilöstöämme ja päivittämällä pintjenhjausprsesseja. HOPS- ja HOJKS-prsesstit vat avainasemassa varsinkin uudistuneen yhteishakujärjestelmän susiessa peruskulunsa päättäneitä nuria. Vuden 2015 aikana petusministeriö auditi kaikki ammatillisen kulutuksen timijat Sumessa. Ministeriö käyttänee auditintia hyödyksi ylläpitäjäjärjestelmän muutksessa. Uudet järjestämisluvat astuvat vimaan 1.1.2017. Osekkilla ei le dtettavissa vaikeuksia uuden luvan saamisessa. Sen sijaan järjestäjäkentän mahdllinen muuts Phjis- Phjanmaalla tietää Osekkille neuvtteluita useamman pienemmän timijan kanssa. Samanaikaisesti ylläpitäjärjestelmän remntin kanssa tteutetaan rahitusmuuts, jssa tulksellisuuden merkitys painttuu jatkssa aiempaa enemmän. Pedaggisten tulsten vaikutus taluteen siis kasvaa. On myös humiitava, että ammatillisen kulutuksen rahitusleikkaukset yksikköhintjen salta jatkuvat. Näihin leikkauksiin Osekk n vastannut j ennakivasti. Yhtenä reflektina n llut kiinteistöjen käytön tehstaminen. Kiinteistöjen salta muutksia n tulssa paljn: yksikään petusyksikkö ei jää ilman laajempaa tarkastelua lukuunttamatta ehkä Haukipudasta, jka n vasta uudelleenrakennettu. Pyrkimyksenä n vähentää kampusten ja kiinteistöjen määrää, jllin rahat khdistuvat entistä vahvemmin tärkeimpään eli piskelijan kulutukseen. Oppilaitsmutisessa kulutuksessa rahitusjärjestelmän muutksen hella perustutkintuudistus, TUTKE vaatii rganisaatiltamme ketteryyttä ja luvuutta. Vanhasta n sittain luvuttava ja uudet ajatukset n rhkeasti tettava käyttöön. Viimeisten vusien aikana n aikuiskulutuksesta leikattu Sumessa vimakkaasti: jpa yli 30% ppispimuksenppispimuskulutuksen ja työvimahallinnllisen sekä täydennys- ja lisäkulutuksen resurssista n pistunut. Kun tähän lisätään yhteishakujärjestelmän muuts, jka löi krville aikuisempia tutkinnn maavia surittaneita, n tilanne llut ammattia vaihtavien salta vaikea. Aikuiskulutuksen määrät vat kuitenkin Osekkissa pysyneet varsin hyvinä; lemmehan muun muassa edelleen Phjis-Sumen suurin ppispimuskuluttaja. Henkilöstön uusiutumiskyky ja jhtajuuden tas ratkaisevat vielä enemmän kuin käytössä levat eurt. Seuraavina vusina työelämäyhteyksien laadun parantaminen n avainasemassa. Meidän täytyy saada kulutustamme kautta linjan enemmän työelämä- Timinta- ja talussuunnitelma 2015 2017 Sivu 2
läheisemmäksi. Tämä työ haastaa ennen kaikkea petushenkilöstömme. Olemme edelleen Sumen vetvimaisin suurista ammatillisen kulutuksenjärjestäjistä. Oulun yksikkömme vetävät hyvin, mutta haasteet Pudasjärvellä ja ennen kaikkea Taivalkskella vat ist. Kyseisten kulutusyksiköiden vetviman pitää parantua, jtta kulutuksen jatk lisi uuden TTS-kauden jälkeenkin paikkakunnalla mahdllista yhtä laajamittaisena kuin se n nyt. Vastuullisena kuntayhtymänä vastaamme jatkssakin kk Phjis-Sumen ammatillisen kulutuksen haasteisiin. Jarm Palniemi Oulun seudun kulutuskuntayhtymän jhtaja Timinta- ja talussuunnitelma 2015 2017 Sivu 3
2 Osekkin rganisaati Oulun seudun kulutuskuntayhtymä (Osekk) ylläpitää, järjestää ja antaa jäsenkuntiensa pulesta järjestämislupansa mukaista kulutusta. Kuntayhtymän jäseniä vat Hailut, Ii, Kempele, Liminka, Lumijki, Muhs, Oulu ja Tyrnävä. Kuntayhtymätasn strategisia päätöksentekijöitä vat yhtymäkkus ja yhtymähallitus. Nämä mistajia edustavat luttamushenkilöelimet määrittelevät kuntayhtymän timinnan suuntaviivat, kknaismäärärahat ja keskeiset tavitteet. Perusspimuksen mukaan yhtymäkkus päättää kuntayhtymän rakenteesta. Yhtymähallitus vastaa kuntayhtymän timinnasta, taludesta ja hallinnsta, valv kuntayhtymän etua, edustaa kuntayhtymää ja tekee sen pulesta spimukset. Kuntayhtymää jhtaa yhtymähallituksen alaisuudessa kuntayhtymäjhtaja - rehtri. Osekkin rganisaatissa kulutuspalvelut ja sisäiset palvelutehtävät n eriytetty miksi tulsalueikseen. Ratkaisu selkeyttää jhtamista ja mahdllistaa eri lakisääteisten tehtävien kustannustehkkaan hidn. Kuva 1: Osekkin rganisaati ja päätöksentektast 2015 Timinta- ja talussuunnitelma 2015 2017 Sivu 4
3 Timinta- ja talussuunnitelun lähtökhdat Kuntayhtymän timinta- ja talussuunnittelu sekä arviinti perustuvat yhtymästrategiaan Osekk 2020 (yhtymäkkus 10.6.2014 6). Lisäksi TTS 2015-2017 -asiakirjan valmistelussa n tettu humin edellisen vuden timinta- ja talussuunnitelma, vuden 2014 timintakertmus, tilinpäätös ja tarkastuslautakunnan arviintikertmus sekä petusministeriön päätökset kulutustehtävästä ja muut valtakunnallisesti keskeiset kulutuspliittiset linjaukset. Kuntayhtymän talusarvin laadinnassa nudatetaan Sumen kuntaliitn vunna 2011 julkaisemaa Kunnan ja kuntayhtymän talusarvi- ja talussuunnitelma -susitusta. Timinta- ja talussuunnitelma sisältää yhtymätasn timinnalliset tavitteet ja mittarit vusille 2015 2017 sekä talusarvin vudelle 2015. Timinnalliset tavitteet suunnittelukaudelle 2015-2017 jhdetaan Strategia 2020:n strategisista tavitteista: 1. Tulksellinen ppiminen ja saamisen mahdllistaminen 2. Työelämäläheisyyden aktiivinen vahvistaminen 3. Mtivitunut ja saamistaan kehittävä henkilöstö 4. Uudistuskykyinen kulutuksenjärjestäjä 5. Tasapaininen talus 3.1 SISÄINEN VALVONTA JA RISKIENHALLINTA Kuntalakiin (365/1995) lisättiin 15.6.2012/325 säännökset sisäisen valvnnan ja riskienhallinnan järjestämisestä kunnassa ja kuntaknsernissa. Kuntalain muutkset vat tulleet vimaan 1.1.2014. Yhtymäkkus päättää sisäisen valvnnan ja riskienhallinnan perusteista. Yhtymäkkus edellyttää, että kuntayhtymän timinnt n järjestettävä siten, että kaikilla rganisaatin tasilla ja kaikissa timinnissa n riittävä sisäinen valvnta ja riskienhallinta. Yhtymäkkus asettaa talusarvissa kuntayhtymän timinnalliset ja taludelliset tavitteet, jiden tteutumista se valv. TTS -prsessissa riskienhallinnan tavitteena n varmistaa asetettujen tavitteiden saavuttaminen. Kunkin asetetun tavitteen khdalla tunnistetaan tavitteen saavuttamista mahdllisesti uhkaavat riskit. Tunnistetut riskit analysidaan sekä arviidaan riskin merkitys ja päätetään tarvittavista timenpiteistä. Käytännössä sisäisellä valvnnalla tarkitetaan sisäisiä menettely- ja timintatapja, jilla pyritään varmistamaan timinnan laillisuus ja tulksellisuus. Sen tarkituksena n tukea kuntayhtymää sen perustehtävän laadukkaassa tteutuksessa, strategian ja asetettujen tavitteiden saavuttamisessa sekä riskien ennaltaehkäisyssä ja hallinnassa. Sisäiseen valvntaan ja riskienhallintaan liittyvä tehtävien ja vastuiden jak sisältyy kuntayhtymän hallintsääntöön. Yhtymähallitus raprti vusittain timintakertmuksessa sisäisen valvnnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja keskeisistä jhtpäätöksistä. Tilintarkastaja tarkastaa sisäisen valvnnan ja riskienhallinnan asianmukaisuuden. Talussuunnittelukaudella 2015 2017 sisäistä valvntaa ja riskienhallintaa kehitetään sana kuntayhtymän timintajärjestelmän kehitystyötä. Timinta- ja talussuunnitelma 2015 2017 Sivu 5
4 Timintasuunnitelma vusille 2015-2017 STRATEGIA 2020: TULOKSELLISEN OPPIMISEN JA OSAAMISEN MAHDOLLISTAMINEN 1. Osaamisperusteiset petussuunitelmat laaditaan ja pannaan täytäntöön. 2. Opiskelupaikkjen täyttöaste n vähintään 100 prsenttia. 3. Määräajassa tutkinnn surittaneiden piskelijiden suus kasvaa 70 prsenttiin TTSkaudella. 4. Opiskelusta suraan työelämään siirtyvien piskelijiden suus valmistuneista kasvaa. Mittarit: Riskit: täyttöaste järjestämislupaan nähden, kulutuksen vetvima, suritetut tutkinnt, perus-, ammatti- ja erikisammattitutkinnt, valmistuneiden sijittuminen, läpäisyaste, negatiivinen keskeyttäminen. - Epännistutaan ennakinnissa ja alituspaikkjen täyttämisessä. - Tulrahitus ei tteudu suunnitellusti; lähipetusmäärän leikkaus, henkilöstön ja tiljen vähentämistarve. - Siirtyminen piskelusta työelämään ei tteudu. - Nuristyöttömyys kasvaa ja syrjäytyminen lisääntyy. STRATEGIA 2020: TYÖELÄMÄLÄHEISYYDEN AKTIIVINEN VAHVISTAMINEN 5. Ammattisaamisen näytöistä järjestetään 70 prsenttia työpaikilla v. 2017. 6. Työelämäkumppaneiden tyytyväisyys kasvaa. Mittarit: ammattisaamisen näytöt työpaikalla / ammattisaamisen näyttöjen kknaismäärä, työpaikkahjaajakulutuksen surittaneiden määrä, näyttötutkintmestarikulutuksen surittaneiden määrä, asiakastyytyväisyyskysely suunnitelmavudesta 2016 alkaen. Riskit: - Osaamisen työelämäläheisyys ja näyttöjen arvstus työelämän näkökulmasta heikkenee. - Opintjen jälkeinen työllistyminen vaarantuu. - Työelämä ei le kiinnstunut yhteistyökumppanuudesta. - Henkilökunnan situttaminen epännistuu. Timinta- ja talussuunnitelma 2015 2017 Sivu 6
STRATEGIA 2020: MOTIVOITUNUT JA OSAAMISTAAN KEHITTÄVÄ HENKILÖSTÖ 7. Henkilöstön saamisen kehittämisen timintamalli arviidaan, päivitetään ja viedään käytäntöön. Vunna 2015 laaditaan periaatteet henkilöstön saamisen nykytilan kuvausten laatimiselle ja sen perusteella alitetaan saamistarpeiden arviintiprsessi. Henkilöstökulutuksen painpistealueet n kirjattu Osekkin henkilöstö- ja kulutussuunnitelmaan. 8. Työlbarmetri-timintamalli laaditaan lppuvudesta 2014 ja kysely tteutetaan keväällä 2015. TOB-tulkset analysidaan ja timintaa kehitetään niiden perusteella. Mittarit: henkilöstömäärä, henkilöstön kehittämiskustannusten suus henkilöstömenista, kulutuspäivien määrä/henkilö, TOB-kyselyn indeksi petushenkilöstön mudllinen kelpisuus. Riskit: - Osaamisperusteinen henkilöstösuunnittelu ei nnistu. STRATEGIA 2020: UUDISTUMISKYKYINEN KOULUTUKSENJÄRJESTÄJÄ 9. Ylläpitäjäjärjestelmämuutkseen vastaaminen. Kulutuksen järjestämislupahakemus jätetään elkuussa 2015. Uuden järjestämisluvan mukainen timinta alitetaan 1.1.2017. 10. Osekkin hallinnllisen rakenteen uudistaminen OSAOn kulutusyksiköiden hallinnllinen kehittäminen jatkuu. 11. Timintajärjestelmän kehittäminen täyttämään OKM:n laadunhallintaa ja laadun jatkuvaa parantamista tukevalle järjestelmälle asettamat kriteerit vähintään kehittyvä-taslla kaikissa arviintialueissa. Timintajärjestelmän arviinti tteutetaan alkuvudesta 2015. Henkilöstön kulutusta yhtymän uuden, timintajärjestelmäperusteisen Intran käyttöön jatketaan vunna 2015. Riskit: - Osekkin laajeneminen petus- ja kulttuuriministeriön vaatimilla ylläpitäjien pakkliitksilla. Timinta- ja talussuunnitelma 2015 2017 Sivu 7
STRATEGIA 2020: TASAPAINOINEN TALOUS 12. Uuteen rahitusjärjestelmään valmistautuminen Opintprsesseja vahvistetaan edelleen tulksellisuusrahituksen merkityksen kasvaessa. 13. Kiinteistösuunnitelman tteuttaminen Osekk kiinteistöt 2020 suunnitelman tavitteiden mukaisesti tiljen käyttöä tehstetaan ja kiinteistöjen kknaismäärää pyritään vähentämään. Ensisijaisesti luvutaan tyhjillään levista rakennuksista sekä vähennetään ulkpulelta vukrattuja tilja. Tiljen käyttöaste määritellään. Käynnistetään tiljen tdellisen käyttöasteen mittaukset. Mittarit: vusikate, nettinvestinnit, petustiljen määrä/piskelija suunnitelmavudesta 2016 alkaen, henkilökunnan työtiljen määrä/työntekijä suunnitelmavudesta 2016 alkaen Riskit: - Kiinteistöihin liittyvät kulut kasvavat hallitsemattmasti. - Rakennuskantaa ei kyetä tivtussa tahdissa uudistamaan. - Kiinteistömyynnit eivät tteudu suunnitellusti. Timinta- ja talussuunnitelma 2015 2017 Sivu 8
4.1 TTS-MITTARIT JA TAVOITETASOT TP2013 TA2014 Mittari TA2015 TS2016 TS2017 Määrälliset tunnusluvut 6551 1232 331,8 101 891 TTS-mittarit 6619 1165 409,2 100 871 Opiskelijamäärä, Henkilöstömäärä ammatillinen peruskulutus /aritm ka ppisp. peruskulutus ja lisäkulutus ammatillinen lisäkulutus (vs), tv Ylläpitäjäpalvelut OSAO kulutusyksiköt 6570 1115 2,24 1,99 Kulutuksen vetvima 1,6 100,6% 100 % Täyttöaste järjestämislupaan nähden 100 % 100 % 100 % 2032 479 2053 499 Suritetut tutkinnt ammatilliset perustutkinnt ammatti- ja erikisammattitutkinnt 84,3 87,9 Valmistuneiden sijittuminen % 89 90 91 66,2 67,6 Läpäisyaste % 68,5 69,0 70,0 4,1 3,5 Negatiivinen keskeyttäminen % 4,0 4,0 4,0 48,7 *) Ammattisaamisen näytöt työpaikalla / ammattisaamisen näyttöjen kknaismäärä % 420 969 127 842 2070 485 6570 1115 425 965 125 840 2100 485 6570 1115 430 965 125 840 2120 485 60 65 70 *) *) Työpaikkahjaajakulutuksen surittaneiden määrä 400 400 400 33/223 22/219 Näyttötutkintmestarikulutuksen surittaneiden määrä / kknaismäärä (lkm/lkm) 3,2 3,0 7,1 4,7-3,5 3, *) *) 3,7 3,7 Henkilöstön keh.kustannusten suus hlstömenista OSA kulutusyksiköt Ylläpitäjäpalvelut Kulutuspäivää/henkilö OSAO kulutuspalvelut Ylläpitäjäpalvelut TOB-kyselyn indeksi OSAO kulutuspalvelut Ylläpitäjäpalvelut 25/240 25/250 25/260 90,9 90,0 Opetushenkilöstön mudllinen kelpisuus % 92 93 93 4.463 0.669 8.469 1.925 0.253 1.400-0.131 9.316 2.000 0.500 *) ei aiemmin tavitteena Vusikate 1.000 OSAO kulutusyksiköt Ylli, yhtymäpalvelut ja piskelijapalvelut Ylli, kiinteistöpalvelut Nettinvestinnit 1.000 OSAO kulutusyksiköt Ylläpitäjäpalvelut 3,5 3,0 4,7 3,5 3,7 3,7 1.700-0.150 10.000 1.600 0.400 3,5 3,0 4,7 3,5 2.333-0.233 10.000 1.600 0.400 3,5 3,0 4,7 3,5 2.440-0.230 10.100 1.600 0.400 Timinta- ja talussuunnitelma 2015 2017 Sivu 9
5 Talusarvi 2015 ja talussuunnitelma 2015-2017 5.1 TOIMINNAN RAHOITUS Valtineuvst n vahvistanut ammatillisen kulutuksen vuden 2015 keskimääräiseksi yksikköhinnaksi (tiet puuttuu 16.10.) eura/piskelija. Vuden 2015 yksikköhintarahitustuljen kuitenkin dtetaan alenevan (-) 2,2 %. Osekkin perustutkintkulutuksen piskelijamäärän dtetaan pysyvän nykyisellä taslla eli 6570 piskelijassa kk suunnitelmakauden. Ammatillisen lisäkulutuksen ja ppispimuskulutuksen paikkamääriä sen sijaan n leikattu Osekkiltakin valtakunnallisen linjauksen mukaisesti. Valtin rahituksen lisäksi OSAO saa n. 10 % tulistaan tavariden ja palvelujen myynnillä sekä muista rahituslähteistä hankerahituksena. Lisäksi merkittävä Osekkin tulerä kertyy tiljen vukraamisesta Oamk Oy:lle. Timinta- ja talussuunnitelma 2015 2017 Sivu 10
5.2 OULUN SEUDUN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄN SISÄINEN TULOSLASKELMA 2015-2017 TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT TP 2013 TA 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 Myyntitutt 157 621 556 95 535 585 93 626 521 93 691 514 93 626 284 Maksututt 122 432 35 000 44 500 40 000 40 000 Tuet ja avustukset 9 822 209 1 215 397 1 203 600 2 127 500 2 100 000 Vukratutt 24 597 346 23 296 535 23 676 526 23 797 595 24 160 807 Muut timintatutt 177 179 147 500 72 510 100 000 100 000 TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ 192 340 723 120 230 017 118 623 657 119 756 609 120 027 091 Valmistevarastjen muuts 660 691 237 300 370 650 0 0 Valmistus maan käyttöön 149 083 50 000 10 000 10 000 20 000 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkit -73 642 586-40 826 995-40 330 567-40 603 245-41 118 277 Henkilösivukulut Eläkekulut -13 244 839-6 735 298-6 830 715-7 060 519-7 144 424 Muut henkilösivukulut -3 713 501-2 647 308-2 650 944-2 639 211-2 672 688 Henkilöstökulut yhteensä -90 600 926-50 209 601-49 812 226-50 302 975-50 935 389 Palvelujen stt -44 841 402-29 902 407-27 927 387-27 942 429-27 609 278 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -11 175 964-9 728 308-9 485 539-9 235 999-8 921 108 Avustukset -836 369-259 950-165 200-190 000-240 000 Vukrat -28 736 311-17 863 320-18 073 945-17 979 446-17 987 241 Muut timintakulut -1 505 298-1 418 835-1 490 010-1 515 760-1 544 075 TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -177 696 269-109 382 421-106 954 307-107 166 609-107 237 091 TOIMINTAKATE 15 454 228 11 134 896 12 050 000 12 600 000 12 810 000 Rahitustutt ja -kulut Krktutt 55 574 50 000 49 000 50 000 50 000 Muut rahitustutt 19 064 0 1 000 0 0 Krkkulut -460 896-600 000-250 000-250 000-250 000 Muut rahituskulut -300 000-300 000-300 000 VUOSIKATE 15 067 969 10 584 896 11 550 000 12 100 000 12 310 000 Pistt ja arvnalentumiset Suunn.mukaiset pistt -18 454 811-15 090 000-11 990 000-8 410 000-8 030 000 TILIKAUDEN TULOS -3 386 842-4 505 104-440 000 3 690 000 4 280 000 Pistern lis.(-)tai väh.(+) -4 482 163 0 0 0 0 Varausten lis.(-)tai väh.(+) 7 039 500 0 0 0 0 Rahastjen lis.(-) tai väh.(+) 709 750 400 000 400 000 0 0 TILIKAUDEN YLIJ. (ALIJ.) -119 756-4 105 104-40 000 3 690 000 4 280 000 Timinta- ja talussuunnitelma 2015 2017 Sivu 11
5.4 OULUN SEUDUN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ ULKOINEN TULOSLASKELMA 2015-2017 TA 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT Myyntitutt 85 075 632 83 135 678 83 100 000 83 000 000 Maksututt 35 000 44 500 40 000 40 000 Tuet ja avustukset 1 215 397 1 203 600 2 127 500 2 100 000 Vukratutt 7 648 049 7 658 515 7 597 595 7 960 807 Muut timintatutt 147 500 72 510 100 000 100 000 TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ 94 121 578 92 114 803 92 965 095 93 200 807 Valmistevarastjen muuts 237 300 370 650 0 0 Valmistus maan käyttöön 50 000 10 000 10 000 20 000 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkit -40 826 995-40 330 567-40 603 245-41 118 277 Eläkekulut -6 735 298-6 830 715-7 060 519-7 144 424 Muut henkilösivukulut -2 647 308-2 650 944-2 639 211-2 672 688 Henkilöstökulut yhteensä -50 209 601-49 812 226-50 302 975-50 935 389 Palvelujen stt -19 442 457-17 330 948-17 350 915-16 982 994 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -9 728 308-9 485 539-9 235 999-8 921 108 Avustukset -259 950-165 200-190 000-240 000 Vukrat -2 214 831-2 161 530-1 779 446-1 787 241 Muut timintakulut -1 418 835-1 490 010-1 515 760-1 544 075 TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -83 273 982-80 445 453-80 375 095-80 410 807 TOIMINTAKATE 11 134 896 12 050 000 12 600 000 12 810 000 Rahitustutt ja -kulut Krktutt 50 000 49 000 50 000 50 000 Muut rahitustutt 0 1 000 0 0 Krkkulut -600 000-250 000-250 000-250 000 Muut rahituskulut 0-300 000-300 000-300 000 VUOSIKATE 10 584 896 11 550 000 12 100 000 12 310 000 Pistt ja arvnalentumiset Suunn.mukaiset pistt -15 090 000-11 990 000-8 410 000-8 030 000 Satunnaiset erät Satunnaiset tutt 0 0 0 0 TILIKAUDEN TULOS -4 505 104-440 000 3 690 000 4 280 000 Pistern lis.(-)tai väh.(+) 0 0 0 0 Rahastjen lis.(-) tai väh.(+) 400 000 400 000 0 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) -4 105 104-40 000 3 690 000 4 280 000 Timinta- ja talussuunnitelma 2015 2017 Sivu 12
5.5 OULUN SEUDUN AMMATTIOPISTON (OSAO) TULOSLASKELMA 2015 2017 TULOSLASKELMA TP 2013 TA 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 TOIMINTATUOTOT Myyntitutt 86 530 496 86 400 792 83 135 678 83 100 000 83 000 000 Maksututt 84 991 35 000 44 500 40 000 40 000 Tuet ja avustukset 2 027 324 1 215 397 885 031 1 930 000 1 900 000 Vukratutt 51 888 0 100 0 0 Muut timintatutt 17 765 147 500 72 510 100 000 100 000 TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ 88 712 464 87 798 689 84 137 819 85 170 000 85 040 000 Valmistevarastjen muuts 660 691 237 300 370 650 0 0 Valmistus maan käyttöön 0 0 0 0 0 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkit -35 987 713-36 868 168-35 225 869-35 500 000-36 000 000 Henkilösivukulut Eläkekulut -6 523 710-6 073 395-5 968 522-6 180 000-6 260 000 Muut henkilösivukulut -1 819 799-2 397 804-2 326 681-2 307 500-2 340 000 Henkilöstökulut yhteensä -44 331 222-45 339 367-43 521 072-43 987 500-44 600 000 Palvelujen stt -18 347 893-18 732 368-17 235 970-17 500 000-18 000 000 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -6 205 137-6 112 392-5 721 638-5 900 000-6 000 000 Avustukset -142 624-253 750-113 200-150 000-200 000 Vukrat -15 670 242-16 081 834-16 115 579-16 200 000-16 200 000 Muut timintakulut -211 639-116 278-101 010-100 000-100 000 TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -84 908 758-86 635 989-82 808 469-83 837 500-85 100 000 TOIMINTAKATE 4 464 398 1 400 000 1 700 000 1 332 500-60 000 Rahitustutt ja -kulut Krktutt 0 0 0 0 0 Muut rahitustutt 4 118 0 0 0 0 Krkkulut -5 303 0 0 0 0 Muut rahituskulut 0 0 0 0 0 VUOSIKATE 4 463 213 1 400 000 1 700 000 1 332 500-60 000 Pistt ja arvnalentumiset Suunn.mukaiset pistt -2 544 095-2 500 000-1 700 000-1 700 000-1 500 000 Satunnaiset erät Satunnaiset tutt 0 0 0 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 1 919 118-1 100 000 0-367 500-1 560 000 Pistern lis.(-)tai väh.(+) -148 493 0 0 0 0 Varausten lis.(-)tai väh.(+) 739 500 0 0 0 0 Rahastjen lis.(-) tai väh.(+) 0 0 0 0 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 2 510 125-1 100 000 0-367 500-1 560 000 Timinta- ja talussuunnitelma 2015 2017 Sivu 13
5.6 YLLÄPITÄJÄPALVELUT: YHTYMÄPALVELUJEN (YLLI) JA OPISKELIJAPALVELUJEN (OPPI) TULOSLASKELMA 2015-2017 TULOSLASKELMA TP 2013 TA 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 TOIMINTATUOTOT Myyntitutt 8 614 671 5 898 250 7 860 000 7 900 000 7 900 000 Maksututt 0 0 0 0 0 Tuet ja avustukset 231 947 0 318 569 197 500 200 000 Vukratutt 0 0 0 0 0 Muut timintatutt 42 736 0 0 0 0 TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ 8 889 354 5 898 250 8 178 569 8 097 500 8 100 000 Valmistevarastjen muuts 0 0 0 0 0 Valmistus maan käyttöön 0 0 0 0 0 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkit -3 396 776-2 503 300-3 616 337-3 600 000-3 600 000 Henkilösivukulut Eläkekulut -583 242-381 280-560 055-576 000-576 000 Muut henkilösivukulut -173 349-154 895-227 520-234 000-234 000 Henkilöstökulut yhteensä -4 153 367-3 039 475-4 403 912-4 410 000-4 410 000 Palvelujen stt -2 380 608-1 837 722-2 513 193-2 600 000-2 600 000 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -143 040-83 099-140 639-130 000-130 000 Avustukset -64 988-6 200-52 000-40 000-40 000 Vukrat -1 388 682-912 954-1 067 825-1 000 000-1 000 000 Muut timintakulut -36 444 0-1 000 0 0 TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -8 167 130-5 879 450-8 178 569-8 180 000-8 180 000 TOIMINTAKATE 722 224 18 800 0-82 500-80 000 Rahitustutt ja -kulut Krktutt 55 574 50 000 49 000 50 000 50 000 Muut rahitustutt 12 446 0 1 000 0 0 Krkkulut -121 546-200 000-100 000-100 000-100 000 Muut rahituskulut -100 000-100 000-100 000 VUOSIKATE 668 699-131 200-150 000-232 500-230 000 Pistt ja arvnalentumiset Suunn.mukaiset pistt -467 914-400 000-290 000-320 000-270 000 Satunnaiset erät Satunnaiset tutt 0 0 0 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 200 785-531 200-440 000-552 500-500 000 Pistern lis.(-)tai väh.(+) 195 449 0 0 0 0 Varausten lis.(-)tai väh.(+) 0 0 0 0 0 Rahastjen lis.(-) tai väh.(+) 0 0 0 0 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 396 234-531 200-440 000-552 500-500 000 Timinta- ja talussuunnitelma 2015 2017 Sivu 14
5.7 YLLÄPITÄJÄPALVELUT: KIINTEISTÖPALVELUJEN (KIPA) TULOSLASKELMA 2015-2017 TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT TP 2013 TA 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 Myyntitutt 2 323 614 3 236 543 2 630 843 2 691 514 2 726 284 Maksututt 110 0 0 0 0 Tuet ja avustukset 28 271 0 0 0 0 Vukratutt 24 544 998 23 296 535 23 676 426 23 797 595 24 160 807 Muut timintatutt 3 025 0 0 0 0 TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ 26 900 017 26 533 078 26 307 269 26 489 109 26 887 091 Valmistevarastjen muuts 0 0 0 0 0 Valmistus maan käyttöön 149 083 50 000 10 000 10 000 20 000 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkit -1 606 760-1 455 527-1 488 361-1 503 245-1 518 277 Henkilösivukulut Eläkekulut -352 172-280 623-302 138-304 519-308 424 Muut henkilösivukulut -82 306-94 609-96 743-97 711-98 688 Henkilöstökulut yhteensä -2 041 238-1 830 759-1 887 242-1 905 475-1 925 389 Palvelujen stt -8 171 960-9 332 317-8 178 224-7 842 429-7 009 278 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -3 363 874-3 532 817-3 623 262-3 205 999-2 791 108 Avustukset 0 0 0 0 0 Vukrat -3 464 533-868 532-890 541-779 446-787 241 Muut timintakulut -1 209 794-1 302 557-1 388 000-1 415 760-1 444 075 TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -18 251 399-16 866 982-15 967 269-15 149 109-13 957 091 TOIMINTAKATE 8 797 701 9 716 096 10 350 000 11 350 000 12 950 000 Rahitustutt ja -kulut Krktutt 0 0 0 0 0 Muut rahitustutt 1 025 0 0 0 0 Krkkulut -330 527-400 000-150 000-150 000-150 000 muut rahituskulut -200 000-200 000-200 000 VUOSIKATE 8 468 199 9 316 096 10 000 000 11 000 000 12 600 000 Pistt ja arvnalentumiset Suunn.mukaiset pistt -14 605 207-12 190 000-10 000 000-6 390 000-6 260 000 Satunnaiset erät Satunnaiset tutt 0 0 0 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 0 0 0 TILIKAUDEN TULOS -6 137 008-2 873 904 0 4 610 000 6 340 000 Pistern lis.(-)tai väh.(+) -4 536 970 0 0 0 0 Varausten lis.(-)tai väh.(+) 6 300 000 0 0 0 0 Rahastjen lis.(-) tai väh.(+) 709 750 400 000 400 000 0 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) -3 664 228-2 473 904 400 000 4 610 000 6 340 000 Timinta- ja talussuunnitelma 2015 2017 Sivu 15
5.8 INVESTOINTIOSA 2015-2019 Kuntayhtymän rakennushankkeet 1 000 2015 2016 2017 2018 2019 Perustelut Suuret hankkeet (> 350.000 ): Asemakyläntie, Haukipudas Oppilaitsrakennuksen investinnin lppuunsaattamisen työt 250 Oppilasasuntla - lisärakentaminen 450 200 - kalustaminen 50 Oppilasrakennuskhde, jssa viimeisen asuntlan ja piha-alueiden lppuunsaattaminen Kiviharjuntie - Paasirakennuksen sisätilakrjaukset 800 800 800 - Hnkarakennuksen ilmanvaihtremntti 600 150 - Luhi -rakennuksen peruskrjaus 60 400 800 1 000 1 000 Kirkktie Muhs Hankesuunnitelman phjalta tteutettavat työt 400 2 000 1 000 Ktkantie 2A Ajyhteysjärjestelyt 300 150 Ktkantien liittymämuutksista jhtuva B-rakennuksen peruskrjaus 150 800 800 500 Lisärakentaminen 150 2 000 3 000 3 000 2 000 Metsäkuluntie - Asuntliden katt- ja huneistkrjaukset 240 250 - Vukrataln kattkrjaukset 60 Kempele - Tiilipirilä rakennuksen -peruskrjaus 100 300 300 - Uuden kasvihuneen rakentaminen 500 Pikisaari - Päärakennuksen peruskrjaus 100 1 000 1 000 Pienet hankkeet (< 350.000 ): Suuret hankkeet YHT. 3 610 7 050 7 300 5 500 4 000 Metsäkuluntien asuntliden kattkrjaukset, Pienet hankkeet, rakent./peruskrjaus 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 Niittyranta/B-siiven ilmastintikneen uusinta Pienet hankkeet, kalustaminen 190 100 100 100 100 Pienet hankkeet YHT. 1 390 1 300 1 300 1 300 1 300 Kiinteistöjhtaja päättää khteet (1.10.2010 119 mm 30) Rakennushankkeet, ment 5 000 8 350 8 600 6 800 5 300 Rakennushankkeet, tult 0 0 0 0 0 Rakennushankkeet nett 5 000 8 350 8 600 6 800 5 300 Irtaimistinvestinnit 1 000 2015 2016 2017 2018 2019 Ylläpitäjäpalvelut Investintiment 400 400 400 400 400 Investintitult 0 0 0 0 0 Nettinvestinnit 400 400 400 400 400 Oulun seudun ammattipist Investintiment 1 600 1 600 1 600 1 600 1 600 Investintitult 0 0 0 0 0 Nettinvestinnit 1 600 1 600 1 600 1 600 1 600 Osekk investinnit yhteensä 1 000 2015 2016 2017 2018 2019 Investintiment 7 000 10 350 10 600 8 800 7 300 Investintitult 0 0 0 0 0 Investintiment, nett (1 000 ) 7 000 10 350 10 600 8 800 7 300 Timinta- ja talussuunnitelma 2015 2017 Sivu 16
5.9 RAHOITUSLASKELMA 2015-2017 Timinnan rahavirta 1000 TP 2013 Krjattu TA 2014 Ennuste TA 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 Vusikate (+/-) 15 068 10 585 12 000 11 550 12 100 12 310 Satunnaiset erät (+/-) Tulrahituksen krjauserät (+/-) -82 Investintien rahavirta Investintiment (-) -19 835-7 500-6 900-7 500-10 350-10 600 Rahitussuudet investintimenihin (+) 1 621 0 0 0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luvutustult (+) 138 2 000 0 1 900 Timinnan ja investintien rahavirta -3 090 5 085 5 100 5 950 1 750 1 710 Rahituksen rahavirta Lainakannan muutkset Pitkäaikaisten lainjen lisäys (+) 7 552 0 0 0 0 0 Pitkäaikaisten lainjen vähennys (-) -3 925-4 246-4 246-5 723-3 823-3 823 Lyhytaikaisten lainjen muuts (+/-) Muut maksuvalmiuden muutkset (+/-) -10 437 0 1 000-1 000 Vaikutus maksuvalmiuteen -9 900 839 1 854-773 -2 073-2 113 Rahavarat 31.12. 1 509 2 348 3 363 2 590 517-1 596 Rahavarat 1.1. 11 409 1 509 1 509 3 363 2 590 517 Timinta- ja talussuunnitelma 2015 2017 Sivu 17
5.10 TALOUSARVIO 2015 YHTEENVETO Sitvuus Määrärahat Tularvit 1 000 Br/Nett Käyttötalussa Nettyksiköt Yhteiset palvelut N 19 Ammattipist, OSAO N 1 400 Taseyksiköt Kiinteistöpalvelut N 10 414 Tulslaskelmasa Krktult 50 Muut rahitustult 0 Krkment 400 Muut rahitusment 200 Satunnaiset erät 0 Investintisa Nettyksiköt Irtaimisthankkeet N 2 500 Taseyksiköt Kiinteistöpalvelut: Suuret rakennushankkeet (> 350.000 ) B 3 500 0 Pienet rakennushankkeet (< 350.000 ) B 1 500 0 Irtaimisthankkeet N 0 0 Pysyvien vastaavien myyntitult N 2 000 Rahitussa Antlainauksen muutkset Antlainaussaamisten lisäykset B 0 Antlainaussaamisten vähennykset B 0 Lainakannan muutkset Pitkäaikaisten lainjen lisäys B 5 000 Pitkäaikaisten lainjen vähennys B 6 246 Lyhytaikaisten lainjen muutkset N 0 Oman pääman muutkset B Vaikutus maksuvalmiuteen -4 537 LASKELMAN LOPPUSUMMA 14 346 14 346 Timinta- ja talussuunnitelma 2015 2017 Sivu 18
6 Talusarvin sitvuustast ja tilivelvlliset Sitvuustast: Osekk nudattaa vuden 2015 talusarvin laadinnassa vunna 2011 julkaistua Kuntaliitn susitusta Kunnan ja kuntayhtymän talusarvi ja suunnitelma. Kiinteistöpalvelut-yksikkö n susituksen tarkittama taseyksikkö ja OSAO n laskennallinen taseyksikkö. Yhtymäkkukseen nähden sitvaksi taludelliseksi tavitteeksi asetetaan susituksen mukaisesti kuntayhtymälle tilikauden tuls. Tulsyksiköille ja tehtäväalueille asetetaan taludelliseksi tavitteeksi timintakate. Vuden 2015 talusarvin sitvuustast: Yhtymäkkukseen nähden sitvia vat: timinnalliset tavitteet ja yhtymäkkukseen nähden sitvat TTS-mittarit, lainakannan muutkset, timinnan ja investintien rahavirran kertymä ja lainanhitkate, kuntayhtymän vusikate, ammattipistn vusikate, ylläpitäjäpalvelujen yhtymäpalvelut ja psikelijapalvelut -yksiköiden yhteenlaskettu vusikate sekä kiinteistöpalvelujen vusikate, ist rakennusinvestinnit (> 350.000 ) hankkeittain vusitaslla ja kknaiskustannustaslla, krjaussuunnitelman mukaiset investinnit (pienet hankkeet < 350.000 ) yhteensä vusitaslla, nettmääräiset irtaimistinvestinnit timialataslla, kiinteistöpalvelut-taseyksikön tuls. Yhtymähallituksen sitvuustas: Ylläpitäjäpalvelut ja Oulun seudun ammattipist - tulsalueiden timintakate Kuntayhtymäjhtaja-rehtrin sitvuustas: Käyttösuunnitelmien tularvit ja määrärahat sekä timinnalliset tavitteet Tilivelvlliset Kuntayhtymän hallintsäännön mukaan tilivelvllisella n vastuu jhtamansa timinnan salta timinnallisten ja taludellisten tavitteiden tteutumisesta. Tilivelvllinen n vastuussa myös taludenhidn ja hyvän hallinttavan mukaisten menettelyiden nudattamisesta. Tilivelvllisilla n erityinen hjaus- ja valvntavastuu jhtamansa timinnan salta, mikä edellyttää timinnan jatkuvaa seurantaa ja tarvittaessa reagimista havaitsemiinsa epäkhtiin. Hallintsäännön mukaan yhtymäkkuksen n vusittain talusarvin hyväksymisen yhteydessä määrättävä tilivelvlliset. Kuntayhtymän tilivelvllisia viranhaltijita vat: Yhtymähallitus Kuntayhtymäjhtaja-rehtri Oulun seudun ammattipistn vararehtri Ylläpitäjäpalvelujen yksikönjhtajat ja tehtäväaluejhtajat OSAOn yksikönjhtajat Timinta- ja talussuunnitelma 2015 2017 Sivu 19