Kunnanhallitus 266 25.11.2013 Kunnanvaltuusto 71 09.12.2013 Talousarviomuutos 3/2013 355/02.02.00/2013 Kunnanhallitus 25.11.2013 266 Valmistelija: kunnansihteeri Eeva Suomalainen Vuoden 2013 talousarvion kolmas muutosesitys perustuu YläSavon SOTE kuntayhtymän maksuosuuden kasvuun varautumiseen, tiedossa oleviin lautakuntien talousarvion muutostarpeisiin, verotulojen sekä valtionosuuksien tarkistukseen, investointisuunnitelman ja rahoituslaskelman päivitykseen. KÄYTTÖTALOUSOSA Kunnanvaltuusto ja hallitus Sosiaalitoimi ja terveydenhuolto Vuoden 2013 alkuperäisessä talousarviossa YläSavon SOTE kuntayhtymän maksuosuuteen on varattu 16 060 000 euroa. Sairaanhoitopiirin (KYS) maksuosuuden kasvua ennakoitiin talousarviomuutoksella (kunnanvaltuusto 17.6.2013 55), jonka perusteella YläSavon SOTE kuntayhtymän maksuosuuttta vuodelle 2013 korotettiin 16 288 000 euroon. YläSavon SOTE kuntayhtymän yhtymähallituksen kuukausiraportin 18/2013 (yhtymähallitus 29.10.2013 191) mukaan sairaanhoitopiirin (KYS) ostojen arvioidaan ylittyvän 180 000 euroa budjetoidusta maksuosuudesta vuonna 2013. Talousarvion muutoksena esitetään YläSavon SOTE kuntayhtymän maksuosuuteen lisättäväksi 180 000 euroa. Vuoden 2013 talousarvioon on budjetoitu yleishallinnon tuloslueelle tulona 90 000 euroa ELYkeskuksen maksamia korvauksia kiintiöpakolaisten toimeentulotukimenoista. ELYkeskuksen maksamat korvaukset pakolaisten toimeentulotukimenoista kohdistetaan sosiaalitoimen ja terveydenhuollon tulosalueelle tulona, yhteensä 90 000 euroa. Tuloa vastaava meno kohdistuu sosiaalitoimen ja terveydenhuollon tulosalueelle (YläSavon SOTE kuntayhtymän lopulliseen maksuosuuteen). YläSavon SOTE kuntayhtymän maksuosuuden korotus 180 000 euroa katetaan kiintiöpakolaisista saatavista toimeentulotukikorvauksista sekä verotuloista ja valtionosuuksista. Kiintiöpakolaisten toimeentulotukimenot ovat arviolta 90 000 euroa ja tulot 90 000 euroa. Yleishallinto Vuoden 2013 talousarviota esitetään muutettavaksi yllä kuvatun mukaisesti
siten, että kiintiöpakolaisista saatavat toimeentulotukikorvaukset siirretään sosiaalitoimen ja terveydenhuollon tulosalueelle, jonne myös meno kohdistuu (aiheuttamisperiaate). Lisäksi esitetään vähennettäväksi pakolaisten palveluihin varattua määrärahaa 90 000 euroa. Kyseiset kulut kohdistuvat edellä mainitun mukaisesti sosiaalitoimen ja terveydenhuollon tulosalueelle ja ne huomioidaan YläSavon SOTE kuntayhtymän lopullisessa maksuosuudessa, johon tehdään edellä mainittu 180 000 euron määrärahan korotus. Vuoden 2013 toisen talousarviomuutoksen (kunnanvaltuusto 17.6.2013 55) yhteydessä kunnanvaltuusto on myöntänyt vesihuoltoavustusta Kauppilanmäen vesiosuuskunnalle yhteensä 39 600 euroa. Menon on katettu kunnanvaltuuston ja hallituksen toimielimen menojen vähentämisestä (käyttötalousmenot). Sivistyslautakunta Koulutoimi Alkuperäisessä talousarviossa koulutoimen toimintatuottoja on arvioitu saatavan 124 200 euroa. Talousarvion 10/2013 toteumatietojen perusteella esitetään lisättäväksi toimintatuottoja yhteensä 70 000 euroa. Toimintatuottojen muodostuu kerhotoimintaan, ryhmäkokojen pienentämiseen ja tasaarvohankkeeseen myönnettyjen tukien ja avustusten (50 000 euroa) sekä kotikuntakorvausten (20 000 euroa) lisäyksestä. Tekninen lautakunta Tekninen toimi Kunnassa käynnistettyjen talouden tasapainottamistoimenpiteiden johdosta kunnanhallitus on kokouksessaan 8.4.2013 122123 päättänyt metsäomaisuuden myynnistä voimassaolevasta metsätaloussuunnitelmasta poiketen. Metsäomaisuuden (puun) myyntituottojen tavoitteena on ollut 250 000 euroa (netto) vuodelle 2013. Metsäomaisuuden myyntituotot (brutto) vuodelle 2013 ovat yhteensä 388 734 euroa. Metsäomaisuuden (puun) myynnin yhteydessä on tuloutunut varoja Risto Karppisen valtionperintönä yhteensä 235 873 euroa. Valtionperintövarojen käyttö (235 873 euroa) on sidottu vanhustenhuollon kehittämistoimenpiteisiin, joten valtionperintövaroja ei tulouteta teknisen toimen tulosalueelle vaan ne rahastoidaan ja käytetään vuosien 20142015 vanhusten asuinoloja parantaviin investointeihin. Puun myyntituotot vuodelle 2013 ovat yhteensä 152 861 euroa. Tästä johtuen esitetään vähennettäväksi myyntituottoja 172 238 euroa.tulojen katetaan tulosalueen kokonaismenojen vähennyksestä (henkilöstö ja käyttötalousmenot). Lisäksi esitetään vähennettäväksi tonttien/kiiinteistöjen myynnistä saatavia tuottoja 10 000 euroa. Menojen ja tuottojen väheneminen katetaan teknisen toimen muiden
käyttötalousmenojen vähentämisellä. Sukevan aluelautakunta Sukevan kylän matkailun, markkinoinnin ja tapahtumien kehittämishanke (EVVK) sai myönteisen rahoituspäätöksen PohjoisSavon ELYkeskukselta 19.4.2013. Hankkeelle on myönnetty hanketukea yhteensä 76 119 euroa. Hankkeen hyväksytyt kustannukset ovat yhteensä 101 492 euroa. Hankkeen toteutusaika on 1.4.201330.8.2014. Hankkeelle on palkattu hankevetäjä 1.6.2013 alkaen. Hankevetäjän palkkakustannuksia ei ole voitu budjetoida vuoden 2013 alkuperäiseen talousarvioon, koska rahoituspäätös on saatu vasta vuonna 2013. Tästä johtuen esitetään lisättäväksi hankevetäjän palkkakulut vuodelle 2013, yhteensä 20 000 euroa. Henkilöstökulujen katetaan saatavasta PohjoisSavon ELYkeskuksen hankerahoituksesta, joka tuloutuu alustavan arvion mukaan vasta vuosina 20142015. VEROTULOT JA VALTIONOSUUDET Tuloveroja on alkuperäisessä talousarviossa arvioitu saatavan 10 200 000 euroa. Verotulojen toteuman ja Kuntaliiton lokakuun 2013 ennusteen perusteella tuloverokertymä olisi 10 400 000 euroa. Yhteisöveron tilitysten toteuma on ennusteen mukaan 1 200 000 euroa ( alkuperäiseen arvioon +56 000 euroa). Verotulojen arvioitu on yhteensä 256 000 euroa. Valtionosuusarvio on alkuperäisessä talousarviossa 13 847 500 euroa. Kuntaliiton arvion mukaan valtionosuuksien määrä vuodelle 2013 on yhteensä 13 795 000 euroa. Vähennys on yhteensä 52 500 euroa. Valtionosuuksien katetaan tuloverojen lisäyksestä. Talousarviomuutosten jälkeen tuloslaskelman vuosikate on 1,0 milj. euroa ja alijäämä 0,1 milj. euroa. RAHOITUSTUOTOT JA KULUT Rahoituskulujen toteuman perusteella arvioidaan, että vuoden 2013 korkomenot muodostuvat ennakoitua pienemmäksi. Esitetään, että korkomenoja vähennetään 30 000 euroa. INVESTOINTI JA RAHOITUSOSA Investointiosan kaikki hankkeet eivät toteudu tai toteutuvat vain osittain vuonna 2013, joten niiden osalta tehdään muutos talousarvioon. Rahoitusosassa vähennetään pitkäaikaisen lainanoton tä 800 000 euroa ja lisätään lyhytaikaisen lainanoton muutosta 1 100 000 euroa. Kunnanvaltuusto on valtuuttanut (25.4.2013 40) kunnanjohtajan ja kunnansihteerin ottamaan kunnan maksuvalmiuden ylläpitämiseen vuonna 2013 lyhytaikaista lainaa 4 milj. euron enimmäismäärään saakka. Lisäksi esitetään lisättäväksi pitkäaikaisten lainojen lyhennyksiä yhteensä
164 000 euroa. Koska Omatalo Oy:n osakkeiden luovutus ei toteudu vuonna 2013, esitetään rahoitusosasta vähennettäväksi pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustuloja 500 000 euroa. Kiinteistön/tontin myyntejä ei tapahdu vuonna 2013, joten luovutustuloja esitetään vähennettäväksi 10 000 euroa. Kunnanhallituksen jäsenille lähetetään oheismateriaalina muutetut tulos ja rahoituslaskelmat. Päätösesitys Kunnanjohtaja: Kunnanhallitus esittää kunnanvaltuustolle, että talousarvioon 2013 tehdään seuraavat muutokset: KÄYTTÖTALOUSOSA Kunnanvaltuuston ja hallituksen toimielin, sosiaalitoimen ja terveydenhuollon tulosalue, kustannuspaikka: sote kuntayhtymä: 4302 Asiakaspalvelujen ostot kuntayhtymältä määräraha 16 288 000 euroa 180 000 euroa määräraha yhteensä 16 468 000 euroa 3085 Pakolaisten toimeentulotukikorvaukset 90 000 euroa yhteensä 90 000 euroa Kunnanvaltuuston ja hallituksen toimielin, yleishallinnon tulosalue, kustannuspaikka: Pakolaisten palvelut: 3085 Pakolaisten toimeentulokorvaukset 90 000 euroa 90 000 euroa yhteensä Kunnanvaltuuston ja hallituksen toimielin, yleishallinnon tulosalue, kustannuspaikka: Pakolaisten palvelut: 4341 Asiantuntijapalvelut määräraha 90 000 euroa +90 000 euroa määräraha yhteensä Sivistyslautakunta, koulutoimen tulosalue, kustannuspaikka: koulutoimen hallinto: 3326 Muut tuet ja avustukset valtiolta 20 000 euroa 30 000 euroa yhteensä 50 000 euroa
Sivistyslautakunta, koulutoimen tulosalue, kustannuspaikka: Rutakon koulu 3326 Muut tuet ja avustukset valtiolta 20 000 euroa yhteensä 20 000 euroa 3100 Kotikuntakorvaukset yhteensä 50 000 euroa 5 000 euroa 55 000 euroa Sivistyslautakunta, koulutoimen tulosalue, kustannuspaikka: Lyseotien koulu 3100 Kotikuntakorvaukset yhteensä 25 000 euroa 15 000 euroa 40 000 euroa Tekninen lautakunta, teknisen toimen tulosalue, kustannuspaikka: maa ja metsätilat: 3060 Muut liiketoiminnan tuotot: 325 000 euroa 172 200 euroa yhteensä 152 800 euroa Tekninen lautakunta, teknisen toimen tulosalue, kustannuspaikka: tontit 3510 Pysyvien vastaavien myyntivoitot: 10 000 euroa 10 000 euroa yhteensä Sukevan aluelautakunta, Sukevan alueen palvelut tulosalue, kustannuspaikka: alueen kehittäminen: 4023: Tilapäisten palkat määräraha 20 000 euroa määräraha yhteensä 20 000 euroa Toimintakatteen jälkeiset erät Verotulot 5000 Kunnan tulovero 10 200 000 euroa 200 000 euroa
yhteensä 10 400 000 euroa 5200 Osuus yhteisöverojen tuotosta 1 144 000 euroa 56 000 euroa yhteensä 1 200 000 euroa Valtionosuudet yhteensä 13 847 500 euroa 52 500 euroa 13 795 000 euroa Rahoitustuotot ja kulut, kustannuspaikka: rahoitus ja investoinnit: 6210 Korkokulut lainoista ulkopuolisilta määräraha 221 000 euroa 30 000 euroa määräraha yhteensä 191 000 euroa INVESTOINTIOSA TA 2013 Muutettu Muutos (eur) TA 2013 Muutettu 11/2013 Osakkeiden myynti 500 000 500 000 0 Maakunnallinen laajakaistaverkko 276 000 276 000 ATK ohjelmien uusiminen 12 000 12 000 Lyseotien koulun kalusteet 10 000 1 000 11 000 Sonkajärven osayleiskaavan laatiminen 10 000 10 000 Nallemuorin julkisivun 15 000 15 000 saneeraus Tuulikanteleen hoitajakutsun päivitys 20 000 20 000 Nallelan siirto Tuulikanteleeseen 150 000 150 000 Koivulan 25 000 11 000 14 000 peruskorjaus/paloturvallisuus Terveyskeskuksen hoitajakutsun päivitys 18 000 8 000 26 000 Jyrkän ruukin ajoluiska 20 000 20 000 Kiinteistöjen osto ja myynti Pysyvien vastaavien osto Pysyvien vastaavien myynti 5 000 20 000 25 000 10 000 10 000 5 000 20 000 15 000 Raudanjoentien perusparannus 302 000 25 000 277 000 Lähdetien perusparannus 19 750 19 750 Katuvalaistuksen uusiminen 10 000 10 000 YläVarpasen kunnostus Menot Tulot Mustanjoen pohjapato ja vesistön kunnostus Menot 50 000 100 000 50 000 25 000 50 000 20 000 45 000 50 000 100 000 50 000 5 000 5 000
Tulot 25 000 25 000 0 Jyrkän alueen retkeilyreitistö 10 000 3 000 13 000 Vankilan alueen talousvesijärjestelyt 24 000 24 000 Koulutien viemäri ja vesijohto 70 250 70 250 Sonkajärven taajaman sadevesiviemäri 70 000 70 000 Yhteensä (netto) Menot Tulot 632 000 1 232 000 600 000 419 000 116 000 535 000 1 051 000 1 116 000 65 000 RAHOITUSOSA TA 2013 Muutos (eur) TA 2013 Muutettu Pitkäaikaisten 800 000 800 000 0 lainojen Lyhytaikaisten 0 1 100 000 1 100 000 lainojen muutos Pitkäaikaisten 906 000 164 000 1 070 000 lainojen Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 525 000 500 000 10 000 15 000 Päätös Kunnanvaltuusto 71 Kunnanhallitus: Kunnanhallitus yksimielisesti hyväksyi päätösesityksen. Kunnanvaltuustolle lähetetään oheismateriaalina muutetut tulos ja rahoituslaskelmat. Päätösesitys Päätös Kunnanhallitus: Kunnanvaltuusto päättää, että talousarvioon 2013 tehdään muutokset kunnanhallituksen esityksen mukaisesti. Kunnanvaltuusto: Kunnanvaltuusto yksimielisesti hyväksyi päätösesityksen.