Siikalatvan kunta Ohjausryhmän esitys talouden tasapainottamisohjelmaksi 2015-2018, kunnanjohtajan esitys Ohjausryhmän 6. kokous 11.8.2015 Kirjasivat: HT Eero Laesterä KTM Katja Pesonen
Tasapainottamisen taustaa Kunnan talouden tasapaino on heikentynyt Sote-palvelut - erikoissairaanhoito mukaan lukien - ovat 65 % toimintakatteesta. Sote toimii yhteistoimialueella Haapaveden kunnan isännöimänä (Helmi) Ylivieskan kaupunki toimii pelastustoimen palveluiden vastuukuntana (1,6 % toimintakatteesta). Oman toiminnan osuus on siten n. 33% toimintakatteesta. Vuosi 2013 oli -1,6 meur alijäämäinen sote-menojen rajun nousun ja verotulojen heikentymisen sekä valtionosuusleikkausten seurauksena. Myös vuodesta 2014 olisi myös muodostunut alijäämäinen ilman valtionosuuden harkinnanvaraista korotusta ja konsernin sisäisiä kertaluontoisia tuloja. Harkinnanvaraista rahoitusavustusta ei saa enää vuonna 2015. Tuloveroprosentti on vuonna 2015 jo maan korkeimpia eli 22,25 % Väestön väheneminen jatkui edelleen -50 asukkaan verran vuoden 2014 tilinpäätöksen mukaan. Siikalatvan asukasluku 31.12.2014 oli 5.815 asukasta. Vuoden 2014 tilinpäätöksessä sekä omavaraisuusaste oli 49,81 % (2013: 50,30 %) ja suhteellinen velkaantuneisuus 36,60 % (2013: 35,54 %) Valtuusto päätti vuoden 2015 talousarvion hyväksymisen yhteydessä talouden tasapainottamiseen käynnistämisestä. Työn tausta-aineisto on jaettu työn aloittamisen yhteydessä. Painelaskenta ja muuttunut sopeutustarve on päivitettynä tämän aineiston yhteydessä. 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 2
Uuden kuntalain keskeiset Uusi kuntalaki tuli voimaan 1.5.2015. Esimerkiksi kunnan taloutta koskevia säännöksiä sovelletaan jo tänä vuonna. Suurta osaa lain säännöksistä sovelletaan kuitenkin vasta seuraavan valtuustokauden alusta 1.6.2017 lukien. Uusi kuntalaki edistää kunnan asukkaiden itsehallinnon ja osallistumis- ja vaikuttamismahdollisuuksien toteutumista sekä kunnan toiminnan suunnitelmallisuutta ja taloudellista kestävyyttä. Laissa otetaan huomioon kunnan toiminta laajasti. Kunnan toimintaa tulee ohjata kokonaisuutena riippumatta siitä, hoidetaanko tehtäviä kunnan omassa organisaatiossa, kuntayhtymässä, kunnan omistamissa yhtiöissä tai ostopalveluina. Kuntalaki mahdollistaa edelleen kunnan hallinnon ja taloudenhoidon järjestämisen paikallisten olosuhteiden mukaan. Osaksi säännökset ovat kuitenkin nykyistä velvoittavampia. Kuntien uusia lakisääteisiä velvoitteita ovat kuntastrategian laatiminen, johtajasopimuksen tekeminen kunnan ja kunnanjohtajan välillä, nuorisovaltuuston ja vammaisneuvoston asettaminen, konserniohjeiden sisältövaatimukset, kuntayhtymän alijäämän kattaminen, takausten rajoittaminen, kiinteistön myyntiä koskevat säännökset, mahdollisuus antaa palveluvelvoite sekä kunnan toiminnan kannalta keskeisten asiakirjojen, päätöspöytäkirjojen sekä sidonnaisuuksia koskevien ilmoitusten julkaiseminen yleisessä tietoverkossa. Uusi kuntalaki velvoittaa yhdistämään kuntastrategian ja tasapainoisen talouden. Vuonna 2017 kunnan taloutta tarkastellaan kokonaisuutena, konsernirakenne ei siis pelasta kuntaa mahdollisilta sopeutustoimilta. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enintään neljän vuoden pituisena suunnittelukautena, jos talousarvion laatimisvuoden taseeseen ei arvioida kertyvän ylijäämää. Jos taseen alijäämää ei saada katetuksi suunnittelukautena, taloussuunnitelman yhteydessä on päätettävä yksilöidyistä toimenpiteistä (toimenpideohjelma), joilla kattamaton alijäämä katetaan valtuuston erikseen päättämänä kattamiskautena (alijäämän kattamisvelvollisuus). 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 3
Hyväksytty sopeutusprosessi Ohjausryhmän nimeäminen ja järjestäytyminen Tasapainotustavoitteen asettaminen, keinovalikoiman hyväksyminen ohjausryhmä Prosessin hyväksyminen asetetuissa rajoissa (valtuuston hyväksymä prosessi) Kuntalaistilaisuus Haastattelut konsultti Työn tekeminen ohjausryhmän ohjauksessa, johtoryhmä ja konsultti Ohjausryhmän työn hyväksyminen 11.8.2015 Tiedottaminen YT-elimille ja henkilökunnalle ohjausryhmän työn julkistaminen PÄIVÄYS Työn tiedottaminen hallitukselle PÄIVÄYS Hallituksen käsittely ja hallituksen esitys valtuustolle 17.8.2015 Valtuuston kokous päättää kokonaisuudesta PÄIVÄYS 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 4
Ohjausryhmä Selvitysprosessia johtaa kunnanhallituksen 16.2.2015 ( 50) nimeämä ohjausryhmä Timo Hakkarainen khall pj (kesk.) ohjausryhmän pj. Kaisa Louet-Similä kvalt pj (kesk.) Aaro Vikki kvalt I vpj (kesk.) Seppo Kallio kvalt II vpj (vas.) Ilmari Ojakoski kvalt III vpj (sd.) Pirkko Pehkonen khall vp. kesk Matti Tervonen khall jäs. (ps.) Liisa Ojantakanen khall jäs. (kesk.) Tuomo Haapalahti kunnanjohtaja Sirpa Leinonen henkilöstön edustaja Hilkka Ihalainen talousjohtaja, ohjausryhmän sihteeri 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 5
Prosessin kulku 18.12.2014 Kunnanvaltuusto. Päätös tasapainottamistyöhön ryhtymisestä kunnan talousarvion hyväksymisen yhteydessä 18.12.2014 76 02.02.2015 Kunnanhallitus. Kilpailutuksen perusteella valittu Perlacon Oy konsultiksi tasapainottamiskumppaniksi 2.3.2015 Kj aloituspalaveri ja talousanalyysin esittely johtoryhmälle 2.3.2015 Kuntalaistilaisuus 2.3.2015 1. Ohjausryhmän kokous, talousanalyysin esittely Viranhaltijoiden haastattelupäivät 25.3.2015, 31.3.2015, 1.4.2015, 2.4.2015 ja 7.4.2015 9.4.2015 Ohjausryhmän jäsenien haastattelut 10.4.2015 ja 21.4 Ohjausryhmän jäsenien haastattelut 10.4.2015 Helmen johtavien viranhaltijoiden haastattelut 10.04.2015 2. Ohjausryhmän kokous (OHRY) 5.5.2015 3. Ohjausryhmän kokous (OHRY) 22.5.2015 4. Ohjausryhmän kokous (OHRY) 17.6.2015 5. Ohjausryhmän kokous (OHRY) 11.8.2015 6. Ohjausryhmän kokous (OHRY) PÄÄTÖS: esitys k-hallitukselle xx.xx.2015 Suunnitelman (OHRYn esitys) esittely henkilöstölle ja YT-elimen jäsenille xx.xx.2015 Yhteistyötoimikunnan kokous -> lausunto suunnitelmasta xx.xx.2015 Kunnanhallituksen käsittely -> esitys valtuustolle 17.08.2015 Valtuuston iltakoulu xx.xx.2015 Valtuuston käsittely -> paketin hyväksyminen 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 6
Lähtötilanne velkatasapaino Siikalatva Velkatasapaino TP 2012 TP 2013 TP 2014 Tpe 2015 TASU 2016 TASU 2017 TE 2018 TE 2019 TE 2020 Asukasluku 5 983 5 857 5 816 5 715 5 649 5 588 5 529 5 476 5 427 Verotettava tulo 65 876 64 340 65 306 64 653 66 204 67 727 67 470 67 858 68 248 Muutos-% -2,33 % 1,50 % -1,00 % 2,40 % 2,30 % -0,38 % 0,57 % 0,57 % Veroprosentti 21,75 21,75 21,75 22,25 22,25 22,25 22,25 22,25 22,25 Toimintakate -36 754-38 388-38 401-39 600-40 620-41 666-42 739-43 840-44 969 Muutos 4,45 % 0,03 % 3,12 % 2,58 % 2,58 % 2,58 % 2,58 % 2,58 % Sopeutus 0 0 0 0 0 0 0 Verotulot 16 206 15 844 16 426 16 672 16 945 17 371 17 364 17 502 17 642 Valtionosuudet 21 388 22 230 24 103 22 945 23 146 23 100 23 019 23 163 23 551 Rahoitustuotot ja -kulut -5-159 -49-266 -307-333 -371-424 -486 Vuosikate 835-473 2 079-249 -837-1 529-2 727-3 598-4 261 Poistot 1 125 1 195 1 164 1 002 1 002 1 002 1 154 1 143 1 132 Ylijäämä/alijäämä 107-1 560 1 026-744 -1 732-2 424-3 774-4 634-5 287 Kumulatiivinen ylij/alij. 584-976 50-694 -2 426-4 849-8 624-13 258-18 544 Kumulatiivinen ylij/alij./as 98-167 9-121 -429-868 -1 560-2 421-3 417 Nettoinvestoinnit -223 974-175 4 451 957 495 829 821 814 Lainakanta 1000 eur 10 905 11 698 13 967 18 200 19 928 21 886 25 377 29 730 34 740 Nettolaina 1000 eur 9 934 10 897 12 981 17 281 19 075 21 098 24 654 29 074 34 149 Nettolaina eur/as 1 660 1 861 2 232 3 024 3 377 3 776 4 459 5 309 6 292 Nettolaina veroprosenttia 15,08 16,94 19,88 26,73 28,81 31,15 36,54 42,84 50,04 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 7
Lähtötilanne millä kasvuilla Siikalatva Millä toimintakatteen kasvulla? TP 2012 TP 2013 TP 2014 Tpe 2015 TASU 2016 TASU 2017 TE 2018 TE 2019 TE 2020 Asukasluku 5 983 5 857 5 816 5 715 5 649 5 588 5 529 5 476 5 427 Verotettava tulo 65 876 64 340 65 306 64 653 66 204 67 727 67 470 67 858 68 248 Muutos-% -2,33 % 1,50 % -1,00 % 2,40 % 2,30 % -0,38 % 0,57 % 0,57 % Veroprosentti 21,75 21,75 21,75 22,25 22,25 22,25 22,25 22,25 22,25 Toimintakate -36 754-38 388-38 401-39 600-39 630-39 660-39 690-39 719-39 749 Muutos 4,45 % 0,03 % 3,12 % 0,08 % 0,08 % 0,08 % 0,08 % 0,08 % Sopeutus 0 0 0 0 0 0 0 Verotulot 16 206 15 844 16 426 16 672 16 945 17 371 17 364 17 502 17 642 Valtionosuudet 21 388 22 230 24 103 22 945 23 146 23 100 23 019 23 163 23 551 Rahoitustuotot ja -kulut -5-159 -49-266 -301-307 -312-318 -319 Vuosikate 835-473 2 079-249 160 503 381 628 1 125 Poistot 1 125 1 195 1 164 1 002 1 002 1 002 1 154 1 143 1 132 Ylijäämä/alijäämä 107-1 560 1 026-744 -735-392 -666-408 100 Kumulatiivinen ylij/alij. 584-976 50-694 -1 430-1 821-2 487-2 895-2 796 Kumulatiivinen ylij/alij./as 98-167 9-121 -253-326 -450-529 -515 Nettoinvestoinnit -223 974-175 4 451 957 495 829 821 814 Lainakanta 1000 eur 10 905 11 698 13 967 18 200 18 932 18 858 19 240 19 368 18 991 Nettolaina 1000 eur 9 934 10 897 12 981 17 281 18 078 18 070 18 518 18 711 18 400 Nettolaina eur/as 1 660 1 861 2 232 3 024 3 200 3 234 3 349 3 417 3 391 Nettolaina veroprosenttia 15,08 16,94 19,88 26,73 27,31 26,68 27,45 27,57 26,96 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 8
Lähtötilanne verotasapaino Siikalatva Verotasapaino TP 2012 TP 2013 TP 2014 Tpe 2015 TASU 2016 TASU 2017 TE 2018 TE 2019 TE 2020 Asukasluku 5 983 5 857 5 816 5 715 5 649 5 588 5 529 5 476 5 427 Verotettava tulo 65 876 64 340 65 306 64 653 66 204 67 727 67 470 67 858 68 248 Muutos-% -2,33 % 1,50 % -1,00 % 2,40 % 2,30 % -0,38 % 0,57 % 0,57 % Veroprosentti 21,75 21,75 21,75 22,25 23,25 24,25 25,25 26,25 27,25 Toimintakate -36 754-38 388-38 401-39 600-40 620-41 666-42 739-43 840-44 969 Muutos 4,45 % 0,03 % 3,12 % 2,58 % 2,58 % 2,58 % 2,58 % 2,58 % Sopeutus 0 0 0 0 0 0 0 Verotulot 16 206 15 844 16 426 16 672 17 607 18 725 19 388 20 216 21 055 Valtionosuudet 21 388 22 230 24 103 22 945 23 146 23 100 23 019 23 163 23 551 Rahoitustuotot ja -kulut -5-159 -49-266 -303-316 -331-353 -375 Vuosikate 835-473 2 079-249 -170-157 -663-813 -738 Poistot 1 125 1 195 1 164 1 002 1 002 1 002 1 154 1 143 1 132 Ylijäämä/alijäämä 107-1 560 1 026-744 -1 065-1 052-1 711-1 849-1 764 Kumulatiivinen ylij/alij. 584-976 50-694 -1 760-2 811-4 522-6 371-8 135 Kumulatiivinen ylij/alij./as 98-167 9-121 -311-503 -818-1 164-1 499 Nettoinvestoinnit -223 974-175 4 451 957 495 829 821 814 Lainakanta 1000 eur 10 905 11 698 13 967 18 200 19 262 19 848 21 275 22 844 24 331 Nettolaina 1000 eur 9 934 10 897 12 981 17 281 18 408 19 060 20 553 22 187 23 740 Nettolaina eur/as 1 660 1 861 2 232 3 024 3 259 3 411 3 717 4 052 4 374 Nettolaina veroprosenttia 15,08 16,94 19,88 26,73 27,81 28,14 30,46 32,70 34,78 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 9
Sopeutuksen tavoite Siikalatva Sopeutustarve TP 2012 TP 2013 TP 2014 Tpe 2015 TASU 2016 TASU 2017 TE 2018 TE 2019 TE 2020 Asukasluku 5 983 5 857 5 816 5 715 5 649 5 588 5 529 5 476 5 427 Verotettava tulo 65 876 64 340 65 306 64 653 66 204 67 727 67 470 67 858 68 248 Muutos-% -2,33 % 1,50 % -1,00 % 2,40 % 2,30 % -0,38 % 0,57 % 0,57 % Veroprosentti 21,75 21,75 21,75 22,25 22,25 22,25 22,25 22,25 22,25 Toimintakate -36 754-38 388-38 401-38 600-38 594-38 588-38 582-39 575-40 594 Muutos 4,45 % 0,03 % 0,52 % -0,02 % -0,02 % -0,02 % 2,58 % 2,58 % Sopeutus 0-1 000-1 000-1 000-1 000 0 0 Verotulot 16 206 15 844 16 426 16 672 16 945 17 371 17 364 17 502 17 642 Valtionosuudet 21 388 22 230 24 103 22 945 23 146 23 100 23 019 23 163 23 551 Rahoitustuotot ja -kulut -5-159 -49-260 -281-274 -264-261 -266 Vuosikate 835-473 2 079 757 1 215 1 609 1 537 829 333 Poistot 1 125 1 195 1 164 1 002 1 002 1 002 1 154 1 143 1 132 Ylijäämä/alijäämä 107-1 560 1 026 262 320 714 490-208 -693 Kumulatiivinen ylij/alij. 584-976 50 312 632 1 346 1 836 1 628 936 Kumulatiivinen ylij/alij./as 98-167 9 55 112 241 332 297 172 Nettoinvestoinnit -223 974-175 4 451 957 495 829 821 814 Lainakanta 1000 eur 10 905 11 698 13 967 17 194 16 870 15 691 14 917 14 844 15 260 Nettolaina 1000 eur 9 934 10 897 12 981 16 274 16 016 14 903 14 195 14 188 14 669 Nettolaina eur/as 1 660 1 861 2 232 2 848 2 835 2 667 2 567 2 591 2 703 Nettolaina veroprosenttia 15,08 16,94 19,88 25,17 24,19 22,00 21,04 20,91 21,49 18.8.2015 Copyright Perlacon Oy 2015 10
Ohjausryhmän linjaus tavoiteltavasta tilasta Ohjausryhmä linjasi, että taloutta ei sopeuteta veronkorotuksilla vaan rakenteellisilla ratkaisuilla. Kuntaan laadittavalla sopeuttamissuunnitelmalla tavoitellaan 1,5 miljoonan euron rakenteellisia sopeuttamiskeinoja. Sopeuttamisohjelmalla tavoitellaan sellaista välivaihetta, minkä avulla kunta selviää siihen saakka kun sote on toteutunut ja kuntien uusi tilanne selviää. Suunnitelman hyväksyy valtuusto. Suunnitelma on keskeinen uutta talousarviokautta ja sen toimenpiteitä suunniteltaessa. 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 11
Hallitusohjelma Hallitusohjelmassa korostuu seuraava kuntakehityksen iso kuva Kunnan roolin muutos Viesti siitä, että uudistaminen tapahtuu alhaalta ylöspäin Kuntien liikkuma-alaa lisätään Kuntakokeilujen hyödyntäminen Kunta-valtiokumppanuuden vahvistaminen Uudistumista edistävä julkisjohtaminen Edellä olevat merkitsevät seuraavaa: Kunnan roolin muutos Hallitusohjelmalinjauksessa korostetaan paikallisuuden merkitystä sekä kunnan roolia ihmisten yhteisönä. Kunnan tehtävänä on huolehtia asukkaiden, yritysten ja yhteisön elämisen mahdollisuuksista. Kunnan elinvoimatehtävä korostuu nykyisen palvelujen järjestämistehtävän sijaista. Hallitus valmistelee sote-uudistusta kuntaa suurempien itsehallintoalueiden pohjalta. Ei ole määritelty tavoitteellista aikataulua vielä siitä, miten prosessin on tarkoitus viedä eteenpäin. Siikalatvan kunnan kehittämisessä tulee myös keskeisesti tavoitella hallitusohjelman mukaista kunnan kehittämistä. Seuraavissa dioissa uuden hallitusohjelman vaikutukset kuntatalouteen sekä hallituksen päättämät hallinnonalakohtaiset sopeutustoimet. 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 12
Uuden hallitusohjelman vaikutukset kuntatalouteen Aiempia valtionosuusleikkauksia ja valtionosuusuudistuksen vaikutuksia ei poisteta eikä kompensoida. Vuonna 2016 annetaan 400 miljoonaa euroa lisävaltionosuutta, millä kompensoidaan aiemmat lisätehtävät. Kuntien tehtävien ja velvoitteiden vähentämisellä ja toimintojen joustavoittamisella tavoitellaan noin miljardin vahvistusta julkiseen talouteen. Miten tämä käytännössä toteutuu, on vielä epäselvää. Kun valtionosuus peruspalvelujen rahoitukseen on noin 25 prosenttia, kuntien valtionosuuksia alennetaan samassa suhteessa siitä summasta jolla kuntien tehtävät euromääräisesti vähenevät. Asiakasmaksutulojen osalta ehdottoman tärkeätä on, että ne vahvistavat kuntataloutta täysimääräisesti. Julkista taloutta sopeutetaan vuoden 2019 tasolla 4 miljardilla eurolla, josta kuntien osuus on noin 700 milj. euroa. Verotuksen osalta merkittävin huomio on, että kuntien korotettua yhteisövero-osuutta ei jatketa vuoden 2015 jälkeen. Tämä merkitsee kuntien tulopohjan heikentymistä noin 270 miljoonalla eurolla. Kun kiinteistöveroon tehdään tarkennuksia 100 miljoonan euron edestä ja verovähennykset kompensoidaan, niin kuntien veropohjaan tapahtuvat muutokset jäävät noin 170 miljoonaa miinukselle. 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 13
Hallituksen päättämät hallinnonalakohtaiset sopeutustoimet Opetus ja kulttuuri Varhaiskasvatus lapsen subjektiivisen päivähoidon rajaaminen rajaus puolipäiväiseksi kun toinen vanhemmista kotona em. rajaus myös yksityisen hoidon tukeen nostetaan päivähoidossa yli 3-vuotiaiden lasten kasvattajien määrän suhdetta 1/7 1/8 Peruskoulu ryhmäkoon pienentämiseen myönnettävän valtionavustuksen poistaminen osittainen luopuminen myös muista yleissivistävän koulutuksen laadun parantamiseen myönnettävistä avustuksista (laadullinen kehittäminen, koulutuksellinen tasa-arvo, kerhotoiminta, oppimisympäristöt ym.) Sosiaali- ja terveyspalvelut vanhuspalvelujen henkilöstömitoituksen tarkistaminen tehostettuun palveluasumiseen ja vanhustenhoitoon mitoitus 0,4-0,5 htt/asiakas (nykyinen 0,5) terveyskeskusten vuodeosastosuositus säilyy ennallaan 0,6-0,7 htt/asiakas erikoissairaanhoidon kustannusten hillitsemiseksi kannustejärjestelmä sairaanhoitopiireille tai vastaaville palvelutuottajille (esim. sairastavuus, ikärakenne, väestötiheys tmv.) erikoissairaanhoitoon säädetään hoitoon ohjaamisen velvoite yksiköihin, jotka täyttävät osaamisvelvoitteen minimit sosiaali- ja terveysmaksujen asiakasmaksujen korotus päivähoitomaksujen korotus tai tuodaan uusi ylin maksuluokka koululaisten aamu- ja iltapäivätoiminnan maksut ajantasaistetaan 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 14
Hallituksen kärkihankkeet kuntien kehittämisen ohjureina I Osaaminen ja koulutus Uudet oppimisympäristöt ja digitaaliset materiaalit peruskouluihin Oppimisympäristöjen digitalisointi ja uusien pedagogisten mallien käyttöönotto koulutuksen järjestäjän ja yrityselämän vuorovaikutuksen lisääminen syntyykö tähän velvoitteita? digitaaliset materiaalit peruskouluihin oppimistapoja- ja ympäristöjä muutetaan perinteisen luokkaopetuksen rooli muuttuu ja pedagogiikka nousee enemmän keskiöön Liikkuva koulu-hanke valtakunnalliseksi, liikkumalla tunti päivässä Kielenopetuksen monipuolistaminen alueellinen kokeilu vieraan kielen opettamisen aloittamisesta jo 1. luokalta lähtien Toisen asteen ammatillisen koulutuksen reformi joustavat opintopolut, nopeammin työelämään Työpaikalla tapahtuvaa oppimista lisätään kelpoisuusehtoja julkisella sektorilla uudistetaan toisen asteen ja korkeakoulun yhteyden tiivistäminen lisätään taiteen perusopetusta ja kulttuuritoimintaa Nuorisotakuuta kehitetään yhteisötakuun suuntaan Etsivää nuorisotyötä vahvistetaan ja työnetsijätoimintaa sekä nuorten mielenterveyspalveluita 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 15
Hallituksen kärkihankkeet kuntien kehittämisen ohjureina II Hyvinvointi ja terveys Palvelut asiakaslähtöiseksi varhaisen tuen ja ennaltaehkäisyn painottaminen yli hallinnonrajojen määritellään julkinen palvelulupaus palveluiden kustannukset ja laatu läpinäkyväksi terveysteknologian parempi hyödyntäminen tehostetaan sähköisten palveluiden hyödyntämistä myös omahoidossa ja neuvonnassa mobiilit, sähköiset palvelut hoitoprosesseissa sekä terveysneuvonnassa voisivat kuntapuolella olla tällaisia kuntien/kuntayhtymien kanssa yhteistyössä käynnistetään palvelusetelijärjestelmän laajentamiseen tähtäävä kokeilu Edistetään terveyttä ja hyvinvointia sekä vähennetään eriarvoisuutta liikkumistottumuksien, terveellisten elämäntapojen sekä ravintotottumusten ohjaamista kansallinen mielenterveyttä edistävä hanke käynnistetään kuntoutusjärjestelmän kokonaisuudistus päihdekuntoutuksen vaikuttavuutta tehostetaan kunnat yksi toimija Toteutetaan lapsi- ja perhepalveluiden muutosohjelma lapsi- ja perhepolitiikan kehittäminen hallintorajat ylittäen tietosuojalainsäädännön uudistaminen moniammatillisen yhteistyön lisäämiseksi vaikuttaa myös jatkossa väistämättä koko palveluketjuun lapsiperheiden kotipalveluiden tukemiseen kohdennetaan määrärahoja lastensuojelun uudistaminen otetaan käyttöön päätösten lapsi- ja perhevaikutusten arviointi laaja vaikutus kunnissa kaikkiin tehtäviin päätöksiin Kehitetään ikäihmisten kotihoitoa ja vahvistetaan kaiken ikäisten omaishoitoa 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 16
Hallituksen kärkihankkeet kuntien kehittämisen ohjureina II Hyvinvointi ja terveys kotihoitoa lisätään varmistaen vanhuspalvelulain toteutuminen kehitetään erilaisia asumismuotoja omaishoitajien jaksamista tuetaan vanhuspalveluissa työskentelevien työnjakoa uudistetaan omaishoidon resursseja vahvistetaan lisätään työikäisten mahdollisuuksia omaisen hoitamiseen Osatyökykyisille väyliä työhön sosiaalinen työllistäminen sosiaaliturvajärjestelmää uudistamalla osatyökykyisten työllistyminen kannustavammaksi sekä työllistymistä edistävämmäksi laajennetaan OSKU-toimintamallin käyttöä osatyökykyisten työllistymisen ja työssä jatkamisen tueksi työhönvalmennusta lisätään IV digitalisaatio Julkisten palveluiden digitalisointi toimintatavat uudistetaan ensisijaisesti digitaalisiksi ja palvelut käyttäjäläheisiksi tuottavuusloikka: puretaan sääntelyä ja byrokratiaa yhden luukun digitaaliset palvelut hallinnon sisäiset prosessit digitalisoidaan ja entiset prosessit puretaan julkisen hallinnon palveluketjussa sama asia kysytään kansalaisilta ja yrityksiltä vain kerran tarkoittaa enemmän uusia digitaalisia rajapintoja myös valtion ja kuntien välille avoimen datan ja tietovarantojen hyödyntäminen 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 17
Talouden tasapainottamisohjelma Paketilla etsitään keinoja, jotka vaikuttavat rakenteisiin. Keinot voivat muuttaa palveluverkkoa ja heikentää palvelun laatua. Keinoilla pyritään palveluissa rahoitustilanteen vuoksi jopa lakisääteisen rajalle, mutta ei alle. Jos keinojen käytössä on odotettavissa henkilöstövaikutus, se on arvioitu keinon kohdalle. Henkilöstövaikutus voi kohdistua muuhinkin kuin Siikalatvan kunnan palveluksessa olevaan henkilöstöön. Henkilöstövaikutukset koetetaan aina kohdistaa ensin määräaikaisiin työntekijöihin ja käyttää eläköitymisen mahdollisuutta hyväksi. Vasta tämän jälkeen turvaudutaan muihin keinoihin. 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 18
Sivistystoimi 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 19
Sivistystoimi Hovin koulun lakkauttaminen Tuntikehyksen pienentäminen Varhaiskasvatus: henkilöstön käytön tehostaminen, sijaisuuksien ja kouluavustajien määrän vähentäminen Ehdollinen-lukiokoulutuksen järjestäminen 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 20
Hovin koulun lakkauttaminen Nykytila Hovin koulun tämän hetkinen oppilasmäärä on 34 oppilasta. Oppilasmäärä vastaa aika tarkalleen kunnan koko perusopetuksen oppilasvähenemää (-35 lasta) ajalla 2015-2021. Koulun oppilasmäärä ennuste laskeva. Koulu 2-opettajainen. Toinen eläköitymässä 2015-2016 ja toinen siirtyisi Aleksanterin ja/tai Gananderin kouluille ryhmien suurentuessa. Etäisyys 7 km Hovin koulu Aleksanterin koulu. Toimenpiteet Hovin koulu lakkautetaan 8/2016 alkaen. Säästöä syntyy yhden opettajaresurssin verran (60.000 e/vuosi), yhdistelmätyöntekijän verran (10.000 e/vuosi), ruokakuljetuskustannukset poistuvat (<5.000 e/vuosi). Kustannuksia syntyy kuljetuksista Hovista Aleksanteriin laskettaessa keskimäärin 20.000 e/vuosi. Lisäksi kiinteistökustannus >50.000 e/v Jatkovalmisteltavat asiat Muut säästöt tulevat mm. siivouksen, kunnossapidon ja rakennuksen realisoinnin kautta. Hovin koulun kiinteistö laitetaan myyntiin tavoitteellisella hinnalla, ja jos järkevää kauppaa ei saada aikaiseksi, keskustellaan edelleen koulun käytöstä esimerkiksi kyläläisten kanssa. Hovin koulun pintaala on 523 m 2 ja tasearvo on 65.000 e. Toimintakate 2015 2016 2017 2018 YHT HTV Vastuuhenkilö Hovin koulun lakkauttaminen, netto -46.150-46.150-92.300-1,5 Koulutoimenjohtaja 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 21
Nykytila Tuntikehys, koulunkäyntiavustajat Siikalatvassa tarjottava tuntikehys on lakisääteistä tarjottavaa alarajaa korkeampi. Toimenpiteet Lukuvuodelle 2015-2016 kunnanhallituksen päättämä 80 tunnin pienennys on vuositasolla 75-80.000 euroa riippuen siitä, millaisiin viranhaltijoihin leikkauksen kohdistuvat: eli vuodelle 2015 noin 32-34.000 euroa ja vuodelle 2016 noin 42700-45600 euroa. UUSI OPS: Uusien opetussuunnitelmien voimaan tullessa lukuvuodesta 2016-2017 eli 1.8.2016 alkaen tuntikehyksen leikkaaminen valtakunnalliseen minimimäärään tuo säästöä vuositasolla 30-35.000 euroa. Koskee alaluokkien tunteja, joiden hinta on aineenopetuksen tunteja selkeästi alhaisempi. Riippuu myös opettajan virkavuosista. Vuonna 2016 säästö viiden kuukauden osalta 15.000 euroa ja edellisen kohdan kpl lukujen kanssa yhteensä n.60.000 euroa Säästöpotentiaali tuntikehyksestä, ryhmäkokomuutoksista, ainetarjonnasta Koulunkäyntiohjaajat vuonna 2015 vuonna 2016-50.000 euroa -60.000 euroa Koulunkäyntiohjaajia kunnan palveluksessa on yhteensä 18,95 henkilöä, joista 10,7 vakituisia ja 8,28 määräaikaisia. Koulunkäyntiavustajien määrän vähentäminen -3 HTV:llä toimintojen uudelleen järjestelyillä. Toimintakate 2015 2016 2017 2018 YHT HTV Vastuuhenkilö Tuntikehys ym. -50.000-60.000-110.000-3 Koulutoimenjohtaja Koulunkäyntiohjaajat -105.000-105.000-3 Koulutoimenjohtaja 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 22
Varhaiskasvatus Työsopimusten uusiminen - Henkilökunnan joustavampi liikuttelu Yksi kunta, yksi työssäkäyntialue Työsuhteiden muuttaminen sellaiseksi, että velvoittaa useamman yksikön tilannepaikkaukset Siikalatvan kunnan neljän kylän välillä. Pois entisestä neljän kunnan mallista kun ollaan yksi kunta Vähentää ulkopuolisten sijaisten käyttöä henkilökunnan joustavammat työjärjestelyt Vähentää henkilöstökustannuksia Tasaa työkuormitusta eri yksiköissä poikkeustilanteissa Ammattinimikkeistö yhtenäistetään Selkeytys päätöksenteossa ja hakeutumisprosessissa toiminnallinen kokonaisvastuu Poistetaan päällekkäiset työvaiheet, prosessisäästö Varhaiskasvatuksen päätökset tulee tehdä kokonaisuudessaan varhaiskasvatuksen puolella päivähoidon johtaja Perusopetuksen puolella päätökset tulee tehdä kokonaisuudessaan perusopetuksen puolella koulutoimenjohtaja Kuljetusperiaatteiden yhtenäistäminen yhdessä suunnittelu loogisempi reitistö, yhteiset periaatteet, säästöt Sijaisuudet kontrollin tiukentaminen Päivähoidon johtaja (tai hänen määräämänsä sijainen) päättää sijaisten sijoittelusta myös lyhyisiin alle 5 viikon sijaisuuksiin. Nyt vastuu hallintosäännön mukaan päivähoidon ohjaajatasolla. Kontrollin lisääminen Henkilökunnan tehokkaampi työajan käyttäminen Eri yksiköiden työkuorman tasaaminen Vuorohoito enintään kolmessa toimipisteessä Ryhmäperhepäivähoidosta päiväkotitoimointaan aina, kun se on mahdollista. Kirjaukset hallintosääntöön HALLINTOSÄÄNNÖN MUUTOS Toimintakate 2015 2016 2017 2018 YHT HTV Vastuuhenkilö Yksi kunta, yksi työssäkäyntialue Vastuiden selkeyttäminen -5.000-20.000-25.000 Päivähoidon johtaja -10.000-10.000 Kunnanjohtaja Sijaisuudet -40 000-40.000-1 Päivähoidon johtaja 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 23
Mahdollinen toinen vaihe: Lukio kunta luopuu ylläpidosta 8/2018 Siikalatvan lukio on yleislukio ja sijaitsee Pulkkilassa. Pääosa opiskelijoista tulee Siikalatvan ja Pyhännän kunnista. Lukion oppilasmäärä on laskeva. Siikalatvan lukion oppilasmäärä vähenee olennaisesti. Siikalatvan kunta on kasvattanut lukion vetovoimaa ei-lakisääteisesti avustamalla koulumatkoissa ja kustantamalla lukiolaisille koulutarvikkeita ja kirjoja. Valtionosuusperusteen ja toimintakustannusten erotus 2015 on 170 000e jonka lisäksi on huomioitu hallinnon sisäiset erät 9 800 e ja verotulomenetyksiä 20 000 e. Lakkautuspäätös tehdään 28.2.2016 mennessä, jos sosiaali- ja terveyspalveluiden ulkoistamisella tms ei saada niin merkittävää toimintakustannusten alentamista, että kunnan talous sen ja tasapainottamisohjelman I avulla on saatavissa tasapainoon. Toimintakate 2015 2016 2017 2018 YHT HTV Vastuuhenkilö Lukion ylläpidosta luopuminen -70.000-70.000 (Koko summa - 140.000 e) -5,5 Koulutoimenjohtaja 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 24
Sosiaali- ja terveyspalvelut 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 25
Terveyspalveluiden kokonaisjärjestelyt Sosiaali- ja terveyspalveluiden tuottamisen kokonaisulkoistusvaihtoehdon selvittäminen Ulkoistamisen taloudellinen vaikutus selvitetään marraskuun 2015 loppuun mennessä. Vaihtoehto keskittävälle sote-palveluiden rakenteelle. Ulkoistaminen mahdollista 1.1.2017 alkaen. Tavoitellaan erittäin huomattavaa säästöä. Laskelmiin on otettu oletussäästöksi yhteensä 600.000 euroa, mikä koostuu vuoden 2017 300.000 euron ja seuraavan vuoden 300.000 euron lisäsäästöstä. Tämä tarkoittaa useita (Helmen) henkilötyövuosia, laskelmassa tämä on oletettu 10:ksi henkilötyövuodeksi. Vaihtoehtoista, kustannuksia säästävää keskittävää toimintaa on esimerkiksi: Siirtyminen yhden terveyskeskuksen malliin Vuodeosaston lakkauttaminen 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 26
Muita perusturvan palveluita Kotipalvelun kriteerit Kotipalvelu tuottaa tällä hetkellä myös asiointipalvelua asiakkaille. Asiointipalvelun kriteereitä tarkistetaan ja tehdään enemmän oikeaa tarveharkintaa vastaavaksi. Alueella on vanhuksia, jotka tarvitsevat palvelun (omaisia ei lähellä). Asiointipalvelua voidaan esim. järjestää työllistettyjen avulla, jos työtehtävään sopivia löytyy. Kunnan tavoite kasvattaa työllistettävien määrää tukee myös tätä tavoitetta. Kotipalveluiden kriteerien tarkistamisessa on varaa siitä syystä, että Vuoden 2013 tilastojen mukaan kotihoidon peittävyydet ovat korkeampia kuin STM:n laatusuositukset lukuihin verrattuna. Varastot, apteekkitoiminta Hoitotarvikkeet tilataan suoraan OYS:n keskusvarastolta 2 viikon välein kaikissa Helmen yksiköissä, joten isoja varastoja ei ole. Toimisto yms. tarvikkeet tilataan suoraan Lyrecolta 3-4 kertaa vuodessa. Lääkekeskuksen osalta aloitettu neuvottelut OYS:n keskusapteekin kanssa. Siirto onnistuu jo vuoden 2015 puolella. Farmaseutti jää Helmen palvelukseen ja hänelle tarjotaan töitä osastofarmaseuttina, toimi on mahdollista osa-aikaistaa. Lääkekeskus lakkautetaan ja farmaseutti muutetaan osa-aikaiseksi osastofarmaseutiksi. Järjestelyistä saatava säästö -40.000 euroa. Täsmentyy tarjouskilpailun valmistuttua. Sosiaalityö, pitkäaikaistyöttömien eläkesovittelut Tehostetaan pitkäaikaistyöttömien terveystarkastuksia. Eläkeratkaisujen organisointi. Pitkäaikaistyöttömät käydä läpi terveystarkastuksin. Monet kunnat ovat ryhtyneet aktiiviseen seulontaan kustannusten taittamiseksi ja että henkilöt saadaan oikean statuksen alle. Sosiaaliohjaajan työpanos (Helmen uusi rekrytointi) tukisi tätä mallia, tietenkin yhdessä muun sosiaali- ja terveysammattilaisten joukon kanssa. Toimintakate 2015 2016 2017 2018 YHT Kotipalvelun kriteerien tarkistaminen HTV Vastuuhenkilö -25.000-25.000-50.000 perusturvajohtaja Lääkekeskuksen lakkauttaminen -40.000-40.000 perusturvajohtaja Eläkesovittelut -15.000-35.000-50.000 Siikalatvan työllistämisvastaava/ perusturvajohtaja 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 27
Tekniikka ja yleishallinto 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 28
Ruokapalvelu Ruokapalveluiden uudelleen järjestäminen erillisen ruokapalveluselvityksen mukaisesti. Kolmeen valmistuskeittiöön siirtyminen tuo toimintakustannuksiin nettosäästöä -160 000 euroa, ruokapalvelupäällikön tarve on kustannuksissa mukana. Saneerausinvestoinnit yhteensä (Lähinnä Koivulehto ja Pihlajisto) ovat yhteensä 466.000 euroa, mikä kokonaiskustannusvaikutusta laskettaessa on otettava toimintamenojen lisäksi huomioon. Saneeraukset 2016 aikana, keskitetyssä toiminnassa 2017. Hankekokonaisuuteen lisätään siivouksen ja ruokahuollon yhdistämisen valmistelu ja toteutus. Tämä kasvattanee sopeutumismahdollisuutta. Toimintakate 2015 2016 2017 2018 YHT HTV Vastuuhenkilö Ruokapalvelut -160.000-160.000-5 Tekninen johtaja 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 29
Tässä käytöstä poistettavat ja realisoitavat rakennukset (ei Hovin koulu ja kunnantalot) Tenavarinne Rantsila, Piippolan terveysasema, Toimintakeskus Rantsila Leirikeskus Ristironkkeli Omaisuuden myynnin vaikutus Rakennus Pinta-ala Käyttökulut Tasearvo KEVA toimintakeskus/rantsila 333 30 000 37 000 Terveyskeskus/Piippola 627 26 000 96 000 Tenavarinne Rantsila 108 14 000 39 000 Leirikeskus Ristironkkeli 250 29 000 43 000 Yhteensä 1 318 99 000 215 000 Rakennusten kunnossapidosta syntyvä säästö on vuonna 2016 30.000 euroa ja vuonna 2017 lisäksi 40.000 euroa. Näiden kunnossapitomenosäästöjen lisäksi rakennuksista koituu rahoitusvaikutus. Ristironkkelista saatuja myyntituloja käytetään Rantsilan maauimalan kunnostamiseen. Kunnan yleisluontoisten liikennöityjen yksityisteiden (talvi)kunnossapito Lisäksi kunta hoitaa muutamia yksityisteitä jotka ovat luonteeltaan yleisiä paljon liikennöityjä: - isojen teiden välillä olevia yhdysteitä / tie liittyy johonkin kunnan ylläpitämään kohteeseen / kunnalla on muutoin toimintaa ko. tien varressa. Vuonna 2015 budjetoitu 87.000 euroa. Korjauksien ja kunnossapidon vähentäminen. Säästö -30.000 euroa. Kokonaisuudessa tavoitellaan tasapuolisuutta: Kaavateille on vuonna 2014 käsitellyssä tasapainottamisohjelmassa hyväksytty säästöt (valaistus, kunnossapitotaso), jotka on huomioitu vuoden 2015 TA:ssa. Lopullinen säästö selviää, kun talvikunnossapito on kilpailutettu. Tavoite on säätää 15-20.000 euroa. Toimintakate 2015 2016 2017 2018 YHT HTV Vastuuhenkilö Kunnossapito -50.000-90.000-99.000-2 Tekninen johtaja Teiden kunnossapito -30.000-30.000 Tekninen johtaja 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 30
Varallaolo/Päivystys Kunnan omat työntekijät hoitavat 1 vko/henkilö päivystysrinkiä. Varallaolokorvaus ja hälytysraha keikasta. Päivystystoimintaa hoidetaan eri pisteissä ja eri periaattein. Käynnissä on Siikalatvan Vesihuolto Oy:n, Siikalatvan Keskuspuhdistamo Oy:n ja Piippolan Vesi Oy:n yhteistyön lisääminen (vaihe I) ja yhtiöiden fuusioiminen (vaihe II) vuoden 2016 aikana. Siikalatvan Lämpö Oy:llä ei ole omaa päivystystä ja varalla oloa koska palvelut ostetaan lämmön tuotannosta vastaavilta yrittäjiltä. Toimenpiteet Kunnan oma päivystys lopetetaan ja päivystystoiminta priorisoidaan uudelleen (uudelleen määrittelyt, tasonlasku). Säästö syntyy kunnan oman henkilöstön varallaolon lopettamisesta kokonaisuudessaan. Lisäksi on myös ostettu varallaoloa nykymuotoisen oman päivystystoiminnan täydennykseksi. Toimintakate 2015 2016 2017 2018 YHT HTV Vastuuhenkilö Säästöt palkkakustannuksista -30.000-30.000 Kunnallistekniikan insinööri 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 31
Hallinnon kehittäminen Kunnantalojen keskittäminen Piippolaan Kuntaliitoksen jäljiltä kunnan hallintoa on edelleen neljässä eri kunnantalossa. Toiminta on hajallaan. Toiminnot keskitetään Piippolaan. Loput kunnantalot realisoidaan. Säästöt tulevat ensisijassa kunnantalojen ylläpitokustannuksista (193.000 e). Niin kauan kuin kiinteistöt ovat myymättä säästöstä voidaan vähentää 25.000 e lähinnä lämmityskustannuksista. Rakennusten tasearvot ovat hyvin suuret ja niiden saavuttamattomuus johtanee alaskirjauksiin. Piippolaan jouduttaneen investoimaan hissiin, arvio 30.000 e Henkilöstöjärjestelyt Kunnanjohtajan alaisuudessa on 6 vastuuviranhaltijaa, joista talousjohtajan tehtäviin on yhdistetty hallintojohtajan tehtävät ja hallintojohtajan eläköityessä tehtäviä on jaettu uudelleen. Hallintojohtajan virka lakkautetaan. Talousjohtajan ja hallintojohtajan virat yhdistetään. Säästö syntyy budjetissa jäljellä olevasta ½ hallintojohtajan vakanssista. Toimintakate 2015 2016 2017 2018 YHT HTV Vastuuhenkilö Säästö kunnantaloissa ylläpitokustannuksista -168.000 --5.000 Esim. Rantsila myydään) Rakennus Pinta-ala Käyttökulut Tasearvo Kestilän toimisto 1 165 50 000 250 000 Rantsilan toimisto 340 35 000 117 000 Pulkkilan toimisto 1 050 108 000 775 000 Yhteensä 2 555 193 000 Lautakuntien yhdistäminen Koulutuslautakunta ja kulttuuri- ja vapaaaikalautakunta yhdistetään sivistyslautakunnaksi. Tekninen lautakunta lakkautetaan ja tehtävät annetaan kunnanhallitukselle ja MRL:n mukaisia tehtäviä varten perustetaan ympäristö- ja rakennuslautakunta. -10.000 (Pulkkila myydään) -183.000-2 HTV Tekninen johtaja/kunnanjohtaja Virkajärjestelyt -30.000-30.000-1 HTV Kunnanjohtaja Lautakuntien -8.250-8.250 Talousjohtaja yhdistäminen 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 32
Hallintosäännön muuttaminen Kuntastrategian päivittäminen Erikseen valmisteltavat hankkeet Kunnalla on oltava varsinainen strategia valtuuston hyväksymä kuntastrategia, josta kaikki sen keskeisin päätöksenteko, suunnittelu ja kehittäminen voidaan johtaa aina yksittäisen työntekijän toimenkuvaan ulottuvaksi. Keskeistä kuntastrategian toteutumisessa on strategiaprosessin ja taloussuunnitteluprosessin kiinteä kytkentä: valtuusto päättää kuntastrategian toteuttamisesta viime kädessä kunnan talousarviossa ja -suunnitelmassa, jossa myös strategian toteuttamisohjelmat konkretisoidaan ja resursoidaan. Strategia tulee olla realistinen ja siten suoraan linkitetty talouden tasapainottamisohjelmassa määriteltyihin linjavalintoihin (Kuntalaki) Talouden seuranta ja poliittisen päätöksenteon vuosikello Vuoden päätöksentekoon ja valmisteluun enemmän ryhtiä vuoden alussa sovitaan koko vuoden kokousajankohdat lautakuntien kokoukset rytmitetään siihen tahtiin Talouden seuranta tiukemmaksi Talousasioiden käsittelyn vuosikello kuukausittainen seuranta kh ja ltk missä mennään ja miksi Jokaisen vastuuviranhaltijan pitää seurata oman vastuualueensa taloutta ei riitä että johtoryhmätason viranhaltija vastaa kokonaisuudesta kaikille tulosvastuulliselle myös talouden seurantavastuu Lisämäärärahaesityskielto: Lisämäärärahaesityksien korvaavuudet pyrittävä hoitamaan ensisijaisesti toimialan sisällä, toissijaisesti koko kunnan toimintojen kesken kunnanjohtajan johdolla. Henkilöstöpolitiikan linjaukset Kunnan yhteinen henkilöstöpolitiikan rakentaminen Vastuuviranhaltijat vastaavat tiukasti yhtenäisen kunnan henkilöstölinjauksien toteuttamisesta koko kunnan alueella Henkilöstöhallinnosta vastaava viranhaltijan kautta kaikki palkkaukseen ja henkilöstöhallinnon linjauksiin koskevat asiat yhdenmukaisuus, tasapuolisuus, oikeudenmukaisuus Suositellaan henkilöstökertomuksen laatimista ja henkilöstörakenteen säännöllinen raportointi päätöksentekijöille Siivous ja ruokahuollon yhdistäminen Prosessi käynnistetään heti osana ruokahuollon muutosprosessia. Järjestelystä on odotettavissa lisää kustannusvaikutuksia. ICT-palvelut Kannanotto kehittämistyön ja käyttäjätuen organisointiin, mahdollisen ulkoisen kumppanin valinta. ICT-kokonaisuus hyvä katsoa yhteen tiimiytysasioiden, palkkahallinnon ja taloushallinnon järjestelyjen kanssa. 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 33
Rahoitus 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 34
Maa- ja metsätilat, muu omaisuus Metsämaat Siikalatvan kunnalla on metsämaata yhteensä noin 5 000 ha. Luokiteltua metsämaata em. määrästä on yhteensä noin 4.000 ha. Voimassaolevan metsätaloussuunnitelman vuotuinen hakkuu n. 5.000m 2. Budjetoitu taso 300.000 e v 2015. Hakkuiden etupainotteisuutta voidaan vielä jonkin verran lisätä niin että vuotuiset hakkuutulot ovat kahden - kolmen seuraavan vuoden aikana noin 200.000 euroa/vuosi nykytasoa suurempi. Tämä kasvattaa kunnan tuloja yhteensä tilapäisesti 600.000 eurolla. Maa-alueet On realisoitavissa vielä kunnalle ei-strategisia alueita. Arvioidaan, että maa-alueita voitaisiin myydä pohjineen nykytasosta poikkeavasti vuosina 2016 ja 2017 250.000 eurolla vuodessa ja tätä voitaisiin kasvattaa vuotaan 2018 vielä 100.000:lla eurolla. Tämä kasvattaa tuloja yhteensä tilapäisesti 600.000 eurolla. Muu omaisuus, myytävät rakennukset, 300.000 e Myynnit vahvistavat toimintakatetta. Toimintakate 2015 2016 2017 2018 Vastuuhenkilö Metsän myyntitulot + 200.000 Tekninen johtaja Maa-alueiden myynti +250.000 +100.000 Tekninen johtaja Muu omaisuuden myynti (rakennukset jne) 150.000 150.000 Tekninen johtaja 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 35
Yhteenveto sopeutuksista Seuraavissa dioissa on yhteenveto tasapainottamisohjelmasta ajalle 2015-2018. Luvut ilmaistu 1000 euroina. Vuosiluvun kohdalla oleva säästö tarkoittaa ko. vuoden kohdalla syntyvää lisäsäästöä. Mikäli vuosisarake on tyhjä, säästöä ei enää synny lisää. 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 36
Toimialoittaiset sopeutukset Sivistys 2015 2016 2017 2018 Yht. HTV Hovin koulun lakkauttaminen (1) 45 45 90-1,5 Tuntikehyksen pienentäminen (2) 50 60 110-2,5 Varhaiskasvatus; henkilöstön käytön tehostaminen, vastuut, yksi työssäkäyntialue (3) 5 30 35 Sijaisuuksien vähentäminen (4) 25 15 40-1 Sivistys 55 160 60 0 275-5 1-1,5 htv verovähenemä n.10.000e 2- Perusopetuksen kehys pienenee 2015-2016 n. 90 tuntia 3 -Vuorohoitoa enintään 3 pisteessä 4-Ryhmäperhehoidosta siirrytään päiväkotitoimintaan aina kun se on taloudellisesti edullisempaa Perusturva 2015 2016 2017 2018 Yht. HTV Sosiaali- ja terveyspalvelujen tuottamisen (1) 300 300 600-10 kokonaisulkoistamisvaihtoehdon selvittäminen, talouden vaikutus selvitetään 12/2015 mennessä. (2) Kotipalvelun kriteerit (3) 25 25 50 0 Apteekkitoiminnan järjestely (4) 40 40 0 Pitkäaikaistyöttömien eläkesovittelut (5) 65 25 0 90 0 Perusturva 0 130 350 300 780-10 1-Vaihtoehto keskittävälle sote-palveluiden rakenteelle. 2-Ulkoistaminen mahdollista 1.1.2017 alkaen. 3-Kriteerit Helmessä päätettävää 4-Helmen arvio, tarjouskilpailu tarkentaa 5-Tavoitteellinen, toiminta käynnistynyt 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 37
Toimialoittaiset sopeutukset Yleishallinto, tekniikka jne 2015 2016 2017 2018 Yht. HTV Ruokapalvelujen uudelleen järjestelyt (1) 160 160-5 Tilakustannusten vähentäminen (muut kuin kunnantalot) (2) 30 40 70-2 Liikenneväylät 30 30 Hallinnon keskittäminen (kunnantalojen toiminta- ja tilakustannukset) (3) 168 5 10 183-2 Lautakuntaorganisaation supistaminen 2018 (4) 8 8 hallinto- ja talousjohtajan viran yhdistäminen (5) 30 30-1 Kiinteistöpäivystyksestä luopuminen 30 30 Yleishallinto, tekniikka jne 0 296 205 10 511-10 1-1.1.20117 Helmen keittiöt siirtyvät kunnan toiminnaksi ja siivous-ja ruokahuolto yhdistetään, HTV-vaikutus ei yksin Siikalatvan. Valmistuskeittiöt: Kotipiha, Koivulehto ja Pihlajisto 2-Käytöstä poistettavat rakennukset (Tenavarinne Rantsila, Piippolan terveysasema, Toimintakeskus Rantsila) 3-kunnan virastotoiminnot kootaan Piippolaan toimipaikkaan 4-virasto-organisaatio muutetaan lautakuntajärjestelmää vastaavasti, 5- toimistosihteerien tiimiytyksellä vahvistetaan organisaation kykyä hoitaa siltä edellytettävät tehtävät 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 38
Yhteenveto kaikki 2015 2016 2017 2018 Yht. HTV Kaikki yhteensä 55 586 615 310 1566-25 Kaikki yhteensä 2015 2016 2017 2018 Yht. HTV Sivistys 55 160 60 0 275-5 Perusturva 0 130 350 300 780-10 Tekniikka, yleishallinto jne 0 296 205 10 511-10 Kaikki yhteensä 55 586 615 310 1566-25 2015 2016 2017 2018 Yht. HTV Sivistys 100 % 27 % 10 % 0 % 18 % 20 % Perusturva 0 % 22 % 57 % 97 % 50 % 40 % Tekniikka, yleishallinto jne 0 % 51 % 33 % 3 % 33 % 40 % Kaikki yhteensä 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % HTV-vaikutuksesta vain Siikalatvan kuntaan kohdistuvaa on noin 15 HTV, loput voivat realisoitua kumppaneiden palveluorganisaatioihin. Tulosvaikutus 2015 2016 2017 2018 Yht. Myytävät rakennukset 150 150 300 Metsänmyynti 200 200 400 Maa-alueet 250 250 100 600 Kaikki yhteensä 0 450 600 250 1300 Lisämyynnin loputtua tulo palautuu entiselleen (negatiivinen vaikutus toimintakatteeseen) 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 39
Mahdollinen toinen vaihe Toisessa vaiheessa 2015 2016 2017 2018 Yht. HTV Lukio 70 70-5,5 Ehdollinen päätös, vastaava säästö ja HTV vaikutus voi syntyä myös perusturvasta Kokonaissäästö 140.000 euroa 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 40
Saavutettu sopeutus Siikalatva Paketin riittävyys TP 2012 TP 2013 TP 2014 Tpe 2015 TASU 2016 TASU 2017 TE 2018 TE 2019 TE 2020 Asukasluku 5 983 5 857 5 816 5 715 5 649 5 588 5 529 5 476 5 427 Verotettava tulo 65 876 64 340 65 306 64 653 66 204 67 727 67 470 67 858 68 248 Muutos-% -2,33 % 1,50 % -1,00 % 2,40 % 2,30 % -0,38 % 0,57 % 0,57 % Veroprosentti 21,75 21,75 21,75 22,25 22,25 22,25 22,25 22,25 22,25 Toimintakate -36 754-38 388-38 401-39 545-38 855-38 430-38 507-39 344-39 688 Muutos 4,45 % 0,03 % 2,98 % -1,74 % -1,09 % 0,20 % 2,17 % 0,88 % Rakenteelliset keinot 0-55 -586-615 -310 0 0 Toimintakatevaikutus: Kasvanut säännöllinen myynti 0 450 150-50 -500 0 Verotulot 16 206 15 844 16 426 16 672 16 945 17 371 17 364 17 502 17 642 Valtionosuudet 21 388 22 230 24 103 22 945 23 146 23 100 23 019 23 163 23 551 Rahoitustuotot ja -kulut -5-159 -49-266 -298-295 -284-279 -277 Vuosikate 835-473 2 079-194 937 1 746 1 593 1 043 1 229 Poistot 1 125 1 195 1 164 1 002 1 002 1 002 1 169 1 158 1 147 Ylijäämä/alijäämä 107-1 560 1 026-689 42 851 530-8 189 Kumulatiivinen ylij/alij. 584-976 50-639 -597 254 784 776 965 Kumulatiivinen ylij/alij./as 98-167 9-112 -106 45 142 142 178 Nettoinvestoinnit 1000 e -223 974-175 4 451 1 407 495 829 821 814 Lainakanta 1000 eur 10 905 11 698 13 967 18 145 18 549 17 233 16 404 16 117 15 636 Nettolaina 1000 eur 9 934 10 897 12 981 17 226 17 695 16 445 15 681 15 460 15 045 Nettolaina eur/as 1 660 1 861 2 232 3 014 3 132 2 943 2 836 2 823 2 772 Nettolaina veroprosenttia 15,08 16,94 19,88 26,64 26,73 24,28 23,24 22,78 22,05 18.8.2015 Copyright Perlacon Oy 2015 41
Muuta huomioitavaa Paketti näyttäisi riittävän talouden pahan kierteen katkaisuun, mutta tässä on isoja riskejä: Perusturvasta on saatava aikaan yli puolen miljoonan euron sopeutus joko toiminnot ulkoistamalla tai palvelut keskittämällä. Ulkoistaminenkin voi johtaa keskittämiseen. Ne hallitusohjelman ratkaisut palvelurakenteen supistamiseksi ja laadun heikentämiseksi, joita pakettiin ei ole kirjattu, on tehtävä. Muussa tapauksessa kuntaan jää sopeuttamiskelpoinen rakenne (=kustannukset), mutta valtionosuus on laskenut. Lukioratkaisu on todennäköisesti tehtävä. Omaisuuden myynnin on toteuduttava. Alijäämäkehitys ei kestä suuria alaskirjauksia. Talouden tasapainottamiseksi laadittu paketti olisi vietävä täytäntöön vähintäänkin sovitussa laajuudessa ja toimintakatteen kasvun on koko0naisuudessaan rajauduttava laskelman mukaisesti tämä tarkoittaa, että uusia avauksia ei voida tehdä. Prosessin aikana sopeuttamispotentiaalia on löydetty enemmän, kuin mistä syntyi lopulta päätösesitys. Jatkovalmisteluun kunnassa jää useita vaihtoehtoisia malleja tarkasteltavaksi talouden tilanteen sitä vaatiessa. Aineisto on kunnan käytettävissä. Hyväksyttyä talouden tasapainottamisohjelman toteutumista ja täytäntöönpanoa kunnassa valvoo tarkastuslautakunta. Konsultin näkemys: Kunnan jatkovalmistelussa tulee olla ohjenuorana absoluuttisesti yhden kunnan keskitetyt palvelut suhteessa kunnan talouden tilaan. Kunnan ensisijainen tehtävä on järjestää kuntalaisille palvelut ja pitää samalla talous tasapainossa. 18.8.2015 copyright Perlacon Oy 2015 42
18.8.2015 Copyright Perlacon Oy 2015 43