Orimattilan maakuntauudistuksen jälkeen. Kuntaliiton maakuntakierros

Transkriptio

1 Orimattilan maakuntauudistuksen jälkeen Kuntaliiton maakuntakierros

2 Kasvut menneessä Trendikasvu Muutos% Muutos Osuus Orimattila euroa muut:sta Kaikki % Non-SOTE % ,8 % SOTE % ,2 % Sosiaalitoimi % ,4 % Terveydenhuolto % ,8 % Perusterveys yms % ,6 % Erikoissairaanhoito % ,2 % Muutos Osuus Koko maa Muutos-% euroa muut:sta Kaikki % Non-SOTE % ,8 % SOTE % ,2 % Sosiaalitoimi % ,5 % Terveydenhuolto % ,8 % Perusterveys yms % ,8 % Erikoissairaanhoito % ,0 % 2

3 Painelaskelmat Painelaskelma: Käsitteellisesti painelaskelma perustuu trendiin ja siihen, että paine saadaan ulos, olettaen, että mikään käyttäytymisessä ei muutu. Valtion käyttämä kestävyysvaje on puhdas painelaskelma. VM:n jne kanssa on kehitetty sopeutettu trendi, missä otetaan huomioon mennyt kehitys ja tiedossa olevat asiat. Trendi- tai painelaskelma ei ole ennuste. -Sopeutettu trendi: Lähtötilanteessa kunnan omat arviot toimintakatteen muutoksista > ohitettiin. Otettu huomioon: tiedossa olevat valtionosuusleikkaukset ja valtionosuusuudistus Uusi valtionosuusjärjestelmä on mallinnettu tarveperusteisena. Vuotuiset indeksikorotukset ja inflaatio -> %/v. ja tästä eteenpäin 1,5 %/v. ikääntyminen kuntakohtainen nettomeno eur/yli 75-vuotias, kuntakohtainen muutos. Jättää huomiotta verotettavan tulon muutoksen eläköitymistilanteessa. Verotulojen muutokset toteutettiin kuntaliiton veroennustekehikon avulla. Korkotasona on kunnan 2017 laskennallinen korkotaso. Talouden tilanne ja näkymä vuoteen sote huomioitu 3

4 Painelaskenta Orimattila Trendi: TP 2015 TP 2016 TP Asukasluku Muutos kpl Verotettava tulo Muutos-% -1,47 % 3,29 % -0,04 % 1,41 % 3,97 % 2,82 % 2,10 % 2,10 % 2,10 % 2,08 % Veroprosentti 20,50 20,75 20,75 20,75 20,75 9,04 9,04 9,04 9,04 9,04 Toimintakate Palkankorotusten vaikutus Sopeutus Muutos 1000 e Muutos %:ia 0,38 % 1,15 % -0,54 % 1,89 % 2,59 % -60,61 % 1,17 % 1,16 % 1,17 % 1,16 % Muutos %:ia eur/as 1,44 % -0,21 % 1,90 % 2,57 % -60,61 % 1,17 % 1,17 % 1,17 % 1,17 % Verorahoitus Verorahoituksen muutos 1000 e Toimintakate/Verorahoitus 98 % 95 % 95 % 97 % 98 % 93 % 91 % 89 % 88 % 87 % Käyttökate Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot Ylijäämä/alijäämä Kumulatiivinen ylij/alij Kumulatiivinen ylij/alij./as Toimintakate 2017 perustuu kunnan tilinpäätökseen ja vuodesta 2018 trendin mukaiseen kasvukertoimeen (eur/as 1,65 %/v). Kuntaliiton veroennustekehikon perusteella verotuloihin ennakoidaan kasvua 2018 ja Valtionosuuksiin alenema vuosina Painelaskelman perusteella Orimattilan talous vaikuttaa tarkastelujaksolla olevan hyvällä uralla. Uudistuksen jälkeen toimintakatteen euromääräinen kasvu pienenee talous kääntyy ylijäämäiseksi 100 % 90 % 80 % 70 % 60 % Verolajien suhteellisen osuuden muutos Nettoinvestoinnit Lainakanta 1000 eur Lainakanta eur/as Nettolaina 1000 eur Nettolaina eur/as Nettolaina/Verorahoitus 17 % 12 % 17 % 29 % 40 % 128 % 144 % 136 % 126 % 115 % Nettolaina veroprosenttia 6,27 4,42 6,52 10,68 14,44 18,77 21,32 20,34 18,95 17,38 Orimattila TP 2015 TP 2016 TP Tulovero muutos 4,55 % -0,04 % 1,41 % 3,97 % Valtionosuudet muutos 5,69 % -3,25 % -0,82 % -2,70 % 50 % 40 % 30 % 20 % 10 % 0 % Tulovero Kive Yhteisövero 4

5 Konsernin kriisimittaus Konsernin kriisimittarit TP 2015 TP 2016 TP Peruskunnan alijäämä Alijäämää 4 peräkkäisenä vuonna Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Konsernin alijäämä /as /as ja 1000 /as Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Konsernin vuosikate Kunnan verot 20,50 20,75 20,75 20,75 20,75 9,04 9,04 9,04 9,04 9,04 Konsernin lainamäärä Suht velkaantuneisuus Konsernin vuosikate Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Kunnan verot Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Konsernin lainamäärä Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Suht velkaantuneisuus Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Montako

6 Sote-uudistus Tausta Kuntien talouden ongelmana on ollut (erityisesti) se, että soteen liittyvät kustannukset ovat kasvaneet kunnalle hallitsemattomasti ja ennakoimattomasti ja kuntien tuloihin nähden liian nopeasti. kuntiin jää rahoitettavaksi palvelut, joissa tarve on jopa vähentynyt (yleishallinto, tekniikka jne. ja opetukseen ja kulttuuriin liittyvät palvelut) Se, minkä kasvua kunnat eivät ole (keskimäärin) hallinneet, siirtyvät maakunnan (valtion) rahoitus (ja sopeutus) vastuulle Näissä tarve on entisestäänkin kasvava. Vm:n laskelman ( ) mukaan Orimattilan rahoitusjärjestelmän muutos sote- ja maakuntauudistuksen yhteydessä on + 90 eur/as. Toteutus siten, että 2020 on muutoksen suhteen neutraali ja 2021 vaikutus on +25 eur/as, 2022; +50 eur/as, 2022; +75 eur/as ja täysimääräisenä rahoitusjärjestelmän muutos vaikuttaa Orimattilassa eur/as 1,5 miljoonaa euroa. Vuosien 2018 ja 2019 sote-kustannukset vaikuttavat kuntien talouteen myös uudistuksen jälkeen muutosrajoittimen ja siirtymätasauksen jälkeen Muutokset valtionosuusjärjestelmään Uudistuksen yhteydessä valtionosuusjärjestelmää muutetaan. Rahoituksen siirron myötä peruspalvelujen valtionosuus supistuu Rahoituksen turvaaminen kunnille jääviin tehtäviin. Vanhoilla perusteilla tehty verotulontasaus ei enää uudessa järjestelmässä toimi Valtionosuusjärjestelmän määräytymistekijäksi toistaiseksi pysyvä muutosrajoitin (60/60-rajoitin) Tällä uudistuksella aloitetaan valtionosuusuudistusprosessi, millä pyritään pitkällä aikavälillä pääsemään ylimääräisistä muutostasauksista vapaaseen rahoitusmalliin. Kuntien rahoitusjärjestelmän käytännön toimivuutta tarkastellaan, kun uudistuksen voimaantulon jälkeen on saatu tarpeeksi tietoa kunnille jäljelle jäävien tehtävien rahoituksesta Muuta Kuntien talouden ennakoitavuus kasvaa menojen kasvun ennakoitavuus verotuksen rakenne muuttuu Uudistuksen yhteydessä tilastoinnin oikeellisuuden merkitys on suuri Tuloverotukseen rytmihäiriö (ei huomioitu painelaskelmassa). Tuloveron efektiivisyys kasvaa. 6