Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) 304 Talousarvion toteutuminen 31.8.2014 Asianro 117/02.02.02/2014 Talousjohtaja Heli Lähteenmäki 29.9.2014: Liitteenä on koko kaupungin tuloslaskelma keskuksittain elokuun lopussa, verotulojen toteutuma syyskuun lopussa sekä erikoissairaanhoidon jäsenkuntalaskutuksen poikkeamat kaavio elokuun lopussa. Talousarvionmuutoksissa näkyy nyt henkilöstösäästöt keskuksittain, jotka saadaan aikaan lomarahojen vaihdolla, vapaaehtoisilla vapailla tai lomautuksilla. Näiden säästöjen arvo on 440.000 euroa. Loput 800.000 euron henkilöstösäästöstä saavutetaan vapautuvien vakanssien täyttämättä jättämisillä, täyttöjen siirroilla myöhempään ajankohtaan sekä sijaisten käytön tiukalla linjalla. Tätä osuutta ei ole kuitenkaan vielä jaettu keskuskohtaisesti talousarviolukuihin, vaan se sisältyy konsernihallinnon menoihin vähennyksenä. Koko kaupunki Laskennallinen toteutuma elokuun lopussa on 66,7%. Lomarahat maksettiin keskitetysti kesäkuussa, joten se nostaa henkilöstökulujen toteutumaa. Kesäaikana pidettiin myös melko paljon henkilöstösäästöistä johtuvia vapaita, toinen suosittu ajankohta on joulun tienoilla. Nämä vaikuttavat toteutuneisiin lukuihin. Koko kaupungin tasolla toimintatulot ovat 31,7 miljoonaa euroa (kasvu edelliseen vuoteen 9,7 %) ja toteutumaprosentti 61,6 %. Toimintakulut ovat -107,2 miljoonaa euroa, ja 64,3 % talousarvioista (kasvu edelliseen vuoteen 1,1 %). Toimintakate on -75,4 miljoonaa euroa, toteutumaprosentti on 65,5 % ja kasvu edelliseen vuoteen nähden -2,41 %. Verotulot näyttävät tilitysten valossa kasvavan seuraavasti: kunnallisverotulojen kasvu on +8,0 % ja yhteisöveron +16,7 %. Veroennustekehikko ennustaa tälle vuodelle 4,4 % kasvua kunnallisverotuloihin ja 12,3 %:n kasvua yhteisöverotuloihin. Näihin lukuihin peilaten Raisiolle tilitetään liikaa verotuloja tänä vuonna. Tämä tarkoittanee kasvavaa takaisinperintää marraskuussa 2015. Liitteenä olevassa verojen toteutumataulukossa on mukana myös syyskuun verotilitykset, jotka ovat jälleen suuremmat kuin edellisenä vuonna. Uusi veroennustekehikko saatiin syyskuun alussa, ja se on jonkin verran positiivisempi kuluvan vuoden osalta kuin toukokuussa tehty ennuste. Sen mukaan talousarvion verotulotavoitteesta jäädään 1,0 miljoonaa euroa vajaan kahden miljoonan euron sijasta. Sen sijaan tulevien vuosien veroennusteita on alennettu. Huono työllisyystilanne vaikuttaa verotuloihin, ja myös eläketulot kasvavat huomattavasti ansiotuloja nopeammin. Elokuun lopulla kunnallisveron kasvu on 8,0 % ja yhteisöveron 15,5 %.
Raision kaupunki Pöytäkirja 2 (2) Kunnallisveron kehitys näyttää vielä tässä vaiheessa suhteellisen hyvältä, mutta marraskuun tilityksen suuruus ratkaisee lopullisesti kunnallisveron kasvuprosentin. Kiinteistöverot tilitetään kunnille pääosin syys-lokakuussa. Vuosikate on tässä vaiheessa vuotta 9,7miljoonaa euroa ja tilikauden tulos +4,0 miljoonaa euroa. Molemmat luvut ovat huomattavasti parempia kuin vuonna 2013 vastaavaan aikaan. Konsernihallinto Konsernihallinnosta maksetaan mm. koko kaupungin jäsenmaksut erilaisissa yhteisöissä, ja niiden eräpäivät ovat alkuvuodesta. Lisäksi konsernihallinnon talousarvomenojen vähennyksenä on edelleen 359.000 euron osuus henkilöstösäästöistä, joka jaetaan keskuksiin vasta myöhemmin. Menojen toteutuma on 65,7 % muutetusta talousarviosta ja 8,6 % edelliseen vuoteen nähden. Tulopuolta saatiin korjattua alkukesästä jonkin verran, mutta se laahaa silti perässä; toteutuma on 56,7 % talousarviosta, kasvua -8,0 % edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan nähden. Konsernihallinnon tuloarvio sisältää maanmyyntivoittoja 2,4 miljoonaa euroa. Se on kova tavoite näissä yleisen taloudellisen tilanteen olosuhteissa, ja sen toteutumiseen sisältyy riski. Sosiaali- ja terveys Sosiaali- ja terveyspalvelujen lautakunnan menot ovat kasvaneet 4,0 % edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan nähden ja ovat 65,9 % talousarviosta. Tulot sisältävät kertaluonteisia eriä, jotka on tuloutettu alkuvuodesta, ja siksi tulot ovat 15,1 % suuremmat kuin viime vuonna vastaavaan aikaan ja 65,7 % talousarviosta. Toimintakatteen kasvu on 0,3 % edellisen vuoden vastaavaan aikaan verrattuna. Sivistys (sis. vapaa-aika) Sivistyslautakunnan tulot ovat toteutuneet etupainotteisesti mm. hankerahoituksesta johtuen. Sama tahti ei jatku läpi vuoden. Tulot ovat toteutuneet 81,6 % talousarviosta ja ovat 9,9 % suuremmat kuin viime vuonna vastaavaan aikaan. Menojen kehitys on negatiivinen, -0,8 % verrattuna edelliseen vuoteen, ja ne ovat 65,2 % talousarviosta. Vapaa-aikalautakunta on kerännyt 12,1 % enemmän tuloja kuin viime vuonna vastaavaan aikaan, ja menot ovat samalla tasolla kuin viime vuonna. Toimintakatteen toteutumaprosentti on 64,8 % talousarviosta. Teke (sis. ympla) Ympäristölautakunnan tulot ovat 70,0 % talousarviosta ja menot 60,3 % Edelliseen vuoteen verrattuna tulot ovat kasvaneet 12,1% ja menot 3,4 %. Teknisen lautakunnan menot ovat 59,6% talousarviosta ja 4,4 % pienemmät kuin viime vuonna vastaavaan aikaan. Tässä on auttanut suuresti vähäluminen ja lämmin talvi. Tulot laahaavat perässä laskutuskausista johtuen, tulot
Raision kaupunki Pöytäkirja 3 (3) ovat kuitenkin kasvaneet viime vuoden vastaavaan ajankohtaan nähden 5,5 %. Muut (Investoinnit, myynnit) Investoinneista on toteutunut 45,5 % talousarviosta eli 5,4 miljoonaa euroa. Myyntitavoitteen (2.360.000 + 505.000) saavuttaminen tulee olemaan haasteellista. Tonttikauppa on tällä hetkellä melko hiljaista yleisestä taloustilanteesta johtuen. Myöskään TSJ:n osakekannan osan myynti ei tule toteutumaan. Villan tilan kaupasta saatu tuotto paransi tilannetta, mutta silti myyntitavoitteen toteutumiseen sisältyy edelleen riski. Sairaanhoitopiiri Sairaanhoitopiiri julkaisee kuukausittain jäsenkuntalaskutuksen poikkeamat tasaerälaskutuksesta kaavion. Ohessa on elokuun lopun tilanne, jossa näkyy jo sairaanhoitopiirin kesäsulkujen vaikutus. Sen mukaan Raision osalta sairaanhoitopiirin laskutus poikkeaa 2,1 % talousarviossa ennakoidusta laskutuksesta, jossa on reilu pudotus alkuvuoteen verrattuna. Johtava ylilääkäri Arto Raassinan mukaan tämänhetkinen nousu viime vuoteen verrattuna koostuu pääasiassa kirurgian ja ortopedian lisääntyneestä käytöstä ja lasten vuodeosastohoidosta. Näihin emme omalla toiminnalla voi paljoa vaikuttaa. Mikäli tämä ylityksen taso jatkuisi koko vuoden, se tarkoittaisi koko yhteistoiminta-alueen kannalta 1,3 miljoonan euron lisälaskua. Sairaanhoitopiiriin sisältyy edelleen kuluvan vuoden suurin menoriski. Ennuste loppuvuodesta Toteutumataulukon oikeassa reunassa on hyvin karkea ennuste loppuvuoden kehityksestä. Talousarviossa tilikauden tulos oli +1,0 miljoonaa euroa. Viimeisimmän tiedon mukaan näyttää siltä, että verotuloista jäädään noin 1,0 miljoonaa euroa. Sosiaali- ja terveyslautakunta arvioi, että sen talousarviossa ylitetään sekä menot että tulot siten, että nettokulut jäävät alle talousarvion noin 370.000 euroa. Sivistyslautakunnan voidaan ennustaa pääsevän tulotavoitteeseensa, mutta ei menevän siitä yli. Teknisen lautakunnan menot ja tulot on arvioitu talousarvion mukaisina. Muuten kustannukset ennusteessa kasvavat lineaarisesti. Valtionosuudet ovat saatujen päätösten mukaisia. Tämän ennusteen mukaan pääsy nollatulokseen olisi mahdollinen. Tämä edellyttää kuitenkin menojen pysymistä alle talousarvion tai vastaavasti tulojen lisäystä. Oma toiminta pystytään pitämään ruodussa, mutta suurimmat riskit sisältyvät maanmyyntitulotavoitteen saavuttamiseen, sairaanhoitopiirin kustannuksiin sekä verotulokehitykseen. Oheismateriaali 5 totve082014.pdf 6 kk-toteutumat2014.pdf 7 Kuntaviuhka_2014_08.pdf
Raision kaupunki Pöytäkirja 4 (4) Päätösehdotus Kaupunginjohtaja Ari Korhonen Kaupunginhallitus merkitsee asian tiedokseen. Päätös Kaupunginhallitus hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti.
Raision kaupunki Pöytäkirja 5 (5)