KH 413 Talousarvion laadintaa ohjaa uudistetun kuntalain (410/2015) 110, jonka mukaan:

Transkriptio

1 Kaupunginhallitus Vuoden 2016 talousarvio ja taloussuunnitelma / /2015 KH 413 Talousarvion laadintaa ohjaa uudistetun kuntalain (410/2015) 110, jonka mukaan: Valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalen te ri vuo dek si talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja vel voit teet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Ta lous ar vio vuo si on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kun ta stra tegiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suun ni tel mas sa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoit teet. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Kunnan taseeseen ker ty nyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvis ta mis ta seuraavan vuoden alusta lukien. Kunnan tulee ta lous suun ni tel mas sa päättää yksilöidyistä toimenpiteistä, joilla alijäämä mainittuna ajanjaksona ka tetaan. Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät mää rä rahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tu lo ar vio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa ja -suun ni telmas sa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Edellä 3 mo men tis sa säädettyä alijäämän kattamisvelvollisuutta sovelletaan myös kun tayh ty miin. Talousarvion valmistelun lähtökohdat tuleville vuosille ovat edelleen vaikeat. Brut to kan san tuot teen jo neljättä vuotta jatkuva lasku on hidastanut kuntien vero tu lo jen kehitystä. Tuleville vuosille ennustettu BKT:n kasvu merkitsee ve ro tulo jen heikon kasvun jatkumista. Vuonna 2016 verotulot laskevat vuoteen 2015 ver rat tu na. Samanaikaisesti työttömyys on noussut voi mak kaas ti. Työt tö myyden kasvu yhdessä kuntien työllistämistä koskevien vastuiden kas vun kanssa on mer kin nyt työllistämisen kustannusten nopeaa kasvua. Väes tö mää rän kasvu ja väes tön ikääntyminen lisäävät osaltaan paineita pal ve lu tar peen kasvun kautta. Uu sien toimitilojen rakentaminen näkyy kaupungin lai na kan nan kasvussa sekä käyt tö ta lou den menojen nousuna. Lisäksi korkea in ves toin ti ta so on nostanut kau pun gin poistotasoa merkittävästi. Talousarvion laadintaa ohjaa kaupungin strategiaan sisältyvä talousstrategia, joka perustuu kolmelle pilarille:

2 Tilikauden tuloksen tulee olla positiivinen Velalla on katto Veropäätökset valtuustokaudeksi. Vuoden 2015 tilikauden tuloksen ennustetaan toteutuvan kokonaisuutena syyskuun talousarviomuutoksen mukaisena,n. 1,9 milj.euroa alijäämäisenä. Vuoden 2016 tulostavoitteena on kattaa vuodelta 2015 mahdollisesti kertyvä alijäämä tai ainakin pyrkiä estämään tasepuskurin heikentyminen. Kaupungin vuoden 2014 taseen kumulatiiviset ylijäämät ovat 22,6 milj. euroa. Vuoden 2016 talousarvio perustuu poikkeuksellisen matalan kus tan nus ke hi tyksen johdosta vuoden 2015 talousarvioon. Vuoden 2015 pohjaa on korjattu tek nisil lä muutoksilla. Kysynnän tai pakottavan lainsäädännön muu tok sis ta ai heu tuvis ta lisämäärärahatarpeista on laadittu erilliset muutospaketit. Rakennemuutoksen toteuttaminen on hyvässä vauhdissa ja tuotannon pro sessien hiomista jatketaan. Palveluohjelmien toteuttamisohjelmien tavoitteet si sälty vät talousarvioon. Tilauksiin ja talouteen yhdennetyllä henkilöstö- ja rek ry tointi suun nit te lul la varmistetaan tarkoituksenmukainen henkilöstön määrä ja ra kenne. Suunnittelulla varmistetaan rakennemuutosohjelmaan sisältyvän elä köi ty misen hyödyntämistavoitteen (20 25 htv/v) toteuttaminen. Kunnallisveroprosentteja korotettiin vuodelle Veroperusteisiin ei esitetä muu tok sia vuodelle Kaupungin päätösvallassa olevia maksuja ei korotettu vuo del le 2015, mikä oli poikkeuksellisellinen toimenpide. Maksujen jälkeen jäämi sen estämiseksi vuodelle 2016 maksuja voidaan korottaa 2 %. Sosiaali- ja tervey den huol lon sekä päivähoidon maksujen korotus on valtion ta lous ar vio esi tyksen mukainen. Kaupungin toimitilojen investointiohjelma on mittava. Heikosta tilikauden tu lokses ta johtuen investointeja ei pystytä rahoittamaan tulorahoituksella. Talouden pi tem män aikavälin hallinnan työkaluksi on valmisteltu toimitilojen ko ko nais ohjel ma. Velkamäärän hillitsemiseksi joitakin investointikohteita toteutaan kiinteis tö leasing -rahoituksella ja mahdollisesti muillakin vaihtoehtoisilla tavoilla. Uu sis ta keinoista huolimatta strategiassa asetettu velkakatto (40 % verojen ja val tion osuuk sien summasta) ylittyy. Vuoden 2016 talousarvio on 1,5 milj. euroa ylijäämäinen. Ulkoisen tuloksen vuo sika te pro sent ti 0n 105,1 %. Toimintakate kasvaa muutettuun talousarvioon nähden 0,8 %. Heikon tulorahoituksen johdosta kaupungin velkaantuminen jatkuu voi mak kaa na. Maakunnallisen sosiaali- ja terveyspalveluja tuottavan kuntayhtymän mah dol lista toteutumista ei ole vielä huomioitu talousarviossa. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma sekä toimielinten päätökset ohei se na.

3 Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma sekä toimielinten päätökset jae taan myös erilllisenä liitteenä kaupunginhallituksen jäsenille. Valmistelija: Tilaajajohtaja Satu Huikuri Kaupunginjohtajan päätösehdotus: Kaupunginhallitus päättää suorittaa vuoden 2016 talousarvion ja vuosien taloussuunnitelman 1. kä sit te lyn kuulemalla tilaajajohtajia, keskusten ja liikelaitosten johtoa ja pe reh tymäl lä kaupunginjohtajan talousarvioesitykseen. Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti. Käsittelyn aluksi kaupunginjohtaja Kari Karjalainen esitteli talousarvion laadinnan lähtökohtia, toimintaympäristössä näkyvissä olevia muutoksia, strategian toteuttamista, elinkeinopolitiikkaa, talouden linjauksia, henkilöstöpolitiikkaa, toimialakohtaisia linjauksia, muutospaketteja, keskeisiä investointeja, talousarvion toteutumisen pääriskejä, tuloslaskelman kehitystä, talouden tunnuslukuja ja tunnuslukuvertailuja. Seuraavaksi esiteltiin liikelaitosten talousarvioehdotukset seuraavasti: Joensuun Vesi -liikelaitoksen johtajan sijainen Maarit Korpilähde esitteli liikelaitoksen talousarvion perusteita vuodelle 2016 ja investointeja vuodelle Pelastuspäällikkö Esko Hätinen Pohjois-Karjalan pelastuslaitos -liikelaitoksesta esitteli pelastuslaitoksen talousarviota ja sen mukaisia toiminnallisia tavoitteita sekä vireillä olevia valtakunnallisia muutoksia. Työterveysliikelaitoksen johtaja Jari Korhonen esitteli Joensuun Työterveys -liikelaitoksen kuluvan vuoden tilannetta, edessä olevia hallinnollisia ratkaisuja, toimitilamuutoksia, talousarvio- ja suunnitelmaesitystä sekä liikelaitoksen tulosbudjettia Kokouksessa pidettiin tauko klo Kokousta jatkettaessa kaupunginhallitus sopi puheenjohtajan esityksestä käsittelyjärjestyksestä seuraavasti: 1. Todetaan tuloperusteiden oikeellisuus - verot - valtionosuudet - myyntivoitot - maksut Hyväksytään tulokertymä, joka luo puitteet menoille ehdotettu ylijäämä mukaan lukien

4 2. Menopuolen osalta keskitytään pääosin muutospaketteihin. Muutospaketit käsitellään yksityiskohtaisesti. Muutospaketteihin liittyvät kysymykset on hyvä esittää tilaajajohtajien esitysten jälkeen, jolloin myös keskusten johtajat ovat läsnä. 3. Lopuksi käsitellään mahdolliset muut kaupunginhallituksen jäsenten esittämät kysymykset. 4. Kysymykset, huomiot tai vastaavat, joihin ei löydy välitöntä vastausta, kirjataan ns. kysymysmerkkiluetteloon. Vastaukset kirjattuihin kysymyksiin esitetään kaupunginhallituksen 2. käsittelyssä. Tämän jälkeen tekninen johtaja Anu Näätänen esitteli vuoden 2016 talousarvion kaupunkirakenteen keskeisiä muutoksia vuoteen 2015 verraten, muutospaketteja, kaupunkirakenteen tilausta tekniseltä keskukselta sekä lupaja viranomaistoimintojen talousarviota. Tilaajajohtaja Janna Puumalainen esitteli vapaa-aikapalvelujen sekä koulutuspalvelujen tilauksen sisältöä sekä toimialaa koskevaa muutospakettia. Kokouksessa pidettiin tauko klo Tauon jälkeen tilaajajohtaja Janna Puumalainen esitteli varhaiskasvatuksen tilauksen sisältöä sekä toimialaa koskevaa muutospakettia. Tilaajajohtaja Satu Huikuri esitteli sosiaali- ja terveyspalvelujen tilauksen sisältöä sekä toimialaa koskevia muutospaketteja. Päivi Ikonen oli poissa kokouksesta klo Kokouksessa pidettiin tauko klo Tilaajajohtaja Satu Huikurin esitys jatkui tauon jälkeen alkaen aikuissosiaalityön muutospaketista. Kaupunginhallitus kävi tämän jälkeen talousarvion muun muun sisällön läpi sovitun käsittelyjärjestyksen mukaisesti. Juha Mustonen poistui kokouksesta klo Käsittelyn eri vaiheissa tehtiin seuraavat kysymykset, huomiot tai vastaavat, joihin vastaukset esitetään kaupunginhallituksen 2. käsittelyssä: - joukkoliikenteen tilauksen suuruuden arviointi? (joukkoliikenteen muutospaketti) - nuorisoverstaan toiminta/työllisyystavoitteet kokonaisuuden ja vaikuttavuuden avaaminen - POP-rahoituksen poistumista korvaavan määrärahan riittävyys? Mahdollisuudet määrärahojen sisäisiin siirtoihin (koulutuspalvelujen

5 muutospaketti)? - subjektiivisen päivähoito-oikeuden muutos, laskentaperusteet (päivähoitopalvelujen muutospaketti)? Miten pannaan toimeen? - päivähoidon tuntiperusteinen laskutus? - kotihoidontuen kuntalisän merkitys ja vaikuttavuus (päivähoitopalvelujen muutospaketti)? - yksityisen päivähoidon kustannusten kasvu? Missä on päätetty yksityisistä päiväkodeista (Merikartta, Apila)? - hoidon ja hoivan laitospaikkojen lisäyksen riittävyys? - tarkastuslautakunnan osalta täydennetään kaupunginjohtajan esitykseen perustelut - tarkastuslautakunnan esityksen arviointi - voiko työllistämisen määrää lisätä suunnittelusta, millaista vaikuttavuutta sillä saavutettaisiin ja kuinka työllistäminen olisi rahoitettavissa? - hileasema, Ely-keskuksen tuki? - Joensuun kaupungin viestinnän uudistamiseen liittyen ilmoituslehtikäytännön hankintalain mukaisuus? - Joensuun Uutisten ilmestymiskertojen lisäämisen kustannukset? - liikenneyhteyksiä koskevien tavoitteiden täydentäminen (s. 6)? - talousarvion sitovuuden toimintavaltuudet? - Laulurinteen investoinnit - Sepänkadun kerhotalon myynti? - Pyhäselän lukion rakennuksen purku? Vastaukset kysymyksiin valmistellaan kaupunginhallitukselle perjantai iltapäivään mennessä.