Valmistelija: talousjohtaja Tommi Talasterä, tom mi.talastera(at)ylasavonsote.fi, puh

Transkriptio

1 Yhtymähallitus Tilinpäätös ja toimintakertomus / /2016 Yhall Valmistelija: talousjohtaja Tommi Talasterä, tom mi.talastera(at)ylasavonsote.fi, puh Kuntalain 113 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Yh tymä hal li tuk sen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seu raavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se ti lin tarkas ta jien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se yhtymävaltuuston käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä. Tilin pää tök seen kuuluvat tuloslaskelma, tase ja niiden liitetiedot sekä ta lous ar vion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätöksen al le kir joit ta vat yhtymähallituksen jäsenet ja toimitusjohtaja. Kuntalain 115 :n mukaan toimintakertomuksessa on esitettävä selvi tys valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten ta voit teiden toteutumisesta. Toimintakertomuksessa on myös annettava tieto ja sellaisista talouteen olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä sel koa tuloslaskelmassa tai taseessa. Toimintakertomuksessa tulee li säk si esittää selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä. Vuoden 2015 tilinpäätös on laadittu kuntalain säännösten ja niiden no jal la annettujen ohjeiden sekä annettujen suositusten mukaisesti. Vuo den 2015 tuloksen ja taseen tiedot ovat vertailukelpoisia edel liseen vuoteen. Kuudeskin toimintavuosi osoittaa, että kuntayhtymän kus tan nus ke hitys on ollut maltillinen ja alittanut perussopimuksessa asetetun tavoit teen, jonka mukaan kustannukset eivät saa kasvaa yli kolme prosent tia vuodessa. Vuonna 2015 kustannusten kasvu oli edel li seen vuoteen verrattuna 2,3 prosenttia ja oman toiminnan osalta 3,1 prosent tia. Tätä voidaan pitää sekä alueellisessa että val ta kun nal li ses sa vertailussa erittäin hyvänä. Pitkän aikavälin vertailu osoittaa, että 2010 vuodesta alkaen kus tannus ta son nousu on merkittävästi tasaantunut SOTE-kuntayhtymän toi min nan aikana. SOTE kuntayhtymän kustannuskehitys on ollut Poh jois-sa von maakunnan maltillisimpia. Kuntayhtymän toi min ta-aika na kustannustaso on noussut keskimäärin 2,2 % vuodes sa, kun se Kysteri-kunnissa on ollut 4,7%, maakunnassa 3,4 % ja Kuopiossa 1,6%. Etelä-Karjan maakunnassa Eksoten toi min ta-alueel la kustannukset ovat nousseet vuosittain keskimäärin

2 2,8 % ja %. Jäsenkuntien maksuosuudet Kuntien palvelusopimuksen kokonaissumma vuodelle 2015 oli 135,4 mil joo naa euroa ja vuoden 2015 to-teutuma oli 138,5 miljoonaa euroa. Ylitys oli näin ollen 3,1 miljoonaa euroa (2,3 %). Oma toiminta ylit ti talousarvion noin 3,1 miljoonalla eurolla. Ilman työmarkkinatuen kun ta osuut ta ylitys oli 2,0 miljoona euroa (1,9 %). Ostettu eri kois sairaan hoi to ylitti talousarvion vain 39 tuhannella eurolla. Suurimmat kus tan nus ali-tuk set talousarvioon nähden syntyivät suun ter vey denhuol to- sekä hoito- ja hoivapalveluissa. Etenkin ai-kuissosiaalityön ja per he- ja vammaispalveluiden kustannukset ovat ylittyneet ta lous arvi oon nähden. Iisalmi Iisalmen palvelusopimuksen kokonaissumma vuodelle 2015 oli 72,5 mil joo naa euroa ja vuoden 2015 toteutuma oli 73,5 miljoonaa euroa. Yli tys oli näin ollen n. 1,0 meur (1,3 %). Oman toiminnan toteuma ylit ti talousarvion noin 0,8 miljoonalla eurolla (1,6 %). Ilman työ markki na tuen kuntaosuuden ylitystä, ylitys oli vain 0,1 miljoonaa euroa (0,2 %). Ostettu erikoissairaanhoito ylitti talousarvion 0,1 miljoonalla eu rol la (0,6 %). Suurimmat kustannusalitukset talousarvioon nähden syn tyi vät hoito- ja hoiva-, aikuispsykososiaalisissa palveluissa ja suun terveydenhoidossa. Etenkin perhe- ja vammais- ja vas taan ot topal ve lui den kustannukset ovat ylittyneet talousarvioon nähden. Kiuruvesi Kiuruveden palvelusopimuksen kokonaissumma vuodelle 2015 oli 32,8 miljoonaa euroa ja vuoden 2015 toteutuma oli 33,8 miljoonaa eu roa. Ylitys oli siis 1,0 miljoonaa euroa (3,1 %). Oman toiminnan toteu ma ylitti talousarvion noin 1,5 miljoonalla eurolla (5,8 %). Ilman työ mark ki na tuen kuntaosuuden ylitystä, ylitys oli 1,2 miljoonaa euroa (4,8 %). Ostettu erikoissairaanhoito alitti talousarvion 0,4 miljoonalla eu rol la (-5,7 %). Suurin kustannusalitus talousarvioon nähden syntyi eri kois sai raan hoi don ostoissa. Etenkin hoito- ja hoiva-, perhe- ja vam mais pal ve lui den kustannukset ylittyivät talousarvioon nähden. Sonkajärvi Sonkajärven palvelusopimuksen kokonaissumma vuodelle 2015 oli 16,8 miljoonaa euroa ja vuoden 2015 toteutuma oli 17,5 miljoonaa eu roa. Ylitys oli näin ollen 0,7 miljoonaa euroa (4,1 %). Oman toi minnan to-teuma ylitti talousarvion noin 0,4 miljoonalla eurolla (3,2 %). Ilman työmarkkinatuen kuntaosuuden ylitystä, ylitys oli 0,4 mil joo naa euroa (2,8 %). Ostettu erikoissairaanhoito ylitti talousarvion 0,3 miljoonalla eurolla (7,4 %). Suurin kustannusalitus talousarvioon näh den on syntynyt suun terveydenhoidossa. Euromääräi-sesti suurim mat ylitykset talousarvioon nähden ovat tulleet ostetussa eri kois-

3 sai raan hoi dos sa, vastaanotto-, perhe- ja vammaispalveluiden ja hoito- ja hoivapalvelujen kustannuksissa. Vieremä Vieremän palvelusopimuksen kokonaissumma vuodelle 2015 oli 13,3 miljoonaa euroa ja vuoden 2015 to-teutuma oli 13,7 miljoonaa eu roa Ylitys oli näin ollen 0,4 miljoonaa euroa (3,2 %). Oman toi minnan toteuma ylitti talousarvion noin 0,3 miljoonalla eurolla (3,2 %). Ilman työmarkkinatuen kuntaosuuden ylitystä, ylitys oli 0,2 miljoonaa eu roa (2,3 %). Ostettu erikoissairaanhoito ylitti talousarvion 0,1 miljoo nal la eurolla (2,9 %). Suurimmat kustannusalitukset talousarvioon näh den ovat syntyneet suun terveydenhoito-, hoito- ja hoiva- ja vastaan ot to pal ve luis sa. Etenkin ostetun erikoissairaanhoidon, perhe- ja vam mais pal ve lui den, aikuispsy-kososiaalisten palveluiden ja ai kuisso si aa li työn kustannukset ovat ylittyneet talousarvioon nähden. Jäsenkuntien maksuosuustaulukko suurtuotteineen sisältyy ti lin päätös kir jaan. Toimintatuotot Toimintatuotot kasvoivat edelliseen vuoteen nähden 1,4 %. Suurin osa myyntituotoista koostuu jä-senkuntien maksuosuuksista. Toi minta tuo tois ta etenkin työllistämistuki, sosiaalitoimen hoitopäivä- ja ateria mak sut ja työterveyshuollon maksut ovat jääneet ta lous ar vios ta. Etenkin erikoissairaanhoidon asiakasmaksut ylittivät talousarvion. Pe rus toi meen tu lo tu en valtio-osuus ja saatu työllistämistuki jäivät selväs ti ennakoitua pienemmäksi. Toimintatuotot jäivät kokonaisuutena n. 0,5 miljoonaa euroa eli 0,3 % alkuperäisestä talousarviosta. Toimintakulut Toimintakulut kasvoivat edellisvuoteen nähden 1,4 %. Hen ki lös tö kulut kasvoivat 1,5 %, palvelujen ostot laskivat 0,1 %, aine-, tarvike- ja ta va ra os tot kasvoivat 5,2 %, avustukset 11,3 % ja muut toi-min ta kulut laskivat 1,4 %. Toimintakulut ylittivät kokonaisuutena al ku pe räisen talousarvion 2,8 mil-joonaa euroa eli 1,8 %. Henkilöstökulut jäivät noin 0,5 miljoonaa euroa eli 0,8 % alle al ku peräi sen talousarvion. Etenkin va-kinaisen henkilökunnan palk ka kustan nuk set jäivät selvästi arvioitua pienemmiksi. Sen sijaan sijais-ten palk ka kus tan nuk set ylittivät muutetun talousarvion. Myös eril lis korvauk set ylittyivät huomattavasti talousarvioon verrattuna. Hen ki lös tökus tan nuk set alittuivat talousarvioon nähden etenkin koti-hoidossa, avo vas taan ot to pal ve luis sa ja työterveyshuollossa. Ylityksiä ta lous arvi oon nähden tuli etenkin asumispalveluissa, terveyspalvelujen hallin nos sa ja hallintopalveluissa. Palvelujen ostot ylittivät alkuperäisen talousarvion 1,1 miljoonalla eurol la eli 1,5 prosentilla. Viime vuoteen nähden ostot pienenivät hie-

4 man. KYS:lta ostetun erikoissairaanhoidon kustannukset laskivat vuo des ta ,4 % eli 0,1 miljoonaa euroa. Talousarvioon ver rattu na KYS:n ostot ylittyivät vain 40 tuhannella eurolla. Iisalmen osalta kas vu edelliseen vuoteen nähden oli 3,2 % eli 0,5 miljoonaa euroa, Son ka jär ven osalta 7,9 % eli 0,3 miljoonaa euroa ja Vieremän osalta 2,7 % eli 0,1 miljoonaa euroa. Kiuruveden osalta KYS:n ostot pie neni vät viime vuoteen nähden 12,5 % eli 1,0 mil-joonaa euroa. Etenkin ICT-, verkko- ja laitepalveluja ostettiin viime vuotta enemmän. Edellis vuot ta vähemmän ostettiin etenkin lääkäri- ja ateriapalveluita. Aine-, tarvike- ja tavaraostot ylittivät alkuperäisen talousarvion 5,4 % eli 0,3 miljoonaa euroa. Viime vuoteen nähden kyseisen kuluryhmän os tot kasvoivat 5,2 % eli 0,3 miljoonaa euroa. Etenkin hoitotarvike- ja kalusto-ostot olivat viime vuotta suuremmat. Avustusten kuluryhmän kustannukset ylittivät alkuperäisen ta lous arvion 9,0 % eli 0,9 miljoonaa euroa. Viime vuoteen nähden kus tannuk set kasvoivat 11,3 % eli 1,1 miljoonaa euroa. Etenkin vam-mai sille annetut avustukset, avustukset kotitalouksille ja työ mark ki na tuen kuntaosuus kasvoivat viime vuoteen nähden. Etenkin omais hoi don tukeen ja perustoimeentulotukeen käytettiin vähemmän rahaa kuin edellisvuonna. Muut toimintakulut alittivat talousarvion 1,2 % eli noin 60 tuhatta euroa. Viime vuoteen nähden kulut laskivat 1,4 % eli noin 70 euroa. Eten kin rakennusten ja huoneistojen sekä koneiden ja laitteiden vuok rat laskivat viime vuoteen nähden. Rahoituserät toteutuivat vuonna 2015 hyvin lähelle vuoden 2014 mukai se na. Poistot toteutuivat hieman viime vuotta suurempina. Loppulaskujen ennakkokirjausten jälkeen tilikauden tulos on +/- 0. Ta sees sa on kuntayhtymälle siirtynyt vuoden 2009 alijäämää yhteen sä euroa Ylä-Savon terveydenhuollon kuntayhtymän toi min nas ta. Kuntien kanssa on sovittu alijäämän kattamisesta vuosien aikana. Investoinnit Kokonaisuudessaan kuntayhtymän investointeihin käytettiin vuonna 2015 yhteensä 1,1 miljoonaa euroa. Rakennuksiin investoitiin 0,3 mil joo nal la eurolla, koneisiin ja laitteisiin 0,6 miljoonalla eurolla ja ICT-in ves toin tei hin käytettiin 0,2 miljoonaa euroa. Suurimpia ra kennuk siin liittyviä investointeja olivat Terveys Kampus -hankkeen suunnit te lu kus tan nuk set, Koljonvirran sairaalan sisäilman parantaminen ja aikuispsykiatrian väistötilojen pohjatyöt. Suurimpia kone- ja lai te inves toin te ja olivat apuvälinehankinnat, suun terveydenhuollon hammas hoi to ko neet, kalustehankinnat ja sydänmonitorit. Suun ter veyden huol lon potilastietojärjestelmän päivitykseen investoitiin mer kit tä-

5 väs ti. Toiminnalliset tavoitteet Olemme saavuttaneet talousarviovuodelle asetetut tavoitteet hyvin. Ta lou den osalta kustannuskehitys on edelleen kurissa, toiminnalliset ta voit teet ovat edistäneet kuntalaisten palvelujen saatavuutta ja palve lu jen integraatiota. Sairauspoissaolojen myönteinen kehitys jatkui niiden vähentyessä 10 % vuodesta Vuonna 2013 vakinaisen henkilökunnan sairas pois sa olot olivat 22 päivää per henkilötyövuosi, vuonna ,5 päivää ja vuonna ,8 päpivää. Tärkeimpinä syinä ale ne maan ovat esimiesten aktiivisesti käymät varhaisen tuen toi min ta mal lin mukaiset keskustelut, työterveyshuollon painopisteen muut ta mi nen enemmän ennaltaehkäisevään toimintaan ja työ ky ky koor di naat to ritoi min nan aktiivinen toiminta sekä työsuojelun panos. Hoito- ja hoivatakuu on toteutunut pääsääntöisesti. Myös suun terveydenhuollon osalta saavutettiin vuoden 2015 aikana hoitotakuun määrittelemä raja ja palvelut on pystytty antamaan takuuajan mukaisena. Hammaslääkäritilanne parantui oleellisesti tilinpäätösvuoden aikana. Kuntayhtymään rekrytoitiin es pan ja lai sia hammaslääkäreitä ja rekrytointi on onnistunut erin omai ses ti. Toimintamme myös laajeni koulupsykologi- ja ku raat to ri toi min nan osalta vuoden 2014 aikana. Merkittävin toimintatapojen, palveluintegraation ja palvelurakenteen uu dis tus kiteytyy Terveys-Kampus-hankkeeseen. Yhden luukun pe riaat teen palvelukokonaisuuksien muodostamisella ja uudistetuilla ti larat kai suil la pyrimme entistä sujuvampaan asiakaspalveluun. Sa mal la on tavoitteena tilatehokkuuden nostaminen. Uudet toi min ta mal lit ovat valtakunnallisten linjausten mukaisia ja voimme näillä val mistau tua laajempaan sote-palvelujen toimintamalliin. Henkilöstötilinpäätös vuodelta 2015 käsitellään erillisenä asiana. Tuloksen käsittely Kuntalain 115 :n mukaan yhtymähallituksen on tehtävä esitys toimin ta ker to muk ses sa tai sen antamisen yhteydessä tilikauden tu loksen käsittelyä sekä talouden tasapainottamista koskeviksi toi men piteik si. Yhtymävaltuusto päättää tuloksen käsittelystä tilinpäätöksen hy väk sy mi sen yhteydessä. Perussopimuksen 21 :n mukaisesti jäsenkuntien laskutus perustuu kuu kau sit tai seen ennakkolaskutukseen. Kuntayhtymän ti lin pää tökseen lasketaan vuosittain aiheuttamisperiaatteen mukaisesti kun takoh tai nen käyttö ja kustannukset. Ali- ja ylikäyttö peritään tai hy vi tetään 30 päivän kuluttua tilinpäätöksen valmistumisesta.

6 Jotta kuntayhtymän tilinpäätös on vertailukelpoinen jäsenkuntien tilin pää tös ten kanssa, tilinpäätökseen on tehty ennakkokirjaukset jäsen kun tien ylikäytön mukaisista loppulaskuista. Jäsenkuntien li sä perin nät ovat seuraavat: Iisalmen kaupunki ,28 euroa, Kiu ru veden kaupunki ,97 euroa, Sonkajärven kunta ,69 eu roa ja Vieremän kunta ,87 euroa. Lisäperinnät ovat yhteen sä ,81 euroa. Lisäperintöjen jälkeen kuntayhtymän ti likau den tulos oli +/- 0 euroa. Esityslistan mukana jaetaan: Tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2015 PoSote vaikutusten arviointi: Ei vaikutusta. Toimitusjohtajan päätösehdotus: Yhtymähallitus päättää: 1. allekirjoittaa vuoden 2015 tilinpäätöksen ja jättää ti lin pää tök sen tilintarkastajan tarkastettavaksi, 2. oikeuttaa taloushallinnon tekemään tilinpäätökseen tek nis luontoi sia korjauksia ja tarkistuksia, 3. saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen edelleen yhtymävaltuuston käsiteltäväksi ja 4. esittää yhtymävaltuustolle, että talousarvion menojen ylitykset/ ali tuk set, tulojen alitukset/ ylitykset, tuloksen ylitys ja in ves tointi mää rä ra ho jen alitukset/ ylitykset hyväksytään. Päätös: Merkitään pöytäkirjaan, että Tommi Talasterä poistui klo ja Helka Luttinen poistui klo asian käsittelyn aikana. Päätösehdotus hyväksyttiin.